문서번호 재무과-40901 결재일자 2018.8.31. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 지출팀장 재무과장 재무국장 목기료 민선희 변서영 08/31 하철승 협 조 2018년 시금고 검사(세출 분야) 결과 보고 2018. 8. 재 무 국 (재 무 과) 2018년 시금고 검사(세출 분야) 결과 보고 시금고 및 63개 영업점의 세출·보관 업무수행에 있어 관련 규정의 이행 실태를 검사하고 그 결과를 보고 드림 1 추 진 근 거 ○ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사) ○ 서울특별시 재무회계 규칙 제108조(금고의 감독 및 절차) 2 검 사 개 요 ○ 검사기간 : ’18. 7. 23.(월) ~ ’18. 8. 14.(화) ○ 검사대상 : 시금고(1) 및 영업점(63) (우리은행 서울시청 금융센터 등 64개소) ○ 검사범위 : ’17. 9. 1. ～ ’18. 7. 20. 시금고 세출업무 전반 ※ 세입분야는 세무과에서 자체 시행 분 야 항 목 ①일반사무(4) 각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성？보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시 세출처리(3) 공금출납업무, 지급명령서 지급, 세출금의 반납처리 세입세출외현금(2) 세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리 유가증권(1) 유가증권 수불？관리실태 이자수입관리(1) 이자지급 적정여부 ○ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목 ○ 검사반 편성 【시 금 고】 - 반장 : 본청 재무과 지출팀장 - 반원 : 지출팀 직원 2명 【영 업 점】 - 반장 : 검사책임？보고기관의 지출원 - 반원 : 세출관련 업무담당 2명 이상 ※ 8개 구청(금천·관악·서초·강남·송파·강동·종로·중구)은 시와 합동검사 실시 3 검 사 결 과 <총 평> ？ ’18.7.23.(월)~8.14.(화) 기간 중 실시한 시금고 및 63개 영업점에 대한 검사 결과, 시금고는 물론 대부분의 영업점에서 금고전담 창구를 운영하면서 세출 및 보관 업무 관련 제 규정을 준수？이행하고 있었으나 ？ 일부 영업점에서 공금업무 담당직원의 잦은 보직변경으로 인한 업무미숙 등으로 인해 금고 출납사무 취급자 인감 미제출(1건), 금고 전담창구 미운영(1건)이 있었음. ？ 지적사항에 대하여는 시금고에 통보하여 보완？처리 대책 등 요구 □ 일반사무 분야 ○ 사무취급자가 변경되었으나 금고 출납사무 취급 인감 미제출(하계동점) ○ 금고 전담창구 미운영(성수동점) ？ 공금업무에 대한 교육 철저 및 업무담당자 잦은 변경제한 필요 4 향 후 계 획 ？ 검사 결과 시금고 및 영업점별 지적사항은 시금고에 즉시 통보하여 보완？개선 대책 요구 붙임 1. 주요점검 및 지적사항 1부. 2. 건의사항 1부. 3. 시금고 검사결과 보고서 1부. 끝.
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20210924235734
본청
재무과-40901
D0000034353924
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