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문서번호 재무회계과-27226 결재일자 2022. 9. 16. 공개여부 대시민공개 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 박상진 양연화 09/16 안병희 협 조 안전조사과장 김영제 전산정보과장 한재훈 주무관 김미정 종이 없는 회계업무 처리 계획 추진근거 대내(외) 협력 현황 사 업 비 부서(단체)명 협의내용 협의결과 요 금 관 리 부 (재무회계과) 종이 없는 회계업무 처리 계획 종이 없는 회계업무 처리를 위해 추진 중인 회계서류 전자적 처리에 대한 그간의 추진내용과 향후 추진계획을 보고하고자 합니다. Ⅰ 추 진 근 거 ㅇ「지방자치단체 회계관리에 관한 훈령」 제126조, 제150조 - 회계문서 상의 날인은 본인의 무인, 서명, 전자서명 등으로 갈음할 수 있다 - 증빙서류는 원본을 보관하되, 전자적정보시스템에 따라 생성된 문서는 전자적으로 보관할 수 있다. ㅇ「계약의 효율적 집행을 위한 개선계획」(재무회계과-22194, 2022.5.16.) Ⅱ 추진결과 및 한계점 □ 추진내용 ㅇ 인장날인？대면결재 회계서류 전자결재 시행 - 연간 32,030건 (2021년) 전자결재로 대면업무 비중 대폭 감소 ※ 계약？지출결의서 ’22.6.9, 세입세출외현금지출？반납결의서 8.10 전자결재 시행 < 2021년 상수도사업본부 회계서류 생산현황 > (단위 : 백만원) 계약지출 일반지출 일상경비 교부(기시행) 건수 금액 건수 금액 건수 금액 5,538 283,300 24,234 416,476 4,573 6,380 (단위 : 백만원) 계약지출 반납 일반지출 반납 세입세출외 현금 지급 건수 금액 건수 금액 건수 금액 14 168 633 299 1,611 34,321 < 지출결의서 전자결재 개선 > 현 행 개 선 ㅇ 종이출력？편철？보관 지출증빙서류 전자보관 시행 - 지출증빙서류 종이출력 13만여장 감소, 편철？보관？관리 인력 절약 ※ 132,460장〓회계문서 26,492건(계약지출 제외) × 5장(평균) (2021년) < 지출증빙서류 보관방법 개선 > 현 행 개 선 □ 한 계 점 ㅇ 일상경비지급의 수작업 처리 - 연간 3만여건(2021년 33,565건)의 지급업무를 날인 등 수기작업 ㅇ 반납고지서 수기발행 및 은행방문 납부 - 반납결의서는 전자결재 시행, 반납고지서는 수기발행 및 은행방문 납부 ㅇ 신용카드 사용 후 사용전표 등에 따라 수기 지출 ？ 지급 - 사용전표 또는‘금고업무통합관리시스템’의 매출전표에 따라 수작업 ※ 수작업에 의한 업무처리 예시 일상경비지급결의서 반납통지서 매출전표 출력물 Ⅲ 추 진 방 향 1 일상경비지출 전자결재 추진 (시스템 개선) 종이없는 회계업무 실 현 2 반납고지서 가상계좌 처리 3 카드사용내역 연계 지출 추진 Ⅳ 세부추진계획 1. 일상경비지출 전자결재 추진 ㅇ 업무개요 - 일상경비지출은‘일상경비집행과 지급결의서’에 따라 (품의 → 원인행위 → 지급결의) 절차에 의하고 있으며 - 품의는 전자결재, 원인행위？지급결의는 인장날인에 의하고 있음 ※ 지출결의 ？ 일상경비지급결의 차이점(절차) 구 분 지 출 ？ 지 급 절 차 품 의 원인행위 지출(지급)결의 지출결의 ‘품의서’별도 작성 원인담당 → 과장 → (분임)재무관 지출담당 → 지출원 일상경비집행과 지급결의 담당 → 과장 → 부장 원인담당 → 과장 → 분임재무관 일상경비출납원 ㅇ 추진내용 - 지출결의서 전자결재 사례에 따라 전자결재 및 증빙서류 전자보관 추진 ㅇ 추진일정 : 2022. 10월 까지 완료 2. 반납고지서 가상계좌 처리 ㅇ 업무개요 - 반납결의서에 따라 지출원이 발행한 반납통지서, 사업부서로부터 수령한 현금을 지참하여 은행에 직접 방문하여 납부 ㅇ 추진내용 - 신한은행 가상계좌 모계좌를 개설, 가상계좌 계약 후 전자적 처리 < 상수도사업본부 세출 개선회의 개최 > ？ 일시/장소 : 2022.8.23. 10:00 / 신한은행 영업부 회의실 ？ 참석자 상수도사업본부 : 재무회계과 박상진, 전산관리과 이원복, 하이퍼테크 최태환 이사 신한은행 : 서울시청금융센터 이희선 차장, 영업부 김환/허남일/정수연, 기관개발부, 최석규/이종현 ？ 회의내용 : 반납업무 개선 ㅇ 추진일정 : 2022. 11월 까지 완료(향후 조율 예정) 3. 신용카드 사용내역 연계지출 ㅇ 업무개요 - 일상경비의 지급 또는 300만원 이하 물품의 구매 등은 신용카드를 사용하고 있으며, 이 경우 사용전표 등을 증빙서류로 지출？지급업무를 수작업으로 처리 ㅇ 추진내용 - 청백-e 시스템으로 전송받은 신용카드 사용내역을 ‘예산회계시스템’으로 전송받아 연계지출 ※ 본청의 경우 서울특별시, 25개 자치구, 신한은행, 카드사(신한카드, 국민카드, 농협은행 주식회사) 간 공용카드 제공 협약을 체결(2019.5.22.)하여 e-호조를 통해 신용카드 연계지출 시행 중 ※ 2022. 7월 감사담당관 청백-e 시스템 담당과 자료제공 가능여부 문의하였으나, 당초 협약에 ‘예산회계시스템’은 포함되지 않아 불가하다고 통보 ㅇ 추진일정 : 2022. 9월 감사당당관 협의 / 10월 예산회계시스템 연계 Ⅴ 행 정 사 항 ㅇ 시금고(신한은행) 협의사항 - 가상계좌 모계좌를 개설 및 가상계좌 계약체결 - 세입세출외현금, 반납업무의 전자적 처리를 위한 금고업무통합관리/예산회계시스템 연계 ㅇ 부서별 협조사항 - 예산회계시스템 기능개선 : 전산정보과 - 신용카드 사용 정보제공을 위한 감사담당관 공동협의 : 안전조사과 붙임 : 2021년도 회계서류 생산 현황 1부 (붙임) 2021년도 회계서류 생산현황 ㅇ 지출결의서 (단위 : 백만원) 합 계 계약지출 일반지출 일상경비 교부 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 34,345 706,156 5,538 283,300 24,234 416,476 4,573 6,380 ㅇ 반납결의 (단위 : 백만원) 합 계 계약지출 반납 일반지출 반납 일상경비 교부 반납 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 976 647 14 168 633 299 329 180 ㅇ 일상경비 지급 및 반납 (단위 : 백만원) 합 계 일상경비 지급 일상경비 지급 반납 건수 금액 건수 금액 건수 금액 33,682 6,454 33,565 6,418 117 36 ㅇ 세입세출외 현금 보관 및 지급 (단위 : 백만원) 합 계 세입세출외 현금 보관 세입세출외 현금 지급 건수 금액 건수 금액 건수 금액 4,207 68,557 2,596 34,236 1,611 34,321

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본청

재무회계과-27226

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