문서번호 도로시설과-9740 결재일자 2020.8.28. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 시설기획팀장 도로시설과장 최향숙 박주완 08/28 임대운 2019년 지방자치단체 대행감사 결과에 따른 감사위원회 처분요구사항 조치 계획 2020. 8. 안전총괄실 (도 로 시 설 과) 2019년 지방자치단체 대행감사 결과에 따른 감사위원회 처분요구사항 조치 계획 2019년 지방자치단체 대행감사 결과에 따른 감사위원회 처분요구사항에 대하여 조치하고자 함 ？？ 조치근거 : 2019년 지방자치단체 대행감사 결과 처분요구 (감사담당관-13268호, 2020.7.23., 안전총괄과-11834호, 2020.7.30.) ？？ 감사개요 ？ 감사근거 :「서울시행정감사규칙」제2조(적용범위) 및 제7조(감사실시 통보) ？ 대상기관 : 서울특별시 본청 등 3개 기관 ？ 감사기간 : 2019.11.11. ~ 12.19.(24일) ？ 추진기관 : 감사관(감사1팀장 등 6명) ？ 감사범위 : 2016.1.1. 이후부터 감사일 현재까지 ？ 감사사항 : 급량비, 피복비, 가족수당, 출장여비 등 집행 업무 ？？ 감사결과 처분요구사항 ？ 법인카드 지출업무 처리 부적정(기준과 절차 미준수) 〔주의요구〕법인카드 이용대금 지출 관련 동일한 사례가 발생하지 않도록회계 관련 규정 숙지 및 업무처리 철저 ？ 피복비 집행 부적정(지급대상 미준수) 〔주의요구〕불요불급한 예산이 낭비되지 않도록 관련지침 숙지 및 업무처리 철저 ？ 급량비 지출업무 처리 부적정 (회보 불필요) 〔주의〕급량비 지급업무 처리시 관련 규정에 따라 집행될 수 있도록 직원 교육 및 업무처리 철저 ？？ 지출업무 집행 (현재) ？ 법인카드 이용대금 지출 관련하여 채주별 집행 및 매출전표 첨부하여 결제계좌로 입금조치하고 집행서류와 카드전표를 함께 보관 ？ 매월 1회 법인카드 사용내역에 대해 적정처리여부 검토하고 분임재무관(과장)에 보고 ？ 사무관리비로 집행하는 피복비는 업무성격상 제복착용이 불가피한 경우에 해당 업무를 직접 담당하고 있는 직원에게 지급 ？ 급량비 지출은 제로페이 BIZ로 결제 후 5일 이내 서울시 제로페이 관리계좌로 지급 ⇒ 감사 처분요구사항과 같은 동일한 사례가 발생하지 않도록 회계관련 기준 및 절차에 따라 지출업무 집행에 철저를 기하고 있음. ？？ 조치계획 ？ 지출 기준 및 절차 준수하도록 회계 관련 규정 숙지를 위한 교육 - 법인카드 이용대금에 대한 지출과 관련하여 동일한 사례가 발생하지 않도록「지방자치단체 재무회계 규칙」,「서울특별시 재무회계 규칙」 및 「지방자치단체 세출예산 집행기준」등 회계관련 규정 숙지 및 직원교육을 통한 업무처리 철저 - 피복비 집행과 관련하여 불요불급한 예산이 낭비되지 않도록 「지방자치단체 세출예산 집행기준」 등 관련 지침 숙지 및 직원 교육을 통한 업무처리 철저 - 급량비 지급업무 처리시 「지방자치단체 세출예산 집행기준」등 규정에 따라 집행될 수 있도록 직원 교육 및 업무처리 철저(회보 불요) ？？ 추진일정 ？ '20.08. : 회계 관련 규정 교육 ？ '20.09. : 감사처분 조치결과(처분요구 이행결과보고서) 통보 붙임 1. 2019년 지방자치단체 대행감사 결과 일체 2. 대행감사 결과 이행을 위한 교육자료 1부. 끝.
21080437
20210928152241
본청
도로시설과-9740
D0000040694630
문서 보기
문서보기는 문서변환기에 의해 텍스트로 변환된 문서를 보여주며, 스크린리더로 문서내용을 미리 확인하실 수 있습니다. 그러나 일부 문서의 경우(pdf파일) 변환 상태에 따라 스크린리더에서 제대로 읽히지 않을 수도 있습니다. 이때는 다음 헤딩3인 첨부파일 목록으로 바로가서 원문을 다운로드하신 후 이용하시면 스크린리더 이용이 더욱 용이합니다. 첨부파일목록 바로가기
* 본 문서는 공문서로서의 법적 효력은 없으며, 위조·변조·도용 등 불법적 활용으로 인하여 발생된 모든 책임은 불법적으로 활용한 자에게 있습니다
라이브리 소셜 공유1