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문서번호 재무회계과-11472 결재일자 2017.8.23. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 08/23 조세연 협 조 2017년 6월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 6월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 6. 30. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 6. 30.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 6. 30 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.6월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.6월 2016.12월 증 감 유동자산 243,560 200,656 42,904 부 채 총 계 250,731 284,727 -33,996 현금과예금 130,845 145,019 -14,174 유동부채 55,506 89,502 -33,996 미수금 96,460 39,441 57,019 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,255 16,196 59 자 본 총 계 5,092,237 5,075,958 16,279 비유동자산 5,099,408 5,160,029 -60,621 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,893,071 5,016,375 -123,304 자본잉여금 3,877,081 3,848,753 28,328 비가동설비자산 201,724 138,787 62,937 이익잉여금 98,115 110,164 -12,049 무형자산 1,396 1,650 -254 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,342,968 5,360,685 -17,717 부채？자본 합계 5,342,968 5,360,685 -17,717 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,717백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 33,996백만원(11.9%) 감소하여 순자산(자본)이 16,279백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 6월말 자산총액은 5,342,968백만원으로 전기말 대비 17,717백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 42,904백만원(21.4%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 14,174백만원(9.8%) 감소 ※ 현금과예금 130,845백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 128,276백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,569백만원 ▶ 미수금 : 6월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 7월에 정산되어 전기말 대비 57,019백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 59백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 60,621백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 123,304백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,655백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,404백만원 및 공기구비품 1,259백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 115,471백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 62,937백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 뚝도정수센터 시설현대화 및 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 69,782백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 6,845백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 254백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 6월말 부채총액은 250,731백만원으로 전기말 대비 33,996백만원(11.9%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,840백만원 감소 - 선수금 9,898백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 9,117백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,158백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 6월말 자본총액은 5,092,237백만원으로 전기말 대비 16,279백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 28,328백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 17,937백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 10,391백만원 증가 - 당기순손실 12,049백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.6월 2016.6월 증 감 비 용 2017.6월 2016.6월 증 감 매출액 311,813 313,520 -1,707 매출원가 244,103 247,431 -3,328 영업외수익 20,609 15,766 4,843 판매비와관리비 82,124 78,773 3,351 영업외비용 18,244 2,137 16,107 총수익 332,422 329,286 3,136 총비용 344,471 328,341 16,130 당기순이익 -12,049 945 -12,994 ○ 2017년 6월 당기손익은 12,049백만원 손실로 전년동기 945백만원 대비 12,994백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 3,136백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - 토지 매각손실, 2004년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실 등 총비용 16,130백만원 증가 ○ 매출액 : 311,813백만원으로 전년동기 대비 1,707백만원(0.5%) 감소 - 종로구민회관 수영장 보수, 개봉동 한일시멘트 폐전, 일부 아파트 검침주기 변경 등으로 상수도사용료 수익 2,573백만원 감소 - 급수공사수익 879백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 13백만원 감소 ○ 매출원가 : 244,103백만원으로 전년동기 대비 3,328백만원(1.3%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 463백만원(5.6%) 감소 - 전년동기 정수비 228백만원(0.3%) 증가 ▶ 시설물 정비 및 유지보수 증가로 정수장시설유지보수 사업비 1,307백만원 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,604백만원 증가 ▶ 자양취수장 활용 및 뚝도 시설현대화 준공으로 무료취수량이 증가하여 원수구입비 2,128백만원 감소 ▶ 약품비 등 555백만원 감소 - 전년동기 배급수비 5,508백만원(8.4%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 5,604백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,567백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,861백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 1,296백만원 증가 ▶ 음수대 설치사업 등 494백만원 감소 - 급수공사비 20백만원(0.2%) 증가 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,395백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 115,827백만원으로 전년동기 대비 1,647백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 82,124백만원으로 전년동기 대비 3,351백만원(4.3%) 증가 - 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 252백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 4,227백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 4,048백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 748백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 201백만원 감소 ○ 영업외수익 : 20,609백만원으로 전년동기 대비 4,843백만원(30.7%) 증가 - 이자수익 289백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 