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문서번호 재무회계과-16186 결재일자 2017.12.6. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 12/06 조세연 협 조 2017년 10월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 10월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 10. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 10. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 10. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.10월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.10월 2016.12월 증 감 유동자산 252,103 200,656 51,447 부 채 총 계 226,389 284,727 -58,338 현금과예금 143,598 145,019 -1,421 유동부채 31,164 89,502 -58,338 미수금 92,443 39,441 53,002 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,062 16,196 -134 자 본 총 계 5,121,899 5,075,958 45,941 비유동자산 5,096,185 5,160,029 -63,844 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,815,822 5,016,375 -200,553 자본잉여금 3,880,758 3,848,753 32,005 비가동설비자산 275,817 138,787 137,030 이익잉여금 124,100 110,164 13,936 무형자산 1,329 1,650 -321 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,348,288 5,360,685 -12,397 부채？자본 합계 5,348,288 5,360,685 -12,397 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 12,397백만원(0.2%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 58,338백만원(20.5%) 감소하여 순자산(자본)이 45,941백만원(0.9%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.8%로 전기말(94.7%) 대비 1.1% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 10월말 자산총액은 5,348,288백만원으로 전기말 대비 12,397백만원(0.2%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 51,447백만원(25.6%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 1,421백만원(1.0%) 감소 ※ 현금과예금 143,598백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 140,934백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,664백만원 ▶ 미수금 : 10월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 11월에 정산 되어 전기말 대비 53,002백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 134백만원 감소 - 비유동자산은 전기말 대비 63,844백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 200,553백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 구축물 : 계정 재분류로 543백만원 증가 ？ 기계장치 : 계정 재분류 및 소모품 정리로 1,465백만원 감소 ？ 차량운반구 : 전기차 구입 등으로 2,003백만원 증가 ？ 공기구비품 : 자산 취득으로 1,549백만원 증가 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 191,731백만원 증가로 자산감소 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 137,030백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 145,398백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,268백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 321백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 10월말 부채총액은 226,389백만원으로 전기말 대비 58,338백만원(20.5%) 감소 - 시재정투융자기금 51,318백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 10,706백만원 감소 - 선수금 2,590백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 5,726백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 1,096백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 10월말 자본총액은 5,121,899백만원으로 전기말 대비 45,941백만원(0.9%) 증가 - 자본잉여금 32,005백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 29,273백만원 증가 ▶ 2004년 토지 재평가 오류 수정으로 재평가적립금 16,103백만원 감소 ▶ 급수공사 기부자산 18,835백만원 증가 - 이익잉여금 13,936백만원 증가 ▶ 당기순이익 13,936백만원 발생 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.10월 2016.10월 증 감 비 용 2017.10월 2016.10월 증 감 매출액 545,106 550,093 -4,987 매출원가 429,502 433,722 -4,220 영업외수익 34,362 36,229 -1,867 판매비와관리비 132,775 141,201 -8,426 영업외비용 3,255 3,411 -156 총수익 579,468 586,322 -6,854 총비용 565,532 578,334 -12,802 당기순이익 13,936 7,988 5,948 ○ 2017년 10월 당기순이익은 13,936백만원으로 전년동기 7,988백만원 대비 5,948백만원 증가 - 재개발 및 재건축 시행 등으로 사용료수익 감소, ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과 등으로 총수익 6,854백만원 감소 - 옥내 노후배관 교체지원 사업 축소, ’16년 자양취수장 준공으로 원수구입비 감소 등으로 총비용 12,802백만원 감소 ○ 매출액 : 545,106백만원으로 전년동기 대비 4,987백만원(0.9%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 용산구 방위사업청 및 성수도 준공업지역 업체의 타지역 이전 등으로 상수도사용료 수익 5,368백만원 감소 - 마곡지구, 문정지구 등 도시개발, 호텔 및 오피스텔 신축 등 건당 징수규모 증가하여 급·배수공사수익 389백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 8백만원 감소 ○ 매출원가 : 429,502백만원으로 전년동기 대비 4,220백만원(0.97%) 감소 - 취수장 동력비 감소 등으로 원수및취수비 860백만원(5.5%) 감소 - 정수비 1,354백만원(1.1%) 감소 ▶ ’16.9월 자양취수장 준공으로 기득수리물량 증가하여 원수구입비 3,939백만원 감소 ▶ 고도정수처리시설 등 전력사용량 증가로 동력비 1,683백만원 증가 ▶ 정수장시설유지보수 등 902백만원 증가 - 배급수비 10,427백만원(8.7%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 