다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 재무회계과-12653 결재일자 2017.9.19. 공개여부 부분공개(5,7) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 09/19 조세연 협 조 2017년 7월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 7월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 7. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 7. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 7. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.7월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.7월 2016.12월 증 감 유동자산 246,445 200,656 45,789 부 채 총 계 249,703 284,727 -35,024 현금과예금 128,217 145,019 -16,802 유동부채 54,478 89,502 -35,024 미수금 100,411 39,441 60,970 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 17,817 16,196 1,621 자 본 총 계 5,093,390 5,075,958 17,432 비유동자산 5,096,648 5,160,029 -63,381 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,873,921 5,016,375 -142,454 자본잉여금 3,882,216 3,848,753 33,463 비가동설비자산 218,073 138,787 79,286 이익잉여금 94,133 110,164 -16,031 무형자산 1,437 1,650 -213 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,343,093 5,360,685 -17,592 부채？자본 합계 5,343,093 5,360,685 -17,592 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,592백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 35,024백만원(12.3%) 감소하여 순자산(자본)이 17,432백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 7월말 자산총액은 5,343,093백만원으로 전기말 대비 17,592백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 45,789백만원(22.8%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 16,802백만원(11.6%) 감소 ※ 현금과예금 128,217백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 125,611백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,606백만원 ▶ 미수금 : 7월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 8월에 정산되어 전기말 대비 60,970백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 1,621백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 63,381백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 142,454백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,434백만원 및 공기구비품 1,347백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 134,783백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 79,286백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 87,490백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,204백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 213백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 7월말 부채총액은 249,703백만원으로 전기말 대비 35,024백만원(12.3%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,270백만원 감소 - 선수금 7,775백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 7,481백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,683백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 7월말 자본총액은 5,093,390백만원으로 전기말 대비 17,432백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 33,463백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 20,517백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 12,946백만원 증가 - 당기순손실 16,031백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.7월 2016.7월 증 감 비 용 2017.7월 2016.7월 증 감 매출액 367,921 369,688 -1,767 매출원가 292,741 292,848 -107 영업외수익 27,378 19,247 8,131 판매비와관리비 100,336 92,101 8,235 영업외비용 18,253 2,285 15,968 총수익 395,299 388,935 6,364 총비용 411,330 387,234 24,096 당기순이익 -16,031 1,701 -17,732 ○ 2017년 7월 당기손익은 16,031백만원 손실로 전년동기 1,701백만원 당기순이익 대비 17,732백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 6,364백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - ’04년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실, 연금부담금 납부 시기 차이 등으로 총비용 24,096백만원 증가 ○ 매출액 : 367,921백만원으로 전년동기 대비 1,767백만원(0.5%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 동대문 디자인프라자 관광객 감소, 개봉동 한일시멘트 폐전 등으로 상수도사용료 수익 2,509백만원 감소 - 급수공사수익 754백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 12백만원 감소 ○ 매출원가 : 292,741백만원으로 전년동기 대비 107백만원(0.04%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 504백만원(4.9%) 감소 - 전년동기 정수비 5,356백만원(7.0%) 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,588백만원 증가 ▶ 전기 미지급비용 차이 및 전력사용량 증가로 동력비 1,283백만원 증가 ▶ 조기사업 추진으로 정수장 시설유지보수 사업비 815백만원 증가 ▶ 약품비 등 1,670백만원 증가 - 전년동기 배급수비 6,564백만원(8.1%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 7,117백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,272백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,662백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 955백만원 증가 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 등 208백만원 증가 - 급수공사 건수 감소로 급수공사비비 1,185백만원(8.4%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,790백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 135,139백만원으로 전년동기 대비 1,914백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 100,336백만원으로 전년동기 대비 8,235백만원(8.9%) 증가 - ’16년 3분기 연금부담금 8월 납부 및 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 6,101백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 3,466백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 3,243백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 876백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 233백만원 감소 ○ 영업외수익 : 27,378백만원으로 전년동기 대비 8,131백만원(42.2%) 증가 - 이자수익 161백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 