175백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,131백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 전년동기 대비 2,352백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지(은평구 응암동) 자산등록으로 150백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 254백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 164백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 등 90백만원 증가 ○ 영업외비용 : 18,244백만원으로 전년동기 대비 16,107백만원(753.9%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 562백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 6백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 2004년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 30) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 자금지출 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 당년도 예산 302,510 297,627 4,883 사업예산 222,592 217,430 5,162 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 92,678 68,526 24,152 수납액 합계 443,546 417,810 25,736 지출액 합계 315,270 285,956 29,314 이월자금 128,276 131,854 -3,578 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 54.2% 51.6% 2.6% 집행률 38.5% 35.3% 3.2% ※ 이월자금 : ’17.6.30 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 6월 수납액은 443,546백만원이며 지출액은 315,270백만원으로 차인잔액인 128,276백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 54.2%인 443,546백만원으로 전년동기 대비 25,736백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금 등 자산매각수익 징수액 2,583백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,012백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,271백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 2,982백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 38.5%인 315,270백만원으로 전년동기 대비 29,314백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 9,183백만원 증가 - 인건비성 경비 등 1,423백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-11472 결재일자 2017.8.23. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 08/23 조세연 협 조 2017년 6월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 6월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 6. 30. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 6. 30.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 6. 30 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.6월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.6월 2016.12월 증 감 유동자산 243,560 200,656 42,904 부 채 총 계 250,731 284,727 -33,996 현금과예금 130,845 145,019 -14,174 유동부채 55,506 89,502 -33,996 미수금 96,460 39,441 57,019 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,255 16,196 59 자 본 총 계 5,092,237 5,075,958 16,279 비유동자산 5,099,408 5,160,029 -60,621 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,893,071 5,016,375 -123,304 자본잉여금 3,877,081 3,848,753 28,328 비가동설비자산 201,724 138,787 62,937 이익잉여금 98,115 110,164 -12,049 무형자산 1,396 1,650 -254 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,342,968 5,360,685 -17,717 부채？자본 합계 5,342,968 5,360,685 -17,717 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,717백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 33,996백만원(11.9%) 감소하여 순자산(자본)이 16,279백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 6월말 자산총액은 5,342,968백만원으로 전기말 대비 17,717백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 42,904백만원(21.4%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 14,174백만원(9.8%) 감소 ※ 현금과예금 130,845백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 128,276백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,569백만원 ▶ 미수금 : 6월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 7월에 정산되어 전기말 대비 57,019백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 59백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 60,621백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 123,304백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,655백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,404백만원 및 공기구비품 1,259백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 115,471백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 62,937백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 뚝도정수센터 시설현대화 및 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 69,782백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 6,845백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 254백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 6월말 부채총액은 250,731백만원으로 전기말 대비 33,996백만원(11.9%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,840백만원 감소 - 선수금 9,898백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 9,117백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,158백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 6월말 자본총액은 5,092,237백만원으로 전기말 대비 16,279백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 28,328백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 17,937백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 10,391백만원 증가 - 당기순손실 12,049백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.6월 2016.6월 증 감 비 용 2017.6월 2016.6월 증 감 매출액 311,813 313,520 -1,707 매출원가 244,103 247,431 -3,328 영업외수익 20,609 15,766 4,843 판매비와관리비 82,124 78,773 3,351 영업외비용 18,244 2,137 16,107 총수익 332,422 329,286 3,136 총비용 344,471 328,341 16,130 당기순이익 -12,049 945 -12,994 ○ 2017년 6월 당기손익은 12,049백만원 손실로 전년동기 945백만원 대비 12,994백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 