10,254백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,494백만원 감소 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 2,805백만원 증가 ▶ 보수, 성과상여금 등 인건비성 경비 1,302백만원 증가 ▶ 음수대설치사업 등 1,786백만원 감소 - 급수공사 건수 감소로 급·배수공사비 113백만원(0.6%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사, 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 등으로 감가상각비(건물(취·정수장 등), 구축물, 기계장치) 8,534백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 192,978백만원으로 전년동기 대비 2,568백만원(1.3%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 132,775백만원으로 전년동기 대비 8,426백만원(6.0%) 감소 - 아리수품질확인제 일반회계 지원 등으로 일반관리비 1,514백만원 감소 - 사회보험부담금 등 징수 및 수용가관리비 612백만원 감소 - 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 및 소액자산 정리 등으로 감가상각비 5,966백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 334백만원 감소 ○ 영업외수익 : 34,362백만원으로 전년동기 대비 1,867백만원(5.2%) 감소 - 이자수익 223백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 958백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 1,075백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 6,112백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락 토지(은평구 응암동 759-5 외 1필지) 반영으로 189백만원 발생 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 10,424백만원 감소 ▶ ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과로 변상금및위약금수익 10,022백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 155백만원 감소 ▶ 토지연부매각 지연가산금 등 247백만원 감소 ○ 영업외비용 : 3,255백만원으로 전년동기 대비 156백만원(4.6%) 감소 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 371백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 홍은 4배수지 등 회계간 이관 관련 토지매각손실 983백만원 증가 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 963백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 10백만원 감소 - 소액자산 및 소모품 정리로 전기오류수정손실 223백만원 발생 - ’16년도 기타영업외비용(관사 철거공사비용) 18백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 자금지출 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 당년도 예산 560,894 547,944 12,950 사업예산 383,481 390,963 -7,482 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 177,515 140,028 37,487 수납액 합계 701,930 668,127 33,803 지출액 합계 560,996 530,991 30,005 이월자금 140,934 137,136 3,798 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 85.8% 82.6% 3.2% 집행률 68.6% 65.6% 3.0% ※ 이월자금 : ’17.10.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 10월까지 수납액은 701,930백만원이며 지출액은 560,996백만원으로 차인잔액인 140,934백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 85.8%인 701,930백만원으로 전년동기 대비 33,803백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - 토지매각수입 및 뚝도정수센터 지연배상금 등 당년도 수납액 12,951백만원 증가 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 68.6%인 560,996백만원으로 전년동기 대비 30,005백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 28,010백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 등 1,995백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-16186 결재일자 2017.12.6. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 12/06 조세연 협 조 2017년 10월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 10월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 10. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 10. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 10. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.10월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.10월 2016.12월 증 감 유동자산 252,103 200,656 51,447 부 채 총 계 226,389 284,727 -58,338 현금과예금 143,598 145,019 -1,421 유동부채 31,164 89,502 -58,338 미수금 92,443 39,441 53,002 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,062 16,196 -134 자 본 총 계 5,121,899 5,075,958 45,941 비유동자산 5,096,185 5,160,029 -63,844 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,815,822 5,016,375 -200,553 자본잉여금 3,880,758 3,848,753 32,005 비가동설비자산 275,817 138,787 137,030 이익잉여금 124,100 110,164 13,936 무형자산 1,329 1,650 -321 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,348,288 5,360,685 -12,397 부채？