659백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,138백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 5,872백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지 자산등록으로 189백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 888백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 330백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 177백만원 감소 ▶ 불용품매각수익 등 381백만원 감소 ○ 영업외비용 : 18,253백만원으로 전년동기 대비 15,968백만원(698.8%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 700백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 7백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 ’04년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 자금지출 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 당년도 예산 363,849 357,003 6,846 사업예산 268,913 257,321 11,592 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 110,361 78,873 31,488 수납액 합계 504,885 477,186 27,699 지출액 합계 379,274 336,194 43,080 이월자금 125,611 140,992 -15,381 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 61.7% 59.0% 2.7% 집행률 46.4% 41.5% 4.9% ※ 이월자금 : ’17.7.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 7월 수납액은 504,885백만원이며 지출액은 379,274백만원으로 차인잔액인 125,611백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 61.7%인 504,885백만원으로 전년동기 대비 27,699백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금, 대흥가압장 매각대금 등 자산매각수익 징수액 6,953백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,045백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,490백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 5,641백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 46.4%인 379,274백만원으로 전년동기 대비 43,080백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 13,538백만원 증가 - 인건비성 경비 등 10,834백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-12653 결재일자 2017.9.19. 공개여부 부분공개(5,7) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 09/19 조세연 협 조 2017년 7월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 7월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 7. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 7. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 7. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.7월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.7월 2016.12월 증 감 유동자산 246,445 200,656 45,789 부 채 총 계 249,703 284,727 -35,024 현금과예금 128,217 145,019 -16,802 유동부채 54,478 89,502 -35,024 미수금 100,411 39,441 60,970 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 17,817 16,196 1,621 자 본 총 계 5,093,390 5,075,958 17,432 비유동자산 5,096,648 5,160,029 -63,381 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,873,921 5,016,375 -142,454 자본잉여금 3,882,216 3,848,753 33,463 비가동설비자산 218,073 138,787 79,286 이익잉여금 94,133 110,164 -16,031 무형자산 1,437 1,650 -213 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,343,093 5,360,685 -17,592 부채？자본 합계 5,343,093 5,360,685 -17,592 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,592백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 35,024백만원(12.3%) 감소하여 순자산(자본)이 17,432백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 7월말 자산총액은 5,343,093백만원으로 전기말 대비 17,592백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 45,789백만원(22.8%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 16,802백만원(11.6%) 감소 ※ 현금과예금 128,217백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 125,611백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,606백만원 ▶ 미수금 : 7월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 8월에 정산되어 전기말 대비 60,970백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 1,621백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 63,381백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 142,454백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,434백만원 및 공기구비품 1,347백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 134,783백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 79,286백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 87,490백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,204백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 213백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 7월말 부채총액은 249,703백만원으로 전기말 대비 35,024백만원(12.3%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,270백만원 감소 - 선수금 7,775백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 7,481백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,683백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 7월말 자본총액은 5,093,390백만원으로 전기말 대비 17,432백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 33,463백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 20,517백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 12,946백만원 증가 - 당기순손실 16,031백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.7월 2016.7월 증 감 비 용 2017.7월 2016.7월 증 감 매출액 367,921 369,688 -1,767 매출원가 292,741 292,848 -107 영업외수익 27,378 19,247 8,131 판매비와관리비 100,336 92,101 8,235 영업외비용 18,253 2,285 15,968 총수익 395,299 388,935 6,364 총비용 411,330 387,234 24,096 당기순이익 -16,031 1,701 -17,732 ○ 2017년 7월 당기손익은 16,031백만원 손실로 전년동기 1,701백만원 당기순이익 대비 17,732백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 6,364백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - ’04년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실, 