다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 인력개발과-4201 결재일자 2021. 3. 9. 공개여부 부분공개(7) 방침번호 시 민 ★주무관 후생팀장 인력개발과장 김형태 최민수 03/09 공병엽 협조 주무관 신효섭 ’20년 민간위탁 연수원 회계감사결과 및 조치계획 2021. 03. 인력개발과 (후 생 팀) ’20년 민간위탁 연수원 회계감사결과 및 조치계획 『서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한조례』에 의거 ’20년도 서천·수안보연수원 회계감사를 실시하고 결과를 보고 드림 < 주요내용 > ○ (영업이익) ○ (세입처리) - ○ (개선권고) - Ⅰ 감사개요 및 내용 ？？ 감사개요 ○ 관련근거 - 서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한 조례 제15조(수탁기관의 의무) ○ 대상 및 회계기간 - 서 천 : ’20.1.1 ~ 12.31, 12개월 - 수안보 : ’20.1.1 ~ 12.31, 12개월 ※ 회계범위 : 민간위탁금 + 부대업장(식당, 마트, 특산품 등) ○ 감사기간 : ’21.2.1 ~ ’21.2.5(5일간) ○ 감 사 자 : ？？ 감사내용 ○ 민간위탁 사무 예산·회계 및 인사·노무 운영 매뉴얼(회계처리기준) 준용하여 회계연도 집행내역 등 정산감사 ○ 전기 회계감사 결과 개선권고사항 점검 ○ 수익창출 사무 감사 및 세입·세출등 회계처리 적정성 확인 ○ 통장잔액과 계정원장, 손익계산서(결산서)의 작성 및 금액일치확인 Ⅱ 회계감사 결과 ？？ 정산결과 (단위 : 백만원 / 부가세 제외) 구 분 수 입(A) 비 용(B) 영업이익 (C) 결산 기간 소 계 위탁금 매점 식당 기타 소 계 인건비등 관리비 C=A-B 서천 수안보 ○ 서 천 : ○ 수안보 : ※ 운영비(인건비 + 관리비), 인건비 등(급여, 4대사회보험 부담금 등) ？？ 수탁사 이익금 ○ 관련근거 : 서울시 연수원 운영에 관한 사무 위·수탁협약서 제12조 ○ 수탁사 이익금 산출방법 - 서 천 : - 수안보 : ○ 수탁사 당기순이익 : (단위 : 천원 / 부가세제외) 구 분 서 천 수안보 기준금액 ？ ？ ？？ 개선 권고사항 및 전기 이행결과 확인 구 분 당기 권고사항 전기 이행(확인)결과 공 통 서 천 수안보 Ⅲ 조치계획 ？？ (공 통) ？ ？？ (서 천) ？ ？？ (서 천) ？ ？？ (서 천) ？ ？？ (수안보) ？ ※ 관련근거 : Ⅳ 행정사항 ○ 불용물품 매각대금 및 부가세 환급금액 서울시 세외수입조치 ○ 회계감사결과 개선요구 등 집행 계획서 제출 : ’21.3.31(수) - ’20년도 서천·수안보연수원 회계감사 결산(정산)자료 제출 붙임 : 1. 서천연수원 회계감사보고서 1부 2. 수안보연수원 회계감사보고서 1부. 끝.

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