문서번호 관리과-25166 결재일자 2022. 9. 23. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 관리과장 난지물재생센터소장 강희석 한상각 09/23 송장현 협 조 주무관 지두연 2022년 시금고 검사(세출분야) 계획 2022. 9. 난지물재생센터(관리과) 2022년 시금고 검사 계획(세출) 우리 센터 시금고의 세출분야 업무수행에 있어 관련 규정 이행상황 등을 검사함으로써 각종 사고를 사전에 방지하고 원활한 시금고 업무를 추진하고자 함 추진 근거 ？ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사) ？ 서울특별시 회계관리에 관한 규칙 제26조(금고의 감독 및 절차) 검사 개요 ？ 기간: 2022. 9. 1.(목) ~ 9. 23.(금) ？ 대상: 시금고(신한은행 행신지점) ？ 범위: '21년(9.1.~12.31.), '22년(1.1.~8.31.) 금고 세출업무 전반 ？ 내용: 4개 분야 10개 항목 - 일반사무 분야 4개 항목 - 세출처리 분야 3개 항목 - 세입세출현금 분야 2개 항목 - 이자수입 분야 1개 항목 세부 추진 계획 ？ 시금고 영업점 검사반 편성 - 반장: 검사책임·보고기관의 지출원 - 반원: 세출관련 업무 담당 2명(지출 담당자 1명, 계약 담당자 1명) ？ 검사분야 및 항목 - 일반사무(4): 각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성·보고, 인감의 상호 제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시 - 세출처리(3): 공금출납 업무, 지급명령서 지급, 세출금의 반납 처리 - 세입세출현금(2): 세입세출외현금 관리, 이자관리 - 이자수입관리(1): 이자 지급 적정 여부 ？ 검사 방법 - 검사책임·보고기관이 주관하여 은행 영업점과 검사일시 등을 사전 협의 후 실시 ※ 중요 지적사항은 확인서 및 관련 서류 사본 제출 - 검사 매뉴얼에 의해 금고 비치 세출원장, 세출금내역장, 증빙서 등 제반 관계서류 대사 확인 ？ 검사 결과 조치 - 검사항목별 주요 지적사항은 금고에 통보 시정 및 개선 조치 - 시금고에 대한 건의사항 검토하여 금고 업무에 반영 붙임 1. 시금고 검사결과 보고서 및 검사항목별 지적사항 1부. 2. 검사 매뉴얼 1부. 끝.
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20220924111507
본청
관리과-25166
D0000046277216
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