연금부담금 납부 시기 차이 등으로 총비용 24,096백만원 증가 ○ 매출액 : 367,921백만원으로 전년동기 대비 1,767백만원(0.5%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 동대문 디자인프라자 관광객 감소, 개봉동 한일시멘트 폐전 등으로 상수도사용료 수익 2,509백만원 감소 - 급수공사수익 754백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 12백만원 감소 ○ 매출원가 : 292,741백만원으로 전년동기 대비 107백만원(0.04%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 504백만원(4.9%) 감소 - 전년동기 정수비 5,356백만원(7.0%) 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,588백만원 증가 ▶ 전기 미지급비용 차이 및 전력사용량 증가로 동력비 1,283백만원 증가 ▶ 조기사업 추진으로 정수장 시설유지보수 사업비 815백만원 증가 ▶ 약품비 등 1,670백만원 증가 - 전년동기 배급수비 6,564백만원(8.1%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 7,117백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,272백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,662백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 955백만원 증가 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 등 208백만원 증가 - 급수공사 건수 감소로 급수공사비비 1,185백만원(8.4%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,790백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 135,139백만원으로 전년동기 대비 1,914백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 100,336백만원으로 전년동기 대비 8,235백만원(8.9%) 증가 - ’16년 3분기 연금부담금 8월 납부 및 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 6,101백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 3,466백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 3,243백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 876백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 233백만원 감소 ○ 영업외수익 : 27,378백만원으로 전년동기 대비 8,131백만원(42.2%) 증가 - 이자수익 161백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 659백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,138백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 5,872백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지 자산등록으로 189백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 888백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 330백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 177백만원 감소 ▶ 불용품매각수익 등 381백만원 감소 ○ 영업외비용 : 18,253백만원으로 전년동기 대비 15,968백만원(698.8%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 700백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 7백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 ’04년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 자금지출 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 당년도 예산 363,849 357,003 6,846 사업예산 268,913 257,321 11,592 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 110,361 78,873 31,488 수납액 합계 504,885 477,186 27,699 지출액 합계 379,274 336,194 43,080 이월자금 125,611 140,992 -15,381 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 61.7% 59.0% 2.7% 집행률 46.4% 41.5% 4.9% ※ 이월자금 : ’17.7.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 7월 수납액은 504,885백만원이며 지출액은 379,274백만원으로 차인잔액인 125,611백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 61.7%인 504,885백만원으로 전년동기 대비 27,699백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금, 대흥가압장 매각대금 등 자산매각수익 징수액 6,953백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,045백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,490백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 5,641백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 46.4%인 379,274백만원으로 전년동기 대비 43,080백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 13,538백만원 증가 - 인건비성 경비 등 10,834백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-12653 결재일자 2017.9.19. 공개여부 부분공개(5,7) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 09/19 조세연 협 조 2017년 7월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 7월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 7. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 7. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 7. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.7월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.7월 2016.12월 증 감 유동자산 246,445 200,656 45,789 부 채 총 계 249,703 284,727 -35,024 현금과예금 128,217 145,019 -16,802 유동부채 54,478 89,502 -35,024 미수금 100,411 39,441 60,970 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 17,817 16,196 1,621 자 본 총 계 5,093,390 5,075,958 17,432 비유동자산 5,096,648 5,160,029 -63,381 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,873,921 5,016,375 -142,454 자본잉여금 3,882,216 3,848,753 33,463 비가동설비자산 218,073 138,787 79,286 이익잉여금 94,133 110,164 -16,031 무형자산 1,437 1,650 -213 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,343,093 5,360,685 -17,592 부채？