3,136백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - 토지 매각손실, 2004년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실 등 총비용 16,130백만원 증가 ○ 매출액 : 311,813백만원으로 전년동기 대비 1,707백만원(0.5%) 감소 - 종로구민회관 수영장 보수, 개봉동 한일시멘트 폐전, 일부 아파트 검침주기 변경 등으로 상수도사용료 수익 2,573백만원 감소 - 급수공사수익 879백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 13백만원 감소 ○ 매출원가 : 244,103백만원으로 전년동기 대비 3,328백만원(1.3%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 463백만원(5.6%) 감소 - 전년동기 정수비 228백만원(0.3%) 증가 ▶ 시설물 정비 및 유지보수 증가로 정수장시설유지보수 사업비 1,307백만원 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,604백만원 증가 ▶ 자양취수장 활용 및 뚝도 시설현대화 준공으로 무료취수량이 증가하여 원수구입비 2,128백만원 감소 ▶ 약품비 등 555백만원 감소 - 전년동기 배급수비 5,508백만원(8.4%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 5,604백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,567백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,861백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 1,296백만원 증가 ▶ 음수대 설치사업 등 494백만원 감소 - 급수공사비 20백만원(0.2%) 증가 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,395백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 115,827백만원으로 전년동기 대비 1,647백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 82,124백만원으로 전년동기 대비 3,351백만원(4.3%) 증가 - 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 252백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 4,227백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 4,048백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 748백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 201백만원 감소 ○ 영업외수익 : 20,609백만원으로 전년동기 대비 4,843백만원(30.7%) 증가 - 이자수익 289백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 175백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,131백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 전년동기 대비 2,352백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지(은평구 응암동) 자산등록으로 150백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 254백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 164백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 등 90백만원 증가 ○ 영업외비용 : 18,244백만원으로 전년동기 대비 16,107백만원(753.9%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 562백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 6백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 2004년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 30) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 자금지출 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 당년도 예산 302,510 297,627 4,883 사업예산 222,592 217,430 5,162 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 92,678 68,526 24,152 수납액 합계 443,546 417,810 25,736 지출액 합계 315,270 285,956 29,314 이월자금 128,276 131,854 -3,578 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 54.2% 51.6% 2.6% 집행률 38.5% 35.3% 3.2% ※ 이월자금 : ’17.6.30 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 6월 수납액은 443,546백만원이며 지출액은 315,270백만원으로 차인잔액인 128,276백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 54.2%인 443,546백만원으로 전년동기 대비 25,736백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금 등 자산매각수익 징수액 2,583백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,012백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,271백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 2,982백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 38.5%인 315,270백만원으로 전년동기 대비 29,314백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 9,183백만원 증가 - 인건비성 경비 등 1,423백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-11472 결재일자 2017.8.23. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 08/23 조세연 협 조 2017년 6월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 6월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 6. 30. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 6. 30.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 6. 30 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.6월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.6월 2016.12월 증 감 유동자산 243,560 200,656 42,904 부 채 총 계 250,731 284,727 -33,996 현금과예금 130,845 145,019 -14,174 유동부채 55,506 89,502 -33,996 미수금 96,460 39,441 57,019 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,255 16,196 59 자 본 총 계 5,092,237 5,075,958 16,279 비유동자산 5,099,408 5,160,029 -60,621 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,893,071 5,016,375 -123,304 자본잉여금 3,877,081 3,848,753 28,328 비가동설비자산 201,724 138,787 62,937 이익잉여금 98,115 110,164 -12,049 무형자산 1,396 1,650 -254 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,342,968 5,360,685 -17,717 부채？