다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 수도자재관리센터-25894 결재일자 2020. 12. 18. 공개여부 부분공개(5) 주무관 행정관리팀장 소장 결 재 최다슬 김미애 12/18 정임근 협 조 교육일지(일상경비 집행 시 유의사항) 교육일시 2020.12.18.(금) 13:00~14:00 교 관 수도자재관리센터 행정관리팀장 교육대상 일상경비 담당자 및 관련직원(팀별 서무업무 담당 등 11명) ※ 휴가자 교육내용 서면전달 교육제목 일상경비 집행 시 유의 사항 교 육 내 용 1. 일상경비 품의단계 □ 물품 등 구매 시 지출품의 적정여부 - 산출기초조사서 작성 - 법인카드 사용 건별 지출품의 - 예산과목 적정여부 □ 인터넷을 통한 물품구매의 경우 - 다른 사이버몰과 가격 비교 - 「전자상거래법」 규정에 의해 운영되는 업체, 2천만원 이하 물품구매 시 □ 상품권 구매 - 연간단가업체 이용 2. 일상경비 집행단계 □ 법인카드 사용 시 - 매월 카드 결제일까지 법인카드 결제계좌에 입금조치 여부 - 법인카드를 개인용으로, 개인카드를 업무용으로 사용X □ 기관운영업무추진비 - 동문회비, 학위취득 등 개인용도 사용X □ 시책추진업무추진비 - 축·부의금 집행 - 소속직원이외의 자에 대한 축·부의금 지급 시 업무관련성 명시(한도:건당 5만원) □ 업무추진비 접대성 경비 지출시 - 간담회 등 접대비는 1인 1회당 4만원 이하 - 「청탁금지법」제2조에 따른 공직자 등에 대한 접대비는 3만원 이하 - 증빙서류에 집행목적, 일시, 장소, 집행대상 등 기재 - 상품권, 기념품, 특산품 등을 구매한 경우에는 지급관리대장에 지급일시, 대상자 및 수량 기재 후 결재 받아 관리 □ 현금인출 - 현금 집행이 불가피한 경우에 한함 □ (소모품)건당 1,000만원 초과 집행 - 재무과에 계약 요청 □ 소모성 물품구입시 검수조서 작성 3. 정산 및 사후관리 □ 지출서류에 세금계산서 및 계산서 첨부 □ 법인카드 - 국내전용카드 발급의무 준수 - 법인카드·제로페이 발급대장 비치 - 상품권 구매 및 관리대장 비치 및 자필서명 준수 - 매월 1회 카드사용내역 보고·결재 4. 기타 유의사항 □ 예산과목 적정여부 ※ [별표5]지방자치단체 세출예산 성질별 분류에 따른 세부집행기준 □ 회계서류 날인·서명 철저 □ 증빙서류 확인 철저 5. 제로페이Biz 지출 유의사항 □ 제로페이 지출 적용 대상 : 업무추진비, 급량비 □ 제로페이 결제 후 5일내 처리완료 □ 제로페이 승인 취소 시 처리방법 - 사후정산 후 지급반납 처리(반납고지서 및 공문 지참하여 시금고 방문)

21860654

20210928071232

본청

수도자재관리센터-25894

D0000041518422