자본 합계 5,343,093 5,360,685 -17,592 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,592백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 35,024백만원(12.3%) 감소하여 순자산(자본)이 17,432백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 7월말 자산총액은 5,343,093백만원으로 전기말 대비 17,592백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 45,789백만원(22.8%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 16,802백만원(11.6%) 감소 ※ 현금과예금 128,217백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 125,611백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,606백만원 ▶ 미수금 : 7월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 8월에 정산되어 전기말 대비 60,970백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 1,621백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 63,381백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 142,454백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,434백만원 및 공기구비품 1,347백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 134,783백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 79,286백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 87,490백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,204백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 213백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 7월말 부채총액은 249,703백만원으로 전기말 대비 35,024백만원(12.3%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,270백만원 감소 - 선수금 7,775백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 7,481백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,683백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 7월말 자본총액은 5,093,390백만원으로 전기말 대비 17,432백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 33,463백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 20,517백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 12,946백만원 증가 - 당기순손실 16,031백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.7월 2016.7월 증 감 비 용 2017.7월 2016.7월 증 감 매출액 367,921 369,688 -1,767 매출원가 292,741 292,848 -107 영업외수익 27,378 19,247 8,131 판매비와관리비 100,336 92,101 8,235 영업외비용 18,253 2,285 15,968 총수익 395,299 388,935 6,364 총비용 411,330 387,234 24,096 당기순이익 -16,031 1,701 -17,732 ○ 2017년 7월 당기손익은 16,031백만원 손실로 전년동기 1,701백만원 당기순이익 대비 17,732백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 6,364백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - ’04년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실, 연금부담금 납부 시기 차이 등으로 총비용 24,096백만원 증가 ○ 매출액 : 367,921백만원으로 전년동기 대비 1,767백만원(0.5%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 동대문 디자인프라자 관광객 감소, 개봉동 한일시멘트 폐전 등으로 상수도사용료 수익 2,509백만원 감소 - 급수공사수익 754백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 12백만원 감소 ○ 매출원가 : 292,741백만원으로 전년동기 대비 107백만원(0.04%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 504백만원(4.9%) 감소 - 전년동기 정수비 5,356백만원(7.0%) 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,588백만원 증가 ▶ 전기 미지급비용 차이 및 전력사용량 증가로 동력비 1,283백만원 증가 ▶ 조기사업 추진으로 정수장 시설유지보수 사업비 815백만원 증가 ▶ 약품비 등 1,670백만원 증가 - 전년동기 배급수비 6,564백만원(8.1%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 7,117백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,272백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,662백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 955백만원 증가 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 등 208백만원 증가 - 급수공사 건수 감소로 급수공사비비 1,185백만원(8.4%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,790백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 135,139백만원으로 전년동기 대비 1,914백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 100,336백만원으로 전년동기 대비 8,235백만원(8.9%) 증가 - ’16년 3분기 연금부담금 8월 납부 및 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 6,101백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 3,466백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 3,243백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 876백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 233백만원 감소 ○ 영업외수익 : 27,378백만원으로 전년동기 대비 8,131백만원(42.2%) 증가 - 이자수익 161백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 659백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,138백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 5,872백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지 자산등록으로 189백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 888백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 330백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 177백만원 감소 ▶ 불용품매각수익 등 381백만원 감소 ○ 영업외비용 : 18,253백만원으로 전년동기 대비 15,968백만원(698.8%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 700백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 7백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 ’04년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 자금지출 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 당년도 예산 363,849 357,003 6,846 사업예산 268,913 257,321 11,592 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 110,361 78,873 31,488 수납액 합계 504,885 477,186 27,699 지출액 합계 379,274 336,194 43,080 이월자금 125,611 140,992 -15,381 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 61.7% 59.0% 2.7% 집행률 46.4% 41.5% 4.9% ※ 이월자금 : ’17.7.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 7월 수납액은 504,885백만원이며 지출액은 379,274백만원으로 차인잔액인 125,611백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 61.7%인 504,885백만원으로 전년동기 대비 27,699백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금, 대흥가압장 매각대금 등 자산매각수익 징수액 6,953백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,045백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,490백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 5,641백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 46.4%인 379,274백만원으로 전년동기 대비 43,080백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 13,538백만원 증가 - 인건비성 경비 등 10,834백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-12653 결재일자 2017.9.19. 