자본 합계 5,342,968 5,360,685 -17,717 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,717백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 33,996백만원(11.9%) 감소하여 순자산(자본)이 16,279백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 6월말 자산총액은 5,342,968백만원으로 전기말 대비 17,717백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 42,904백만원(21.4%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 14,174백만원(9.8%) 감소 ※ 현금과예금 130,845백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 128,276백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,569백만원 ▶ 미수금 : 6월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 7월에 정산되어 전기말 대비 57,019백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 59백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 60,621백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 123,304백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,655백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,404백만원 및 공기구비품 1,259백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 115,471백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 62,937백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 뚝도정수센터 시설현대화 및 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 69,782백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 6,845백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 254백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 6월말 부채총액은 250,731백만원으로 전기말 대비 33,996백만원(11.9%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,840백만원 감소 - 선수금 9,898백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 9,117백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,158백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 6월말 자본총액은 5,092,237백만원으로 전기말 대비 16,279백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 28,328백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 17,937백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 10,391백만원 증가 - 당기순손실 12,049백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.6월 2016.6월 증 감 비 용 2017.6월 2016.6월 증 감 매출액 311,813 313,520 -1,707 매출원가 244,103 247,431 -3,328 영업외수익 20,609 15,766 4,843 판매비와관리비 82,124 78,773 3,351 영업외비용 18,244 2,137 16,107 총수익 332,422 329,286 3,136 총비용 344,471 328,341 16,130 당기순이익 -12,049 945 -12,994 ○ 2017년 6월 당기손익은 12,049백만원 손실로 전년동기 945백만원 대비 12,994백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 3,136백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - 토지 매각손실, 2004년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실 등 총비용 16,130백만원 증가 ○ 매출액 : 311,813백만원으로 전년동기 대비 1,707백만원(0.5%) 감소 - 종로구민회관 수영장 보수, 개봉동 한일시멘트 폐전, 일부 아파트 검침주기 변경 등으로 상수도사용료 수익 2,573백만원 감소 - 급수공사수익 879백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 13백만원 감소 ○ 매출원가 : 244,103백만원으로 전년동기 대비 3,328백만원(1.3%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 463백만원(5.6%) 감소 - 전년동기 정수비 228백만원(0.3%) 증가 ▶ 시설물 정비 및 유지보수 증가로 정수장시설유지보수 사업비 1,307백만원 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,604백만원 증가 ▶ 자양취수장 활용 및 뚝도 시설현대화 준공으로 무료취수량이 증가하여 원수구입비 2,128백만원 감소 ▶ 약품비 등 555백만원 감소 - 전년동기 배급수비 5,508백만원(8.4%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 5,604백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,567백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,861백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 1,296백만원 증가 ▶ 음수대 설치사업 등 494백만원 감소 - 급수공사비 20백만원(0.2%) 증가 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,395백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 115,827백만원으로 전년동기 대비 1,647백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 82,124백만원으로 전년동기 대비 3,351백만원(4.3%) 증가 - 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 252백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 4,227백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 4,048백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 748백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 201백만원 감소 ○ 영업외수익 : 20,609백만원으로 전년동기 대비 4,843백만원(30.7%) 증가 - 이자수익 289백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 175백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,131백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 전년동기 대비 2,352백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지(은평구 응암동) 자산등록으로 150백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 254백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 164백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 등 90백만원 증가 ○ 영업외비용 : 18,244백만원으로 전년동기 대비 16,107백만원(753.9%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 562백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 6백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 2004년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 30) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 자금지출 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 당년도 예산 302,510 297,627 4,883 사업예산 222,592 217,430 5,162 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 92,678 68,526 24,152 수납액 합계 443,546 417,810 25,736 지출액 합계 315,270 285,956 29,314 이월자금 128,276 131,854 -3,578 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 54.2% 51.6% 2.6% 집행률 38.5% 35.3% 3.2% ※ 이월자금 : ’17.6.30 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 6월 수납액은 443,546백만원이며 지출액은 315,270백만원으로 차인잔액인 128,276백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 54.2%인 443,546백만원으로 전년동기 대비 25,736백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금 등 자산매각수익 징수액 2,583백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,012백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,271백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 2,982백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 38.5%인 315,270백만원으로 전년동기 대비 29,314백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 9,183백만원 증가 - 인건비성 경비 등 1,423백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-11472 결재일자 2017.8.23. