다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 관리단속과-8600 결재일자 2018.9.7. 공개여부 대시민공개 방침번호 시 민 과적단속팀장 관리단속과장 강서도로사업소장 김태식 김상두 09/07 김용제 협조 주무관 정안숙 주무관 이재민 2017년도 일상경비 집행실태 자체검사 결과보고 2018. 9. 강서도로사업소 (관 리 단 속 과) 2017년도 일상경비 집행실태 자체검사 결과보고 예산집행의 투명성 제고 및 부조리 개연성을 차단하기 위해 각 과별 일상경비 집행실태를 자체검사하고 그 결과을 보고함. □ 점검개요 ○ 검사일시 : 2018. 9. 6(목) ○ 검사대상 : 2017년도 각 부서 일상경비 집행내역 ○ 검사방법 : 각 부서 일상경비 지출자료 확인 및 증빙자료 대사 ※ 시 감사담당관 검사원과 합동 점검 ○ 검 사 자 : 김태식, 이재민, 정안숙, 윤두리(시 감사담당관) ○ 검사내용 : 일상경비 회계처리 단계별 관련규정 준수여부 □ 주요 점검사항 ○ 품의단계 - 물품 등 구매 시 지출품의 등 적정 여부 - 인터넷을 통한 물품 구매시 다른 사이버몰과의 가격비교 여부 ○ 집행단계 - 집행품의 금액을 초과하여 법인카드 사용 여부 - 법인카드 및 현금영수증의 의무적 사용대상 준수 여부 - 법인카드사용 후 지급결의서에 카드 매출전표 첨부 여부 - 법인카드 사용대금 이체 지연에 따른 연체 발생 여부 - 기관운영 및 시책업무추진비의 적정 집행 여부 - 접대성경비 지출시 관련규정 준수 여부 - 현금인출의 적정성 및 증빙 여부 - 소모품 매입·제조·운반 등의 경우 1,000만원 초과 집행 여부 - 소모성 물품구매시 검수조서 작성 및 사무관리비로 비품구매 여부 ○ 정산 및 사후관리단계 - 채주로부터 수령한 세금계산서 등의 지출원 제출 여부 - 법인카드(상품권) 발급 및 보관·관리의 적정 여부 - 일상경비 외 다른 공금관리의 적정 여부 □ 점검결과 < 총 평 > ○ 2016년도 일상경비 집행실태 검사결과 미흡한 부분에 대해 교육실시 이후인 2017.8월부터는 전반적으로 양호한 편이나, ○ 2017년 8월 이전에는 산출기초조사서 미작성, 카드사용자 실명 기재누락, 검수조서 미작성 등 다소 미흡함 [품의단계] ○ 물품 등 구매시 산출기초조사서 누락 및 미작성 : 4건 - 청사 중앙보일러 로컬판넬 마이콤모니터 교체수리외 2건(관리단속과) - 2017년 풍수해 관련 직원 격려품(타올) 구입(시설보수과) ○ 인터넷을 통한 물품구매시 타 사이버몰과의 가격비교 누락 : 1건 - 부서운영을 위한 물품(커피포트) 구입(시설보수과) [집행단계] ○ 법인카드 사용 후 카드사용자 실명기재 누락 : 3건 - 통신장비 출장서비스 비용 지급외 2건(관리단속과) ○ 법인카드 사용대금 이체지연 : 1건 - 직영 장비(발전기) 수리(도로보수과) ？？ 2017.2.2. 법인카드를 사용하고 2017.4.4에 입금하는 등 카드 사용대금 이체지연 ○ 법인카드 사용시 증빙서류에 집행대상자 기재 누락 : 1건 - 복무관리 실태점검 직원 격려(관리단속과) ○ 소모성 물품구매 후 검수조서 미작성 : 64건 - 부서운영을 위한 물품비용 지급외 26건(관리단속과) - ‘16/17 제설 비상근무자 간식 및 사무용품 구입비용 지급(도로보수과) - 2017년 1월 부서운영업무추진비 지급외 28건(시설보수과) - 부서운영을 위한 물품 구입외 6건(기전과) [정산 및 사후관리단계] ○ 특이사항 없음 □ 점검결과 조치 ○ 재발방지를 위한 교육실시 등 시정조치 ○ 일상경비 집행실태 검사표 안전총괄본부 제출예정 붙 임 : 일상경비 집행실태 검사표 1부. 끝

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