다시 뛰는 공정도시 서울!

문서번호 재무과-68225 결재일자 2020. 12. 23. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 ★주무관 지출팀장 재무과장 재무국장 김향숙 홍연화 김명주 12/23 이병한 협 조 2020년 시금고 검사 결과 보고(세출 분야) 2020. 12. 재무국 (재무과) 2020년 시금고 검사 결과 보고(세출 분야) 시금고 및 영업점의 세출·유가증권 보관 업무수행에 있어 관련 규정의 이행 실태를 검사하고 그 결과를 보고 드림. 1 추 진 근 거 ○ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사) ○ 서울시 예산 및 기금의 회계관리에 관한 규칙 제28조(금고의 감독 및 절차) 2 검 사 개 요 ○ 검사기간 : ’20. 10. 26.(월) ~ ’20. 11. 13.(금) ○ 검사대상 : 시금고(신한·우리 2개소) 및 영업점(신한·우리 109개소) ○ 검사범위 : ’20. 1. 1. ～ ’20. 9. 30. 시금고 세출업무 전반 ※ 세입분야는 세무과에서 자체 시행 분 야 항 목 ① 일반사무(4) 각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성？보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시 세출처리(3) 공금출납업무, 지급명령서 지급, 세출금의 반납처리 세입세출외현금(2) 세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리 유가증권(1) 유가증권 수불？관리실태 이자수입관리(1) 이자지급 적정여부 ○ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목 ○ 검사반 편성 【시 금 고】 - 반장 : 본청 재무과 지출팀장 - 반원 : 지출팀 직원 3명 【영 업 점】 - 반장 : 검사책임？보고기관의 지출원 - 반원 : 세출관련 업무담당 2명 이상 ※ 2개 구청(서초 · 강북구)은 11.5, 11.20 시와 합동검사 실시 3 검 사 결 과 < 총 평 > ▷ ’20. 10. 26.(월) ~ 11. 13.(금) 기간 중 실시한 시금고 및 영업점에 대한 검사 결과, 시금고는 물론 대부분의 영업점에서 금고전담 창구를 운영하면서 세출 및 보관 업무 관련 제 규정을 준수？이행하고 있었으나, ▷ ▷ 지적사항은 총 22개 기관 29건으로 대부분 업무 미숙지에 대한 사항으로 금고 담당직원의 전문성 강화가 요구되며, 지적사항에 대하여는 시금고에 즉시 통보하여 보완？개선 대책 등을 요구하겠음. □ 일반사무 분야 세출일계표 및 월계표 작성？보고 ○ ⇒ 공금업무에 대한 교육 철저 및 금고전담직원 변경시 업무 인수인계 철저 인감의 상호 제출 ○ ⇒ 공금업무에 대한 교육 철저 및 인사발령 시 업무 인수인계 철저 필요 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시 ○ ⇒ 정기적인 금고업무 교육 실시 및 업무담당자 잦은 변경제한 필요 ⇒ 금고업무의 원활한 취급을 위해 금고업무 전담창구 및 전담직원을 배치하고 금고업무를 우선적으로 처리 필요 □ 세출 처리 분야 지급명령서 지급 ○ ⇒ 추후 동일 사례 반복되지 않도록 주의 조치 및 시금고 시스템 관리 철저 ○ ⇒ 공금업무에 대한 교육 철저 및 인사발령 시 업무 인수인계 철저 필요 ⇒ 계좌착오로 즉시 송금 불능시 지출원에게 통지 철저 □ 세입세출외현금 분야 세입세출외현금 관리 ○ ⇒ 공금업무에 대한 교육 철저 및 금고전담직원 변경시 업무 인수인계 철저 4 향 후 계 획 ○ 시금고 및 영업점별 지적사항 시금고 통보 : ’20.12.23 ○ 시금고에서 보완？개선대책 마련하여 시로 결과보고 : ’20.12.31限 붙임 1. 주요점검 및 지적사항 1부. 2. 건의사항 1부. 끝.

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본청

재무과-68225

D0000041563999