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 08/23 조세연 협 조 2017년 6월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 6월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 6. 30. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 6. 30.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 6. 30 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.6월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.6월 2016.12월 증 감 유동자산 243,560 200,656 42,904 부 채 총 계 250,731 284,727 -33,996 현금과예금 130,845 145,019 -14,174 유동부채 55,506 89,502 -33,996 미수금 96,460 39,441 57,019 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,255 16,196 59 자 본 총 계 5,092,237 5,075,958 16,279 비유동자산 5,099,408 5,160,029 -60,621 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,893,071 5,016,375 -123,304 자본잉여금 3,877,081 3,848,753 28,328 비가동설비자산 201,724 138,787 62,937 이익잉여금 98,115 110,164 -12,049 무형자산 1,396 1,650 -254 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,342,968 5,360,685 -17,717 부채？자본 합계 5,342,968 5,360,685 -17,717 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,717백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 33,996백만원(11.9%) 감소하여 순자산(자본)이 16,279백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 6월말 자산총액은 5,342,968백만원으로 전기말 대비 17,717백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 42,904백만원(21.4%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 14,174백만원(9.8%) 감소 ※ 현금과예금 130,845백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 128,276백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,569백만원 ▶ 미수금 : 6월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 7월에 정산되어 전기말 대비 57,019백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 59백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 60,621백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 123,304백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,655백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,404백만원 및 공기구비품 1,259백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 115,471백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 62,937백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 뚝도정수센터 시설현대화 및 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 69,782백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 6,845백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 254백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 6월말 부채총액은 250,731백만원으로 전기말 대비 33,996백만원(11.9%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,840백만원 감소 - 선수금 9,898백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 9,117백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,158백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 6월말 자본총액은 5,092,237백만원으로 전기말 대비 16,279백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 28,328백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 17,937백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 10,391백만원 증가 - 당기순손실 12,049백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.6월 2016.6월 증 감 비 용 2017.6월 2016.6월 증 감 매출액 311,813 313,520 -1,707 매출원가 244,103 247,431 -3,328 영업외수익 20,609 15,766 4,843 판매비와관리비 82,124 78,773 3,351 영업외비용 18,244 2,137 16,107 총수익 332,422 329,286 3,136 총비용 344,471 328,341 16,130 당기순이익 -12,049 945 -12,994 ○ 2017년 6월 당기손익은 12,049백만원 손실로 전년동기 945백만원 대비 12,994백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 3,136백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - 토지 매각손실, 2004년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실 등 총비용 16,130백만원 증가 ○ 매출액 : 311,813백만원으로 전년동기 대비 1,707백만원(0.5%) 감소 - 종로구민회관 수영장 보수, 개봉동 한일시멘트 폐전, 일부 아파트 검침주기 변경 등으로 상수도사용료 수익 2,573백만원 감소 - 급수공사수익 879백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 13백만원 감소 ○ 매출원가 : 244,103백만원으로 전년동기 대비 3,328백만원(1.3%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 463백만원(5.6%) 감소 - 전년동기 정수비 228백만원(0.3%) 증가 ▶ 시설물 정비 및 유지보수 증가로 정수장시설유지보수 사업비 1,307백만원 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,604백만원 증가 ▶ 자양취수장 활용 및 뚝도 시설현대화 준공으로 무료취수량이 증가하여 원수구입비 2,128백만원 감소 ▶ 약품비 등 555백만원 감소 - 전년동기 배급수비 5,508백만원(8.4%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 5,604백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,567백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,861백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 1,296백만원 증가 ▶ 음수대 설치사업 등 494백만원 감소 - 급수공사비 20백만원(0.2%) 증가 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,395백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 115,827백만원으로 전년동기 대비 1,647백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 82,124백만원으로 전년동기 대비 3,351백만원(4.3%) 증가 - 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 252백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 4,227백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 4,048백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 748백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 201백만원 감소 ○ 영업외수익 : 20,609백만원으로 전년동기 대비 4,843백만원(30.7%) 증가 - 이자수익 289백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 175백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,131백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 전년동기 대비 