공개여부 부분공개(5,7) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 09/19 조세연 협 조 2017년 7월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 7월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 7. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 7. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 7. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.7월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.7월 2016.12월 증 감 유동자산 246,445 200,656 45,789 부 채 총 계 249,703 284,727 -35,024 현금과예금 128,217 145,019 -16,802 유동부채 54,478 89,502 -35,024 미수금 100,411 39,441 60,970 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 17,817 16,196 1,621 자 본 총 계 5,093,390 5,075,958 17,432 비유동자산 5,096,648 5,160,029 -63,381 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,873,921 5,016,375 -142,454 자본잉여금 3,882,216 3,848,753 33,463 비가동설비자산 218,073 138,787 79,286 이익잉여금 94,133 110,164 -16,031 무형자산 1,437 1,650 -213 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,343,093 5,360,685 -17,592 부채？자본 합계 5,343,093 5,360,685 -17,592 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,592백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 35,024백만원(12.3%) 감소하여 순자산(자본)이 17,432백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 7월말 자산총액은 5,343,093백만원으로 전기말 대비 17,592백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 45,789백만원(22.8%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 16,802백만원(11.6%) 감소 ※ 현금과예금 128,217백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 125,611백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,606백만원 ▶ 미수금 : 7월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 8월에 정산되어 전기말 대비 60,970백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 1,621백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 63,381백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 142,454백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,434백만원 및 공기구비품 1,347백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 134,783백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 79,286백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 87,490백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,204백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 213백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 7월말 부채총액은 249,703백만원으로 전기말 대비 35,024백만원(12.3%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,270백만원 감소 - 선수금 7,775백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 7,481백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,683백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 7월말 자본총액은 5,093,390백만원으로 전기말 대비 17,432백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 33,463백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 20,517백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 12,946백만원 증가 - 당기순손실 16,031백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.7월 2016.7월 증 감 비 용 2017.7월 2016.7월 증 감 매출액 367,921 369,688 -1,767 매출원가 292,741 292,848 -107 영업외수익 27,378 19,247 8,131 판매비와관리비 100,336 92,101 8,235 영업외비용 18,253 2,285 15,968 총수익 395,299 388,935 6,364 총비용 411,330 387,234 24,096 당기순이익 -16,031 1,701 -17,732 ○ 2017년 7월 당기손익은 16,031백만원 손실로 전년동기 1,701백만원 당기순이익 대비 17,732백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 6,364백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - ’04년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실, 연금부담금 납부 시기 차이 등으로 총비용 24,096백만원 증가 ○ 매출액 : 367,921백만원으로 전년동기 대비 1,767백만원(0.5%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 동대문 디자인프라자 관광객 감소, 개봉동 한일시멘트 폐전 등으로 상수도사용료 수익 2,509백만원 감소 - 급수공사수익 754백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 12백만원 감소 ○ 매출원가 : 292,741백만원으로 전년동기 대비 107백만원(0.04%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 504백만원(4.9%) 감소 - 전년동기 정수비 5,356백만원(7.0%) 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,588백만원 증가 ▶ 전기 미지급비용 차이 및 전력사용량 증가로 동력비 1,283백만원 증가 ▶ 조기사업 추진으로 정수장 시설유지보수 사업비 815백만원 증가 ▶ 약품비 등 1,670백만원 증가 - 전년동기 배급수비 6,564백만원(8.1%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 7,117백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,272백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,662백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 955백만원 증가 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 등 208백만원 증가 - 급수공사 건수 감소로 급수공사비비 1,185백만원(8.4%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,790백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 135,139백만원으로 전년동기 대비 1,914백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 100,336백만원으로 전년동기 대비 8,235백만원(8.9%) 증가 - ’16년 3분기 연금부담금 8월 납부 및 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 6,101백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 3,466백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 3,243백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 876백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 233백만원 감소 ○ 영업외수익 : 27,378백만원으로 전년동기 대비 8,131백만원(42.2%) 증가 - 이자수익 161백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 659백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,138백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 