다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 세제과-8960 결재일자 2018.7.6. 공개여부 부분공개(6) 방침번호 시 민 주무관 부가세지원팀장 세제과장 이영혜 오미정 07/06 천명철 2018년 1기 확정 부가가치세 『시스템교육』결과보고 2018. 7. 재 무 국 (세 제 과) 2018년 1기 확정 부가가치세「시스템교육」결과보고 2018년 1기 확정 부가가치세 신고를 대비하여 부가가치세 신고담당자에 대한 시스템 교육을 실시하고, 그 결과를 보고 드림 1 교육 개요 ？？ 일 시 : 2018.7.5.(목) 15:00~17:00 ？？ 장 소 : 서소문청사 1동 13층 대회의실 ？？ 참석인원 : 54명(사업소 및 자치구 부가가치세 신고담당자) ？？ 진행순서 시간 세부 내용 강사 및 진행 15:00~15:10( 10´) ▶ 교육등록·안내 및 준비 부가세지원팀 15:10~15:15( 5´) ▶ 당부말씀 부가세지원팀장 15:15~17:00(105´) ▶ 업무 절차별 처리 요령 및 시스템 설명 ▶ 주요 오류사항 사례 및 조치방법 ▶ 홈택스 시스템 시연교육 ▶ 협조사항 공지 및 질의응답 부가세지원팀 (조경숙 주무관) 2 교육 결과 ？？ 교육 세부내용 ○ 부가가치세 용어 및 개념 등 기본사항 ○ 부가가치세 신고 전 일정에 따른 자료수합 및 준비사항 ○ 홈택스 신고방법 시연 및 주요 오류사항 조치방법 ○ 전자 매출·매입세금계산서 발급(수취) 및 합계표 추출 등 ○ 부동산임대공급가액명세서 작성방법 ○ 반기별 신고기관 신고방법 및 비전자 세금계산서 등록방법 ○ e-호조 시스템 지출결의 시 증빙입력(세금계산서 등)방법 ○ 신고 후 신고자료 보관방법 및 부가가치세 납부방법 ○ 부가가치세 신고 업무편람 활용방법 등 ？？ 주요 질의답변내용 ○ 대손세액공제는 어떻게 하는지? ⇒ 세외수입시스템에서 1.1~6.30까지 결손처리된 부가가치세 자료를 다운받아 세금계산서 발급사항을 확인하고 대손공제처리해야 하며 체납 자료와는 무관함 ○ 부동산임대공급가액명세서 작성시 감액자료 입력해야 하는지? ⇒ 세무서에서 부동산 임대현황 파악을 위한 자료로 활용하기 위함이므로 입력할 이유 없으며 부동산임대공급가액명세서에 (-)자료를 입력시 오류 발생 ○ 공제매입세액 작성하는 방법? ⇒ 매입처별세금계산서합계표에 세금계산서 전체자료 업로드 후, 공제매입세액이 아닌 공제받지못할매입세액명세서에 세금계산서 매수와 금액을 입력해야 함 3 향후 계획 ？？ 교육 참석자 학습시간 인정 : 2시간 ？？ 부가가치세 업무 담당자에 대한 지속적인 교육실시 붙임 1. 시스템교육 현장 사진 1부. 2. 참석자 명부 1부. 끝. 붙 임 ？？ 부가가치세 신고담당자 교육사진

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