2,352백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지(은평구 응암동) 자산등록으로 150백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 254백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 164백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 등 90백만원 증가 ○ 영업외비용 : 18,244백만원으로 전년동기 대비 16,107백만원(753.9%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 562백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 6백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 2004년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 30) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 자금지출 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 당년도 예산 302,510 297,627 4,883 사업예산 222,592 217,430 5,162 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 92,678 68,526 24,152 수납액 합계 443,546 417,810 25,736 지출액 합계 315,270 285,956 29,314 이월자금 128,276 131,854 -3,578 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 54.2% 51.6% 2.6% 집행률 38.5% 35.3% 3.2% ※ 이월자금 : ’17.6.30 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 6월 수납액은 443,546백만원이며 지출액은 315,270백만원으로 차인잔액인 128,276백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 54.2%인 443,546백만원으로 전년동기 대비 25,736백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금 등 자산매각수익 징수액 2,583백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,012백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,271백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 2,982백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 38.5%인 315,270백만원으로 전년동기 대비 29,314백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 9,183백만원 증가 - 인건비성 경비 등 1,423백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-11472 결재일자 2017.8.23. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 08/23 조세연 협 조 2017년 6월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 6월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 6. 30. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 6. 30.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 6. 30 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.6월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.6월 2016.12월 증 감 유동자산 243,560 200,656 42,904 부 채 총 계 250,731 284,727 -33,996 현금과예금 130,845 145,019 -14,174 유동부채 55,506 89,502 -33,996 미수금 96,460 39,441 57,019 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,255 16,196 59 자 본 총 계 5,092,237 5,075,958 16,279 비유동자산 5,099,408 5,160,029 -60,621 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,893,071 5,016,375 -123,304 자본잉여금 3,877,081 3,848,753 28,328 비가동설비자산 201,724 138,787 62,937 이익잉여금 98,115 110,164 -12,049 무형자산 1,396 1,650 -254 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,342,968 5,360,685 -17,717 부채？자본 합계 5,342,968 5,360,685 -17,717 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,717백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 33,996백만원(11.9%) 감소하여 순자산(자본)이 16,279백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 6월말 자산총액은 5,342,968백만원으로 전기말 대비 17,717백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 42,904백만원(21.4%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 14,174백만원(9.8%) 감소 ※ 현금과예금 130,845백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 128,276백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,569백만원 ▶ 미수금 : 6월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 7월에 정산되어 전기말 대비 57,019백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 59백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 60,621백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 123,304백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,655백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,404백만원 및 공기구비품 1,259백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 115,471백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 62,937백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 뚝도정수센터 시설현대화 및 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 69,782백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 6,845백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 254백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 6월말 부채총액은 250,731백만원으로 전기말 대비 33,996백만원(11.9%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,840백만원 감소 - 선수금 9,898백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 9,117백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,158백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 6월말 자본총액은 5,092,237백만원으로 전기말 대비 16,279백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 28,328백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 17,937백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 10,391백만원 증가 - 당기순손실 12,049백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.6월 2016.6월 증 감 비 용 2017.6월 2016.6월 증 감 매출액 311,813 313,520 -1,707 매출원가 244,103 247,431 -3,328 영업외수익 20,609 15,766 4,843 판매비와관리비 82,124 78,773 3,351 영업외비용 18,244 2,137 16,107 총수익 332,422 329,286 3,136 총비용 344,471 328,341 16,130 당기순이익 -12,049 945 -12,994 ○ 2017년 6월 당기손익은 12,049백만원 손실로 전년동기 945백만원 대비 12,994백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 3,136백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - 토지 매각손실, 2004년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실 