다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 주택정책과-5587 결재일자 2022. 11. 21. 공개여부 부분공개(5,7) 방침번호 시 민 주무관 주거복지계획팀장 주거안심지원반장 박성춘 우성탁 11/21 박재희 협조 「서울특별시 주거복지센터 운영」 위탁 사무 회계감사 실시계획 2022. 11. 21.(월) 주택정책실 (주거안심지원반) - 서울특별시 주거복지센터 운영 - 위탁 사무 회계감사 실시계획 주거안심지원반장:박재희☎2133-9573 주거복지계획팀장:우성탁☎9580 담당:박성춘☎9582 주거복지센터 운영 위탁 사무의 사업연도 종료 및 위·수탁기간 만료에 따른 사업비 정산을 위해 회계감사를 실시하고자 함 Ⅰ 추진개요 □ 추진근거 ㅇ 서울특별시 주거복지센터 사무 위·수탁 협약서 제13조(정산 및 반납) ④“법인”은 제2조에 따른 위·수탁사무가 서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한 조례 제 15조에 따른 회계감사 실시 사무인 경우, 사업연도 종료 후 3개월 내에 위탁사무의 결산서를 작성하여 “시”가 지정하는 회계법인이나 공인회계사의 회계감사를 받고 제출하여야 한다. □ 회계감사 개요 ㅇ 감사기간 : ’22. 11월~12월 ㅇ 추진방법 : 감사인 독립성 확보를 위해 시가 직접 외부감사인 선정 ㅇ 대상사무 : ’21년('22년 1분기) 서울특별시 주거복지센터 운영 위탁 사무 < 주거복지센터 운영 위탁개요 > ㅇ 감사방식 : 이행감사(서울시 민간위탁 회계규정 등에 따라 예산 적정 집행 여부 검토) Ⅱ 추진계획 □ 외부감사인 선정 및 소요예산 ㅇ 소요예산 : 10,000천원 - 예산과목 : 주택정책실 주택정책과, 서민주거 안정도모, 저소득층 주거안정 도모(국민), 주거복지센터 운영, 일반운영비, 사무관리비 □ 회계감사 절차 사업분석 회계감사 보고서 작성 사업계획서, 예산서 등 분석 사업별 지출 검증 집행 정확성 검증 정산서류 등 적정성 검토 감사결과, 운영개선사항 등 □ 주요 감사내용 ㅇ 수입·지출 등 제반 사업비 집행실적 및 세부 집행내역에 대한 정산 실시 - 위·수탁협약서, 사업계획과 대비한 집행내역의 적정성(목적 외 사용금지) 검토 - 사업비 정산서류 및 세부 집행내역(집행서류)의 적정성 검토 등 ㅇ 기타 사업비 정산업무를 위해 필요한 제반 사항 수행 - 정산 과정에서 각종 서류가 미흡한 경우 정산 대상 기관에 관련 서류를 보완하도록 하여 정산에 반영 - 사업비 정산결과에 대한 회계감사보고서 작성 및 분쟁 발생 시 입증 협조 ㅇ 사업비 사용에 대한 공인회계사 감사의견서 작성 Ⅲ 향후계획 ㅇ 회계감사 실시 : ’22. 11월 중 ㅇ 감사의견서 작성 및 제출 : ’22. 12월 초 붙임 끝. - -

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주택정책과-5587

D0000046731504