자본 합계 5,348,288 5,360,685 -12,397 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 12,397백만원(0.2%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 58,338백만원(20.5%) 감소하여 순자산(자본)이 45,941백만원(0.9%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.8%로 전기말(94.7%) 대비 1.1% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 10월말 자산총액은 5,348,288백만원으로 전기말 대비 12,397백만원(0.2%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 51,447백만원(25.6%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 1,421백만원(1.0%) 감소 ※ 현금과예금 143,598백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 140,934백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,664백만원 ▶ 미수금 : 10월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 11월에 정산 되어 전기말 대비 53,002백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 134백만원 감소 - 비유동자산은 전기말 대비 63,844백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 200,553백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 구축물 : 계정 재분류로 543백만원 증가 ？ 기계장치 : 계정 재분류 및 소모품 정리로 1,465백만원 감소 ？ 차량운반구 : 전기차 구입 등으로 2,003백만원 증가 ？ 공기구비품 : 자산 취득으로 1,549백만원 증가 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 191,731백만원 증가로 자산감소 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 137,030백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 145,398백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,268백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 321백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 10월말 부채총액은 226,389백만원으로 전기말 대비 58,338백만원(20.5%) 감소 - 시재정투융자기금 51,318백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 10,706백만원 감소 - 선수금 2,590백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 5,726백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 1,096백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 10월말 자본총액은 5,121,899백만원으로 전기말 대비 45,941백만원(0.9%) 증가 - 자본잉여금 32,005백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 29,273백만원 증가 ▶ 2004년 토지 재평가 오류 수정으로 재평가적립금 16,103백만원 감소 ▶ 급수공사 기부자산 18,835백만원 증가 - 이익잉여금 13,936백만원 증가 ▶ 당기순이익 13,936백만원 발생 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.10월 2016.10월 증 감 비 용 2017.10월 2016.10월 증 감 매출액 545,106 550,093 -4,987 매출원가 429,502 433,722 -4,220 영업외수익 34,362 36,229 -1,867 판매비와관리비 132,775 141,201 -8,426 영업외비용 3,255 3,411 -156 총수익 579,468 586,322 -6,854 총비용 565,532 578,334 -12,802 당기순이익 13,936 7,988 5,948 ○ 2017년 10월 당기순이익은 13,936백만원으로 전년동기 7,988백만원 대비 5,948백만원 증가 - 재개발 및 재건축 시행 등으로 사용료수익 감소, ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과 등으로 총수익 6,854백만원 감소 - 옥내 노후배관 교체지원 사업 축소, ’16년 자양취수장 준공으로 원수구입비 감소 등으로 총비용 12,802백만원 감소 ○ 매출액 : 545,106백만원으로 전년동기 대비 4,987백만원(0.9%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 용산구 방위사업청 및 성수도 준공업지역 업체의 타지역 이전 등으로 상수도사용료 수익 5,368백만원 감소 - 마곡지구, 문정지구 등 도시개발, 호텔 및 오피스텔 신축 등 건당 징수규모 증가하여 급·배수공사수익 389백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 8백만원 감소 ○ 매출원가 : 429,502백만원으로 전년동기 대비 4,220백만원(0.97%) 감소 - 취수장 동력비 감소 등으로 원수및취수비 860백만원(5.5%) 감소 - 정수비 1,354백만원(1.1%) 감소 ▶ ’16.9월 자양취수장 준공으로 기득수리물량 증가하여 원수구입비 3,939백만원 감소 ▶ 고도정수처리시설 등 전력사용량 증가로 동력비 1,683백만원 증가 ▶ 정수장시설유지보수 등 902백만원 증가 - 배급수비 10,427백만원(8.7%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 10,254백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,494백만원 감소 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 2,805백만원 증가 ▶ 보수, 성과상여금 등 인건비성 경비 1,302백만원 증가 ▶ 음수대설치사업 등 1,786백만원 감소 - 급수공사 건수 감소로 급·배수공사비 113백만원(0.6%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사, 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 등으로 감가상각비(건물(취·정수장 등), 구축물, 기계장치) 8,534백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 192,978백만원으로 전년동기 대비 2,568백만원(1.3%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 132,775백만원으로 전년동기 대비 8,426백만원(6.0%) 감소 - 아리수품질확인제 일반회계 지원 등으로 일반관리비 1,514백만원 감소 - 사회보험부담금 등 징수 및 수용가관리비 612백만원 감소 - 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 및 소액자산 정리 등으로 감가상각비 5,966백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 334백만원 감소 ○ 영업외수익 : 34,362백만원으로 전년동기 대비 1,867백만원(5.2%) 감소 - 이자수익 223백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 958백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 1,075백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 6,112백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락 토지(은평구 응암동 759-5 외 1필지) 반영으로 189백만원 발생 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 10,424백만원 감소 ▶ ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과로 변상금및위약금수익 10,022백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 155백만원 감소 ▶ 토지연부매각 지연가산금 등 247백만원 감소 ○ 영업외비용 : 3,255백만원으로 전년동기 대비 156백만원(4.6%) 감소 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 