등 총비용 16,130백만원 증가 ○ 매출액 : 311,813백만원으로 전년동기 대비 1,707백만원(0.5%) 감소 - 종로구민회관 수영장 보수, 개봉동 한일시멘트 폐전, 일부 아파트 검침주기 변경 등으로 상수도사용료 수익 2,573백만원 감소 - 급수공사수익 879백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 13백만원 감소 ○ 매출원가 : 244,103백만원으로 전년동기 대비 3,328백만원(1.3%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 463백만원(5.6%) 감소 - 전년동기 정수비 228백만원(0.3%) 증가 ▶ 시설물 정비 및 유지보수 증가로 정수장시설유지보수 사업비 1,307백만원 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,604백만원 증가 ▶ 자양취수장 활용 및 뚝도 시설현대화 준공으로 무료취수량이 증가하여 원수구입비 2,128백만원 감소 ▶ 약품비 등 555백만원 감소 - 전년동기 배급수비 5,508백만원(8.4%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 5,604백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,567백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,861백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 1,296백만원 증가 ▶ 음수대 설치사업 등 494백만원 감소 - 급수공사비 20백만원(0.2%) 증가 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,395백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 115,827백만원으로 전년동기 대비 1,647백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 82,124백만원으로 전년동기 대비 3,351백만원(4.3%) 증가 - 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 252백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 4,227백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 4,048백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 748백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 201백만원 감소 ○ 영업외수익 : 20,609백만원으로 전년동기 대비 4,843백만원(30.7%) 증가 - 이자수익 289백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 175백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,131백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 전년동기 대비 2,352백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지(은평구 응암동) 자산등록으로 150백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 254백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 164백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 등 90백만원 증가 ○ 영업외비용 : 18,244백만원으로 전년동기 대비 16,107백만원(753.9%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 562백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 6백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 2004년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 30) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 자금지출 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 당년도 예산 302,510 297,627 4,883 사업예산 222,592 217,430 5,162 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 92,678 68,526 24,152 수납액 합계 443,546 417,810 25,736 지출액 합계 315,270 285,956 29,314 이월자금 128,276 131,854 -3,578 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 54.2% 51.6% 2.6% 집행률 38.5% 35.3% 3.2% ※ 이월자금 : ’17.6.30 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 6월 수납액은 443,546백만원이며 지출액은 315,270백만원으로 차인잔액인 128,276백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 54.2%인 443,546백만원으로 전년동기 대비 25,736백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금 등 자산매각수익 징수액 2,583백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,012백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,271백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 2,982백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 38.5%인 315,270백만원으로 전년동기 대비 29,314백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 9,183백만원 증가 - 인건비성 경비 등 1,423백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-11472 결재일자 2017.8.23. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 08/23 조세연 협 조 2017년 6월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 6월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 6. 30. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 6. 30.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 6. 30 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.6월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.6월 2016.12월 증 감 유동자산 243,560 200,656 42,904 부 채 총 계 250,731 284,727 -33,996 현금과예금 130,845 145,019 -14,174 유동부채 55,506 89,502 -33,996 미수금 96,460 39,441 57,019 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,255 16,196 59 자 본 총 계 5,092,237 5,075,958 16,279 비유동자산 5,099,408 5,160,029 -60,621 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,893,071 5,016,375 -123,304 자본잉여금 3,877,081 3,848,753 28,328 비가동설비자산 201,724 138,787 62,937 이익잉여금 98,115 110,164 -12,049 무형자산 1,396 1,650 -254 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,342,968 5,360,685 -17,717 부채？자본 합계 5,342,968 5,360,685 -17,717 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 17,717백만원(0.3%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 33,996백만원(11.9%) 감소하여 순자산(자본)이 16,279백만원(0.3%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.3%로 전기말(94.7%) 대비 0.6% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 6월말 자산총액은 5,342,968백만원으로 전기말 대비 17,717백만원(0.3%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 42,904백만원(21.4%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 14,174백만원(9.8%) 감소 ※ 현금과예금 130,845백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 128,276백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,569백만원 ▶ 미수금 : 6월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 7월에 정산되어 전기말 대비 57,019백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 