문서번호 관리단속과-26067 결재일자 2022. 9. 4. 공개여부 부분공개(6,7) 방침번호 시 민 주무관 관리단속과장 편도웅 09/04 박남기 협 조 주무관 서인석 2022년 시금고 검사 계획(세출 분야) 2022. 9. 2. (금) 성동도로사업소 관리단속과 2022년 시금고 검사 계획(세출 분야) 시금고 및 영업점의 세출·유가증권 보관 등의 업무수행에 있어 관련 규정의 이행상황을 검사함으로써, 각종 사고를 사전에 방지하고 원활하고 효율적인 금고 업무를 추진하고자 함. Ⅰ 추 진 근 거 ㅇ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사) ㅇ 서울특별시 회계관리에 관한 규칙 제26조(금고의 감독 및 절차) Ⅱ 검 사 개 요 ㅇ 검사기간 : ’22. 9. 1.(목) ~ ’22. 9. 23.(금) ㅇ 검사대상 : 시금고 영업점(신한·우리 2개소) ㅇ 검사범위 : ’21년(9.1~12.31), ’22년(1.1～8.31) 시금고 세출업무 전반 ㅇ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목 - 일반사무 분야 4개 항목 - 세출처리 분야 3개 항목 - 세입세출외현금 분야 2개 항목 - 유가증권 분야 1개 항목 - 이자수입 분야 1개 항목 Ⅲ 세부 추진계획 □ 검사반 편성 ㅇ 영 업 점 - 반장 : 검사책임？보고기관의 지출원(관리단속과장) - 반원 : 세출관련 업무담당 2명, 지원기관 3명 연 번 소 속 직 급 성 명 담당업무 1 2 - 지원기관: 동대문소방서, 중랑물재생센터, 차량정비센터 □ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목 분 야 항 목 ①일반사무(4) 각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성？보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시 세출처리(3) 공금출납업무, 지급명령 적정지급 처리, 세출금의 반납처리 세입세출외현금(2) 세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리 유가증권(1) 유가증권 수불？관리실태 이자수입관리(1) 이자지급 적정여부 □ 검사방법 ㅇ 검사책임？보고기관이 주관하여 각 지원기관 및 은행 영업점과 검사일시 등을 사전 협의 후 실시 ㅇ 검사 매뉴얼〈붙임4〉에 의해 금고 비치 세출원장, 세출금 내역장, 증빙서 등 제반 관계서류 대사 확인 □ 검사결과 조치 ㅇ 검사항목별 주요 지적사항은 금고에 통보 시정 및 개선조치 ㅇ 시금고 및 영업점에 대한 건의사항은 검토하여 금고 업무에 반영 Ⅳ 행 정 사 항 ㅇ 사업소, 자치구 및 경찰청 및 경찰서 - 검사 기간내에서 자체 실정에 맞게 검사계획 수립하여 시행 - 검사결과는〈붙임 2, 3〉서식에 의거 '22.9.30.(금)까지 시 재무과로 제출 ？ 검사결과 제출기관 및 검사 방법 동일 영업점에서 거래하는 사업소와 구청은 검사책임？보고기관이 주관하여 지원 기관과 합동으로 검사를 실시하고, 검사결과는 검사책임？보고기관(붙임 참조)에서 종합하여 작성？제출, 단 중요 지적사항은 확인서 및 관련 서류 사본 제출 ㅇ 시금고 및 영업점 - 금고업무 검사가 형식적？피상적으로 추진되지 않도록 검사반의 자료요구 등에 적극 협조 붙임 1. 제1·2금고 및 영업점 별 검사기관 현황 1부. 2. 제1·2금고 및 영업점 검사결과 보고서 1부. 3. 검사항목 별 지적사항(점검표) 1부. 4. 검사 매뉴얼 1부. 끝.
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20220905032007
본청
관리단속과-26067
D0000046147236
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