문서번호 총무과-26993 결재일자 2022. 9. 15. 공개여부 부분공개(6) 방침번호 시 민 주무관 주무관 총무과장 이지은B 김진영 09/15 김중태 2022년 서울대공원 시금고 검사 계획 2022. 9. 서 울 대 공 원 (총 무 과) 2022년 서울대공원 시금고 검사 계획 시금고 영업점의 세출·유가증권 보관 등의 업무수행에 있어 관련 규정의 이행상황을 검사함으로써, 각종 사고를 사전에 방지하고 원활하고 효율적인 금고 업무를 추진하고자 함. Ⅰ 추 진 근 거 ㅇ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조 (금고에 대한 검사) ㅇ 서울특별시 회계관리에 관한 규칙 제26조 (금고의 감독 및 절차) ㅇ 2022년 시금고 검사(세출분야) 계획 통보 (재무과-46011, 2022.08.31) Ⅱ 검 사 개 요 ㅇ 검사기간 : 2022. 9. 20.(화) (예정) ㅇ 검사대상 : 신한은행 과천점 ㅇ 검사범위 : ’21년(9.1.~12.31.), ’22년(1.1.~8.31.) 시금고 세출업무 전반 ※ 세입분야는 세무과에서 자체 시행 ㅇ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목 - 일반사무 분야 4개 항목 - 세출처리 분야 3개 항목 - 세입세출외현금 분야 2개 항목 - 유가증권 분야 1개 항목 - 이자수입 분야 1개 항목 Ⅲ 세부 추진계획 □ 검사반 편성 ㅇ 반장 : ㅇ 반원 : □ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목 분 야 항 목 ①일반사무(4) 각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성？보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시 세출처리(3) 공금출납업무, 지급명령 적정지급 처리, 세출금의 반납처리 세입세출외현금(2) 세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리 유가증권(1) 유가증권 수불？관리실태 이자수입관리(1) 이자지급 적정여부 □ 검사방법 ㅇ 검사책임？보고기관이 주관하여 각 지원기관 및 은행 영업점과 검사일시 등을 사전 협의 후 실시 ㅇ 검사 매뉴얼〈붙임2〉에 의해 금고 비치 세출원장, 세출금 내역장, 증빙서 등 제반 관계 서류 대사 확인 □ 검사결과 조치 ㅇ 검사항목별 주요 지적사항은 금고에 통보 시정 및 개선조치 ㅇ 시금고 영업점의 건의 사항 검토 후 금고 업무에 반영 Ⅳ 행 정 사 항 ㅇ 검사계획 사전통보 (서울대공원 → 신한은행 과천점) : 2022.9.16.(금) ㅇ 검사결과 제출 (시 재무과) : 2022.9.30.(금) ㅇ 협조사항 - 신한은행 과천점 : 금고업무 검사가 형식적？피상적으로 추진되지 않도록 검사반의 자료요구 등에 적극 협조 붙임 1. 제1·2금고 및 영업점 검사결과 보고서 1부. 2. 검사항목 별 지적사항(점검표) 1부. 3. 검사 매뉴얼 1부. 끝.
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20220916050507
본청
총무과-26993
D0000046222057
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