59백만원 증가 - 비유동자산은 전기말 대비 60,621백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 123,304백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,655백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 자산취득 : 차량운반구 2,404백만원 및 공기구비품 1,259백만원 구입 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 115,471백만원 증가 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 62,937백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 뚝도정수센터 시설현대화 및 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 69,782백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 6,845백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 254백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 6월말 부채총액은 250,731백만원으로 전기말 대비 33,996백만원(11.9%) 감소 - 시재정투융자기금 34,212백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 11,840백만원 감소 - 선수금 9,898백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 9,117백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 2,158백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 6월말 자본총액은 5,092,237백만원으로 전기말 대비 16,279백만원(0.3%) 증가 - 자본잉여금 28,328백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 17,937백만원 증가 ▶ 급수공사 기부자산 10,391백만원 증가 - 당기순손실 12,049백만원으로 이익잉여금 감소 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.6월 2016.6월 증 감 비 용 2017.6월 2016.6월 증 감 매출액 311,813 313,520 -1,707 매출원가 244,103 247,431 -3,328 영업외수익 20,609 15,766 4,843 판매비와관리비 82,124 78,773 3,351 영업외비용 18,244 2,137 16,107 총수익 332,422 329,286 3,136 총비용 344,471 328,341 16,130 당기순이익 -12,049 945 -12,994 ○ 2017년 6월 당기손익은 12,049백만원 손실로 전년동기 945백만원 대비 12,994백만원 감소 - 토지 처분이익, 타회계지원금수익 등 총수익 3,136백만원 증가 ※ 타회계지원금수익 : 전기차 구입 관련 일반회계 지원금 - 토지 매각손실, 2004년 토지 재평가 오류 관련 전기오류수정손실 등 총비용 16,130백만원 증가 ○ 매출액 : 311,813백만원으로 전년동기 대비 1,707백만원(0.5%) 감소 - 종로구민회관 수영장 보수, 개봉동 한일시멘트 폐전, 일부 아파트 검침주기 변경 등으로 상수도사용료 수익 2,573백만원 감소 - 급수공사수익 879백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 13백만원 감소 ○ 매출원가 : 244,103백만원으로 전년동기 대비 3,328백만원(1.3%) 감소 - 전년동기 대비 동력비 감소 등으로 원수및취수비 463백만원(5.6%) 감소 - 전년동기 정수비 228백만원(0.3%) 증가 ▶ 시설물 정비 및 유지보수 증가로 정수장시설유지보수 사업비 1,307백만원 증가 ▶ 성과상여금 일시 지급, 보수 증가 등으로 인건비성경비 1,604백만원 증가 ▶ 자양취수장 활용 및 뚝도 시설현대화 준공으로 무료취수량이 증가하여 원수구입비 2,128백만원 감소 ▶ 약품비 등 555백만원 감소 - 전년동기 배급수비 5,508백만원(8.4%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 5,604백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,567백만원 감소 ▶ 성과상여금 일시 지급 등으로 인건비성경비 1,861백만원 증가 ▶ 수도계량기 교체 업무의 시설관리공단 대행으로 1,296백만원 증가 ▶ 음수대 설치사업 등 494백만원 감소 - 급수공사비 20백만원(0.2%) 증가 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사 등으로 감가상각비(구축물, 기계장치) 2,395백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 115,827백만원으로 전년동기 대비 1,647백만원(1.4%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 82,124백만원으로 전년동기 대비 3,351백만원(4.3%) 증가 - 성과상여금 일시 지급 등으로 일반관리비 252백만원 증가 - 수도계량기 검침 업무의 시설관리공단 대행으로 전년동기 대비 수도계량기 검침 및 송달 사업비 4,227백만원 증가 등으로 징수 및 수용가관리비 4,048백만원 증가 - 공기구비품 상각완료 등으로 감가상각비 748백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 201백만원 감소 ○ 영업외수익 : 20,609백만원으로 전년동기 대비 4,843백만원(30.7%) 증가 - 이자수익 289백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 175백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 2,131백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 전년동기 대비 2,352백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락토지(은평구 응암동) 자산등록으로 150백만원 증가 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 254백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 164백만원 감소 ▶ 변상금및위약금수익 등 90백만원 증가 ○ 영업외비용 : 18,244백만원으로 전년동기 대비 16,107백만원(753.9%) 증가 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 201백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 토지매각손실 1,477백만원 발생 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 562백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 6백만원 감소 - 상호점유 재산 회계간 교환 대상 토지 중 2004년도 자산 재평가 공시지가 적용 오류 수정으로 전기오류수정손실 15,399백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 6. 30) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 자금지출 2017.6월 (누계) 2016.6월 (누계) 증 감 당년도 예산 302,510 297,627 4,883 사업예산 222,592 217,430 5,162 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 92,678 68,526 24,152 수납액 합계 443,546 417,810 25,736 지출액 합계 315,270 285,956 29,314 이월자금 128,276 131,854 -3,578 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 54.2% 51.6% 2.6% 집행률 38.5% 35.3% 3.2% ※ 이월자금 : ’17.6.30 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 6월 수납액은 443,546백만원이며 지출액은 315,270백만원으로 차인잔액인 128,276백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 54.2%인 443,546백만원으로 전년동기 대비 25,736백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - (구)서부수도사업소 청사 및 구의취수장 유상회계 이관대금 등 자산매각수익 징수액 2,583백만원 증가 - 뚝도 시설현대화 공사 지체상금 미수금의 공사 기성금 상계처리로 과년도 기타미수금 3,012백만원 증가 - 물재생계획과의 하수도사용료 위탁징수수수료 예산 조기집행으로 타회계전입금 징수액 2,271백만원 증가 - 상수도사용료수익 등 2,982백만원 감소 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 38.5%인 315,270백만원으로 전년동기 대비 29,314백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 18,708백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 9,183백만원 증가 - 인건비성 경비 등 1,423백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

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본청

재무회계과-11472

D0000031133568