다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 인력개발과-9089 결재일자 2020.5.14. 공개여부 부분공개(7) 방침번호 시 민 ★주무관 인재노무팀장 인력개발과장 김형태B 代석재영 05/14 김현중 협조 주무관 김자겸 ’19년 민간위탁 연수원 회계감사결과 및 조치계획 2020. 05. 인력개발과 (인재노무팀) ’19년 민간위탁 연수원 회계감사결과 및 조치계획 『서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한조례』에 의거 ’19년도 서천·수안보연수원 회계감사를 실시하고 결과를 보고 드림 주요내용 ○ 영업이익 : ○ ○ - Ⅰ 감사개요 및 내용 ？？ 감사개요 ○ 관련근거 - 서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한 조례 제15조(수탁기관의 의무) ○ 대상 및 회계기간 - 서 천 : ’19.1.1 ~ 12.31, 12개월(위탁비용 : - 수안보 : ’19.1.1 ~ 12.31, 12개월(위탁비용 : ※ 회계범위 : 민간위탁금 + 부대업장(식당, 마트, 특산품 등) ○ 감사기간 : ’20.3.25 ~ ’20.4.8(15일간) ○ 감 사 자 : 다율회계법인(공인회계사 박○○외 1명) ？？ 감사내용 ○ 민간위탁 사무 예산·회계 및 인사·노무 운영 매뉴얼(회계처리기준) 준용하여 회계기간 집행내역 등 정산감사 ○ 전기 회계감사 결과 개선권고사항 점검 ○ 수익창출 사무 감사 및 세입·세출등 회계처리 적정성 확인 ○ 통장잔액과 계정원장, 손익계산서(결산서)의 작성 및 금액일치확인 Ⅱ 회계감사 결과 ？？ 손익계산 결과 (단위 : 백만원, 부가세 제외) 구 분 수 입(A) 비 용(B) 영업이익 (C) 결산 기간 소 계 위탁금 매점 식당 기타 소 계 인건비등 관리비 C=A-B 서천 수안보 ○ 서 천 : ○ 수안보 : ※ 운영비(인건비 + 관리비), 인건비 등(급여, 4대사회보험 부담금 등) ？？ 수탁사 이익금 ○ 관련근거 : 서울시 연수원 운영에 관한 사무 위·수탁협약서 제12조 ○ 수탁사 이익금 산출방법 - - <수안보 ±1% 증·감률> (단위 : %) 구 분 당해연도 (’19) 전년도 (’18) 증·감 이익금 (%) 증·감율 (적용) 적용후 이익금범위 ※ 이용률 : 수안보연수원 이용률 업무보고 자료 ※ 만족도 : ’18~’19년도 서울시 직원 만족도 조사(인사과) ○ (단위 : 천원, 부가세제외) 구 분 서 천 수안보 비 고 ※ ？？ 개선 권고사항 및 전기 이행결과 확인 구 분 당기 권고사항 전기 이행(확인)결과 비고 서 천 수안보 Ⅲ 조치계획 ① ？ ② ？ ③ ？ ④ ？ ⑤ ？ Ⅳ 행정사항 ○ 수안보 후생복지지원금 미집행 잔액 서울시 세외수입조치 ○ 집행결과 등 집행 계획서 제출 : ’20.5.29.(금) 붙임 : 서천·수안보연수원 회계감사보고서 각각 1부. 끝.

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D0000039948078