문서번호 행정관리팀-7307 결재일자 2021. 7. 6. 공개여부 부분공개(7) 방침번호 시 민 주무관 행정관리팀장 광암아리수정수센터소장 김애련 박은경 07/06 김훤기 협 조 2020년도 일상경비 집행실태 교차검사 결과보고 2021. 7. 2020년도 일상경비 집행실태 교차검사 결과보고 예산집행의 투명성과 효율성을 제고하고자 사업소별 일상경비 집행실태에 대한 교차검사를 실시하고 그 결과를 보고함. Ⅰ 검 사 개 요 □ 추진근거 ○ 지방회계법 시행령 제57조(장부 등의 검사) ○ 지방자치단체 예산 및 기금의 회계관리에 관한 규칙 제89조(출납사무의 검사) -〔별표 4〕지방자치단체 세출예산 운영을 위한 일반기준(2-2. 출납원 소관의 검사 실시) ○ 서울시 예산 및 기금의 회계관리에 관한 규칙 제22조(출납사무의 검사) - 2020년도 일상경비 집행실태 검사계획(본청 재무과-28707,‘21.6.10) □ 검사일자 : 2021.7.2(금) □ 검사기관 : 강북아리수정수센터 (광암검사반 : □ 검사범위 : 2020년도 일상경비 집행내역 □ 검사내용 : 기관별 교차 검사 - 일상경비 집행실태 검사 참고자료 및 검사표에 따라 일상경비 지급 관계철 등 제반 관계 서류 대사 확인 ※ 2020회계연도 결산검사 지적사항 : 업무추진비(선결제) 집행에 대한 점검·사후관리 시정권고 Ⅱ 검 사 결 과 ？ 전반적으로 관련 규정에 맞게 적정하게 집행되고 있으며, 일상경비 품의단계 및 집행단계에서 통장사본, 제로페이영수증 등 첨부서류 누락됨. - 광암점검반 점검시 수검부서(강북정수센터) 지적사항 검사구분 세부검사항목 검 사 결 과 비고 건수 강북정수센터 지적내용 일상경비 품의단계 물품 등 구매시 지출품의 적정 여부 1 ① 일상경비(사무관리비)정전복구매뉴얼 앱 사용료 (38,39/2020.6.23) - 통장사본, 사업자등록증 미첨부 집행단계 법인카드(제로페이Biz)사용후 카드사용내역 연계시사용자 실명입력 (기재) 여부 2 ① 급량비 지급(62/11.4) : 제로페이영수증 누락 ② 부서운영업무추진비(64/11.5) : 영수증 서명 누락 ？ 조치사항 : 자체 시정조치 및 담당자 재발방지 교육 실시 Ⅲ 행 정 사 항 ？ 검사결과보고서 본부 재무회계과 제출 ？ 검사결과 지적사항에 대해 자체 시정조치 붙임 : 2020년도 일상경비 집행실태 검사표(강북) 1부. 끝.
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20210924182532
본청
행정관리팀-7307
D0000042943214
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