5,872백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지 자산등록으로 189백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 888백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 330백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 177백만원 감소 ▶ 불용품매각수익 등 381백만원 감소 ○ 영업외비용 : 18,253백만원으로 전년동기 대비 15,968백만원(698.8%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 700백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 7백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 ’04년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 자금지출 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 당년도 예산 363,849 357,003 6,846 사업예산 268,913 257,321 11,592 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 110,361 78,873 31,488 수납액 합계 504,885 477,186 27,699 지출액 합계 379,274 336,194 43,080 이월자금 125,611 140,992 -15,381 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 61.7% 59.0% 2.7% 집행률 46.4% 41.5% 4.9% ※ 이월자금 : ’17.7.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 7월 수납액은 504,885백만원이며 지출액은 379,274백만원으로 차인잔액인 125,611백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 61.7%인 504,885백만원으로 전년동기 대비 27,699백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금, 대흥가압장 매각대금 등 자산매각수익 징수액 6,953백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,045백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,490백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 5,641백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 46.4%인 379,274백만원으로 전년동기 대비 43,080백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 13,538백만원 증가 - 인건비성 경비 등 10,834백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-12653 결재일자 2017.9.19. 공개여부 부분공개(5,7) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 09/19 조세연 협 조 2017년 7월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 7월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 7. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 7. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 7. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.7월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.7월 2016.12월 증 감 유동자산 246,445 200,656 45,789 부 채 총 계 249,703 284,727 -35,024 현금과예금 128,217 145,019 -16,802 유동부채 54,478 89,502 -35,024 미수금 100,411 39,441 60,970 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 17,817 16,196 1,621 자 본 총 계 5,093,390 5,075,958 17,432 비유동자산 5,096,648 5,160,029 -63,381 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,873,921 5,016,375 -142,454 자본잉여금 3,882,216 3,848,753 33,463 비가동설비자산 218,073 138,787 79,286 이익잉여금 94,133 110,164 -16,031 무형자산 1,437 1,650 -213 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,343,093 5,360,685 -17,592 부채？자본 합계 5,343,093 5,360,685 -17,592 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,592백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 35,024백만원(12.3%) 감소하여 순자산(자본)이 17,432백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 7월말 자산총액은 5,343,093백만원으로 전기말 대비 17,592백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 45,789백만원(22.8%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 16,802백만원(11.6%) 감소 ※ 현금과예금 128,217백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 125,611백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,606백만원 ▶ 미수금 : 7월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 8월에 정산되어 전기말 대비 60,970백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 1,621백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 63,381백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 142,454백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,434백만원 및 공기구비품 1,347백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 134,783백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 79,286백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 87,490백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,204백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 213백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 7월말 부채총액은 249,703백만원으로 전기말 대비 35,024백만원(12.3%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,270백만원 감소 - 선수금 7,775백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 7,481백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,683백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 7월말 자본총액은 5,093,390백만원으로 전기말 대비 17,432백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 33,463백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 20,517백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 12,946백만원 증가 - 당기순손실 16,031백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.7월 2016.7월 증 감 비 용 2017.7월 2016.7월 증 감 매출액 367,921 369,688 -1,767 매출원가 292,741 292,848 -107 영업외수익 27,378 19,247 8,131 판매비와관리비 100,336 92,101 8,235 영업외비용 18,253 2,285 15,968 총수익 395,299 388,935 6,364 총비용 411,330 387,234 24,096 당기순이익 -16,031 1,701 -17,732 ○ 2017년 7월 당기손익은 16,031백만원 손실로 전년동기 1,701백만원 당기순이익 대비 17,732백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 6,364백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - ’04년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실, 연금부담금 납부 시기 차이 등으로 총비용 24,096백만원 증가 ○ 매출액 : 367,921백만원으로 전년동기 대비 1,767백만원(0.5%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 동대문 디자인프라자 관광객 감소, 개봉동 한일시멘트 폐전 등으로 상수도사용료 수익 2,509백만원 감소 - 급수공사수익 754백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 12백만원 감소 ○ 매출원가 : 292,741백만원으로 전년동기 대비 107백만원(0.04%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 504백만원(4.9%) 감소 - 전년동기 정수비 5,356백만원(7.0%) 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,588백만원 증가 ▶ 전기 미지급비용 차이 및 전력사용량 증가로 동력비 1,283백만원 증가 ▶ 조기사업 추진으로 정수장 시설유지보수 사업비 815백만원 증가 ▶ 약품비 등 1,670백만원 증가 - 전년동기 배급수비 6,564백만원(8.1%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 7,117백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,272백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,662백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 955백만원 증가 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 등 208백만원 증가 - 급수공사 건수 감소로 급수공사비비 1,185백만원(8.4%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,790백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 135,139백만원으로 전년동기 대비 1,914백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 100,336백만원으로 전년동기 대비 8,235백만원(8.9%) 증가 - ’16년 3분기 연금부담금 8월 납부 및 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 6,101백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 3,466백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 3,243백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 876백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 233백만원 감소 ○ 영업외수익 : 27,378백만원으로 전년동기 대비 8,131백만원(42.2%) 증가 - 이자수익 161백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 659백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,138백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 5,872백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지 자산등록으로 189백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 888백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 330백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 177백만원 감소 ▶ 불용품매각수익 등 381백만원 감소 ○ 영업외비용 : 18,253백만원으로 전년동기 대비 15,968백만원(698.8%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 700백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 7백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 ’04년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 자금지출 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 당년도 예산 363,849 357,003 6,846 사업예산 268,913 257,321 11,592 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 110,361 78,873 31,488 수납액 합계 504,885 477,186 27,699 지출액 합계 379,274 336,194 43,080 이월자금 125,611 140,992 -15,381 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 61.7% 59.0% 2.7% 집행률 46.4% 41.5% 4.9% ※ 이월자금 : ’17.7.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 7월 수납액은 504,885백만원이며 지출액은 379,274백만원으로 차인잔액인 125,611백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 61.7%인 504,885백만원으로 전년동기 대비 27,699백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금, 대흥가압장 매각대금 등 자산매각수익 징수액 6,953백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,045백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,490백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 5,641백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 46.4%인 379,274백만원으로 전년동기 대비 43,080백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 13,538백만원 증가 - 인건비성 경비 등 10,834백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-12653 결재일자 2017.9.19. 공개여부 부분공개(5,7) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 09/19 조세연 협 조 2017년 7월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 7월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 7. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 7. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 7. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.7월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.7월 2016.12월 증 감 유동자산 246,445 200,656 45,789 부 채 총 계 249,703 284,727 -35,024 현금과예금 128,217 145,019 -16,802 유동부채 54,478 89,502 -35,024 미수금 100,411 39,441 60,970 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 17,817 16,196 1,621 자 본 총 계 5,093,390 5,075,958 17,432 비유동자산 5,096,648 5,160,029 -63,381 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,873,921 5,016,375 -142,454 자본잉여금 3,882,216 3,848,753 33,463 비가동설비자산 218,073 138,787 79,286 이익잉여금 94,133 110,164 -16,031 무형자산 1,437 1,650 -213 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,343,093 5,360,685 -17,592 부채？