다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 원무과-12400 결재일자 2018.9.17. 공개여부 부분공개(7) 방침번호 시 민 주무관 서무팀장 원무과장 김진형 代안나현 09/17 김성년 2017년 어린이병원 일상경비 집행실태 검사결과 보고 2018. 9. 서울특별시 어린이병원 (원무과) 2017년 어린이병원 일상경비 집행실태 검사결과 보고 市 재무과 주관하에 2017년 우리 병원 일상경비 품의·집행·정산 등 업무 처리 전반 적정 여부를 검사하고 그 결과를 보고드림. Ⅰ 추진근거 ○ 시 재무회계규칙 제79조(출납사무의 검사) 및 제82조(겸입출납사무의 검사겸행) ○ 지방자체단체 세출예산 집행기준(행안부 예규 제1호, ’17. 7. 26. 시행) Ⅱ 검사개요 ○ 검사일시 : 2018. 8. 28.(화) 14:30 ~ 18:00 ○ 검사장소 : 어린이병원 원무과 사무실 ○ 검사내용 : 2017년 일상경비 품의·집행·정산 등 업무 전반 주요 검사내용(요약) - 단 계 항 목 비 고 품의 - 물품 등 구매 시 지출품의 적정 여부 - 법인카드 사용건별 지출품의 여부 - 산출기초조사서 작성여부 - 상품권 구매시 연간단가업체 구매여부 집행 - 법인카드 사용 후 카드매출전표 첨부여부 - 법인카드 이용 시 사용자 실명 기재 여부 - 접대성경비 지출시 관련규정 준수 여부 - 집행목적, 일시, 장소 등 증빙서류 기재여부 - 건당 50만원 이상 시 상대소속, 성명 기재 - 1인 1회당 4만원 이하로 집행여부 - 소모성 물품구매시 검수조서 작성 및 사무관리비로 비품구매 여부 - 비품 : 10만원 이상, 내용연수 1년 이상 정산 - 법인카드(현금영수증 카드)사용 내역 검색 - 매월 1회 분임경리관 (실？과장) 보고(결재) 여부 - 법인카드 결재통장 이자 세입조치 여부 매년 초 등 통장이자 발생 시 세입조치 여부 - 법인카드(상품권) 발급 및 보관？관리의 적정 여부 - 국내전용카드 발급 및 카드대장 비치 여부 - 상품권 대장 비치 및 자필서명 여부 - 서울시 홈페이지 내 상품권 구매내역 공개 여부 - 일상경비 정산서 제출 여부 이호조 통한 재무과 보고 ※ 상세 검사내용은 붙임(검사표) 파일 참조 ○ 검사방법 - 본청 검사원 입회하에 검사반이 전 부서 일상경비 관련 서류 및 e-호조 검사 - 일상경비 검사반 명단 - 기 관 부 서 담 당 직 급 성 명 비 고 어린이병원 원무과 검사반장 행정6급 이창기 일상경비출납원 검사원 행정7급 주장미 회계담당직원 검사원 행정8급 김진형 회계담당직원 본청 감사담당관 검사원 행정6급 조준성 - Ⅲ 검사결과 □ 총 평 ○ □ 검사결과(요약) 부서 지적건수 지적내용 총 계 개 별 진료부 간호부 약제과 원무과 총 계 ※ 상세 지적사항은 붙임(검사결과) 참조 Ⅳ 조치사항 □ 후속 조치 ○ 부서 일상경비 담당자 교육 실시(’18. 9. 8.) 및 별도 부서업무공지 ※ 향후 부서별 일상경비 담당자에 주기적인 교육 실시 등 지적사항 재발 방지를 위한 노력 지속. □ 향후 일정 ○ 市 재무과로부터 최종 검사 결과 통보 : 2018. 11.~12. 예정 - 검사결과 통보에 따른 최종 조치사항 이행 및 교육 실시 붙임 : 1. 일상경비 부서별 검사결과 1부. 2. 일상경비 검사원 명단 1부. 3. 일상경비 검사표(참고) 1부. 끝.

16115030

20210924222450

본청

원무과-12400

D0000034475047