다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 역사문화재과-27054 결재일자 2022. 7. 1. 공개여부 부분공개(7) 방침번호 시 민 주무관 문화재관리팀장 역사문화재과장 허남주 代정윤서 07/01 이희숙 협 조 2021년 운현궁 위탁 운영사업비 정산 결과보고 2022. 7. 1.(금) 문화본부 (역사문화재과) 2021년 운현궁 위탁 운영사업비 정산 결과 보고 우리 부서에서 위탁 운영 중인 운현궁의 2021년도 사업비 정산결과를 검토 후 아래와 같이 정산 승인하고자 함 Ⅰ 추진 개요 □ 추진근거 ㅇ 서울특별시 운현궁 관리·운영 사무 위·수탁 협약서 제12조(정산 및 반납) ㅇ 2021년 운현궁 기본운영 계획(’21. 2. 3. 역사문화재과-2450) □ 위탁사업 개요 ㅇ 시설위치 : 종로구 삼일대로 464(운니동) ㅇ 규 모 : 대지 7,100㎡, 건물 6동 1,299.36㎡ - 주요시설 : 노안당, 노락당, 이로당, 수직사, 회랑, 상설전시관 등 ㅇ 운영방식 : 민간위탁(시설형 위탁, 예산지원형) ㅇ 수탁기관 : ㈜블렌트() / 위탁기간 : 2019. 1. 1.~2022. 3. 31. ㅇ 위탁사무 : 운현궁 운영 및 유지·관리 - 서울특별시 관광 진흥을 위한 전통문화 프로그램 개발·운영 - 역사·문화 체험, 교육 등 운현궁에 적합한 다양한 프로그램 개발·운영 - 기타 전통문화의 계승 보존을 위하여 서울시가 위탁하는 사업 등 ㅇ 정산방식 : 회계연도별 정산, 회계연도 종료 후 집행잔액 등 반납 - 대상기간 : 2021 1. 1. ~ 2021. 12. 31. ㅇ 교 부 액 : Ⅱ 정산 검토결과 □ 정산 보고내역 ㅇ 정산 대상 (단위: 원) 구 분 내 용 집행잔액(반납액) 위탁금 집행잔액 위탁금 집행잔액 반환금 수익사업 세입 수입금 세입 민간위탁금 발생이자 기타 이자수입 수입사업 발생이자 기타 이자수입 합계 구 분 총 수입액(A) 총 지출액(B) 집행잔액(A-B) 민간위탁금 수익사업 ㅇ 위탁금 집행잔액 반환 및 수익금 세입내역 □ 정산 검토결과 ① 민간위탁금(위탁사업비) (단위 : 원) 예산과목 수입 지출 정산승인액 ⓒ 정산잔액 (ⓓ= ⓐ-ⓒ) 위탁금 지급액 정산요청액ⓐ 지출액 정산요청액 ⓑ 집행률 (ⓑ/ⓐ%) 불인정액 (재산정액) 소계 계 불인정액(재산정액)은 Ⅲ. 최종 정산반환금 및 사유 참조 ② 수입금(수익사업비) (단위: 원) 구 분 수입액(ⓐ) 지출액 정산승인액(ⓑ) 정산잔액 (ⓒ=ⓐ-ⓑ) 전통혼례 의상체험·술시암행 MD상품판매 기획전시실 관리비 운영비 행사비 합계 ③ 기타 이자수입 (단위: 원) 구 분 내 용 발생액 정산승인액 이자수익 (예금결산이자) 민간위탁금 발생 이자 수익사업 발생 이자 합 계 Ⅲ 최종 정산반환금 및 사유 □ 최종 정산반환금 : (단위: 원) 구 분 세 목 정산잔액 반납액 위탁금 집행잔액 보조금반환수입/자체보조금등반환수입 수입금 집행잔액 기타사용료/공유재산사용료 위탁금 발생이자 이자수입/기타이자수입 수입금 발생이자 이자수입/기타이자수입 원단위 절사금액 서울특별시 원단위 단수계좌 합 계 □ 정산반환 사유 ㅇ 이윤 사후정산 원칙에 따라 집행액 기준으로 재산정하여 정산 승인 -「민간위탁 예산·회계 매뉴얼(p. 212)」에 따르면 이윤을 사업예산(인건비·물건비·경상이전·자본지출·사업비)의 비율(%)로 산정(편성)한 경우, 결산 시 집행액 기준으로 재산정하여 예산대비 미집행 비율만큼 정산·반납하여야 함 ㅇ 부가가치세 또한 사후정산 원칙에 따라 집행액 기준으로 재산정하여 정산 승인 - 기 신고된 전체 예산에 대한 부가가치세 매출세액과 본 정산결과에 따른 실제 집행금액의 10% 상당의 부가가치세 매출세액 차액에 대해서 정산 후 수정 세금계산서 발행하도록 조치 ㅇ 그 외에 수탁기관에서 제출한 위탁사업 정산보고서 및 증빙서류를 검토한 결과, 사업비는 협약서 및 관련 규정에 따라 목적과 용도에 맞게 집행되었음 - 민간위탁 통합회계감사에서 정산보고서 및 증빙서류를 검증하고 집행내역의 적정성을 검토한 결과, 불인정 사항 없음(붙임 4) □ 행정사항 ㅇ 정산보고 승인, 정산반환금 반납 안내(→수탁기관) : '22. 7. ㅇ 정산반환금 세외수입 조치 : '22. 7. 붙임 1. 2021년도 사업비 정산내역 보고 공문 1부 2. 2021년도 운현궁 위탁금 정산서 1부 3. 2021년도 운현궁 위탁금 계좌내역 1부 4. 2021년도 운현궁 수익사업 정산서 1부 5. 2021년도 운현궁 수익금 계좌내역 1부 6. 민간위탁 통합회계감사 최종 결과보고서 1부. 끝.

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역사문화재과-27054

D0000045694865