문서번호 행정지원과-24578 결재일자 2019.10.30. 공개여부 부분공개(6) 방침번호 시 민 주무관 행정관리팀장 행정지원과장 남부수도사업소장 홍성희 신민철 김지형 10/30 代김지형 2018년도 일상경비 집행실태 검사 결과 보고 2019. 10. 남부수도사업소 (행정지원과) 2018년도 일상경비 집행실태 검사 결과보고 예산집행의 투명성과 효율성을 제고하고자 사업소별 일상경비 집행실태에 대한 교차검사를 실시하고 그 결과를 보고함 Ⅰ 검 사 개 요 추진근거 - 市 재무회계규칙 제79조(출납사무의 감사) 및 제82조(겸임출랍사무의 검사겸행) - 2018년도 일상경비 집행실태 검사계획(본청 재무과-50821, 2019.10.7.) 검사일자 : 2019.10.18.(금) 수검기관 : 강서수도사업소 검사기관 : 남부수도사업소(검사반:행정6급 신민철,정선이, 행정7급 홍성희) 검사범위 : 2018년도 일상경비 집행내역 검사내용 - 일상경비 회계처리 단계별 관련규정 준수여부 검사 - 감사 등 지적사항 및 지난해 지적사례 중점 검사 검사방법 : 기관별 교차검사 - 감사부서 검사원(감사위원회 박경리 주무관)과 합동으로 “일상경비 집행실태 검사 참고자료 및 검사표”에 따라 일상경비 지급 관계철 등 제반 관계 서류 대사 확인. Ⅱ 검 사 결 과 전반적으로 관련 규정에 맞게 적정하게 집행되고 있으며, 지급결의서 회계직인 날인 누락 등 경미한 사항 외 특이사항 없음. 검사구분 세부검사항목 검 사 결 과 비고 건수 지 적 내 용 집행단계 ？법인카드 사용 후 카드매출전표 첨부 여부 - 법인카드 이용시 사용자 실명 기재 여부 1 ○ 2018년 4월 국내여비 지급(시설관리과-8173/18.5.2.) - 국내여비지급결의서 회계직인 날인 누락되었음. ？현금인출의 적정성 및 증빙여부 - e-호조상 입력된 거래금액, 입금유 형이 지출결의서 및 증빙내역과 일 치하는 지 여부 3 ○ 2018년 2월 월액여비 지급(현장민원과-3614/18.3.5.) 외 2건 - 월액여비 현금지급시 현금수령인 미결재. ？법소모성 물품구매시 검수조서 작성 및 사무관리비로 비품구매 여부 - 비품 : 10만원 이상,내용연수 1년 이상 1 ○ 2018년 차량네비게이션 고장수리(요금과-9881/18.5.11.) - 물품검수조서 미첨부. 조치사항 : 자체 시정조치 및 담당자 재발방지 교육 실시 Ⅲ 행 정 사 항 검사결과보고서를 2019.10.29.(화)까지 본부 재무회계과로 제출 검사결과 지적사항에 대해 자체 시정조치 및 담당자 재발방지 교육 실시 붙임 1. 2018년도 일상경비 집행실태 검사표 1부. 2. 기관별 일상경비 검사결과 수합표 1부. 끝.
19003190
20210929044415
본청
행정지원과-24578
D0000038488735
문서 보기
문서보기는 문서변환기에 의해 텍스트로 변환된 문서를 보여주며, 스크린리더로 문서내용을 미리 확인하실 수 있습니다. 그러나 일부 문서의 경우(pdf파일) 변환 상태에 따라 스크린리더에서 제대로 읽히지 않을 수도 있습니다. 이때는 다음 헤딩3인 첨부파일 목록으로 바로가서 원문을 다운로드하신 후 이용하시면 스크린리더 이용이 더욱 용이합니다. 첨부파일목록 바로가기
* 본 문서는 공문서로서의 법적 효력은 없으며, 위조·변조·도용 등 불법적 활용으로 인하여 발생된 모든 책임은 불법적으로 활용한 자에게 있습니다
라이브리 소셜 공유1