자본 합계 5,343,093 5,360,685 -17,592 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,592백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 35,024백만원(12.3%) 감소하여 순자산(자본)이 17,432백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 7월말 자산총액은 5,343,093백만원으로 전기말 대비 17,592백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 45,789백만원(22.8%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 16,802백만원(11.6%) 감소 ※ 현금과예금 128,217백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 125,611백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,606백만원 ▶ 미수금 : 7월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 8월에 정산되어 전기말 대비 60,970백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 1,621백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 63,381백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 142,454백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,434백만원 및 공기구비품 1,347백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 134,783백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 79,286백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 87,490백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,204백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 213백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 7월말 부채총액은 249,703백만원으로 전기말 대비 35,024백만원(12.3%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,270백만원 감소 - 선수금 7,775백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 7,481백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,683백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 7월말 자본총액은 5,093,390백만원으로 전기말 대비 17,432백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 33,463백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 20,517백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 12,946백만원 증가 - 당기순손실 16,031백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.7월 2016.7월 증 감 비 용 2017.7월 2016.7월 증 감 매출액 367,921 369,688 -1,767 매출원가 292,741 292,848 -107 영업외수익 27,378 19,247 8,131 판매비와관리비 100,336 92,101 8,235 영업외비용 18,253 2,285 15,968 총수익 395,299 388,935 6,364 총비용 411,330 387,234 24,096 당기순이익 -16,031 1,701 -17,732 ○ 2017년 7월 당기손익은 16,031백만원 손실로 전년동기 1,701백만원 당기순이익 대비 17,732백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 6,364백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - ’04년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실, 연금부담금 납부 시기 차이 등으로 총비용 24,096백만원 증가 ○ 매출액 : 367,921백만원으로 전년동기 대비 1,767백만원(0.5%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 동대문 디자인프라자 관광객 감소, 개봉동 한일시멘트 폐전 등으로 상수도사용료 수익 2,509백만원 감소 - 급수공사수익 754백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 12백만원 감소 ○ 매출원가 : 292,741백만원으로 전년동기 대비 107백만원(0.04%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 504백만원(4.9%) 감소 - 전년동기 정수비 5,356백만원(7.0%) 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,588백만원 증가 ▶ 전기 미지급비용 차이 및 전력사용량 증가로 동력비 1,283백만원 증가 ▶ 조기사업 추진으로 정수장 시설유지보수 사업비 815백만원 증가 ▶ 약품비 등 1,670백만원 증가 - 전년동기 배급수비 6,564백만원(8.1%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 7,117백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,272백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,662백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 955백만원 증가 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 등 208백만원 증가 - 급수공사 건수 감소로 급수공사비비 1,185백만원(8.4%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,790백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 135,139백만원으로 전년동기 대비 1,914백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 100,336백만원으로 전년동기 대비 8,235백만원(8.9%) 증가 - ’16년 3분기 연금부담금 8월 납부 및 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 6,101백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 3,466백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 3,243백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 876백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 233백만원 감소 ○ 영업외수익 : 27,378백만원으로 전년동기 대비 8,131백만원(42.2%) 증가 - 이자수익 161백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 659백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,138백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 5,872백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지 자산등록으로 189백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 888백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 330백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 177백만원 감소 ▶ 불용품매각수익 등 381백만원 감소 ○ 영업외비용 : 18,253백만원으로 전년동기 대비 15,968백만원(698.8%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 700백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 7백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 ’04년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 7. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 자금지출 2017.7월 (누계) 2016.7월 (누계) 증 감 당년도 예산 363,849 357,003 6,846 사업예산 268,913 257,321 11,592 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 110,361 78,873 31,488 수납액 합계 504,885 477,186 27,699 지출액 합계 379,274 336,194 43,080 이월자금 125,611 140,992 -15,381 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 61.7% 59.0% 2.7% 집행률 46.4% 41.5% 4.9% ※ 이월자금 : ’17.7.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 7월 수납액은 504,885백만원이며 지출액은 379,274백만원으로 차인잔액인 125,611백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 61.7%인 504,885백만원으로 전년동기 대비 27,699백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금, 대흥가압장 매각대금 등 자산매각수익 징수액 6,953백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,045백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,490백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 5,641백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 46.4%인 379,274백만원으로 전년동기 대비 43,080백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 13,538백만원 증가 - 인건비성 경비 등 10,834백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

13306179

20211012231744

본청

재무회계과-12653

D0000031432558