371백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 홍은 4배수지 등 회계간 이관 관련 토지매각손실 983백만원 증가 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 963백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 10백만원 감소 - 소액자산 및 소모품 정리로 전기오류수정손실 223백만원 발생 - ’16년도 기타영업외비용(관사 철거공사비용) 18백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 자금지출 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 당년도 예산 560,894 547,944 12,950 사업예산 383,481 390,963 -7,482 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 177,515 140,028 37,487 수납액 합계 701,930 668,127 33,803 지출액 합계 560,996 530,991 30,005 이월자금 140,934 137,136 3,798 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 85.8% 82.6% 3.2% 집행률 68.6% 65.6% 3.0% ※ 이월자금 : ’17.10.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 10월까지 수납액은 701,930백만원이며 지출액은 560,996백만원으로 차인잔액인 140,934백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 85.8%인 701,930백만원으로 전년동기 대비 33,803백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - 토지매각수입 및 뚝도정수센터 지연배상금 등 당년도 수납액 12,951백만원 증가 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 68.6%인 560,996백만원으로 전년동기 대비 30,005백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 28,010백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 등 1,995백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-16186 결재일자 2017.12.6. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 12/06 조세연 협 조 2017년 10월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 10월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 10. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 10. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 10. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.10월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.10월 2016.12월 증 감 유동자산 252,103 200,656 51,447 부 채 총 계 226,389 284,727 -58,338 현금과예금 143,598 145,019 -1,421 유동부채 31,164 89,502 -58,338 미수금 92,443 39,441 53,002 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,062 16,196 -134 자 본 총 계 5,121,899 5,075,958 45,941 비유동자산 5,096,185 5,160,029 -63,844 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,815,822 5,016,375 -200,553 자본잉여금 3,880,758 3,848,753 32,005 비가동설비자산 275,817 138,787 137,030 이익잉여금 124,100 110,164 13,936 무형자산 1,329 1,650 -321 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,348,288 5,360,685 -12,397 부채？자본 합계 5,348,288 5,360,685 -12,397 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 12,397백만원(0.2%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 58,338백만원(20.5%) 감소하여 순자산(자본)이 45,941백만원(0.9%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.8%로 전기말(94.7%) 대비 1.1% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 10월말 자산총액은 5,348,288백만원으로 전기말 대비 12,397백만원(0.2%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 51,447백만원(25.6%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 1,421백만원(1.0%) 감소 ※ 현금과예금 143,598백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 140,934백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,664백만원 ▶ 미수금 : 10월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 11월에 정산 되어 전기말 대비 53,002백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 134백만원 감소 - 비유동자산은 전기말 대비 63,844백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 200,553백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 구축물 : 계정 재분류로 543백만원 증가 ？ 기계장치 : 계정 재분류 및 소모품 정리로 1,465백만원 감소 ？ 차량운반구 : 전기차 구입 등으로 2,003백만원 증가 ？ 공기구비품 : 자산 취득으로 1,549백만원 증가 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 191,731백만원 증가로 자산감소 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 137,030백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 145,398백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,268백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 321백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 10월말 부채총액은 226,389백만원으로 전기말 대비 58,338백만원(20.5%) 감소 - 시재정투융자기금 51,318백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 10,706백만원 감소 - 선수금 2,590백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 5,726백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 1,096백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 10월말 자본총액은 5,121,899백만원으로 전기말 대비 45,941백만원(0.9%) 증가 - 자본잉여금 32,005백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 29,273백만원 증가 ▶ 2004년 토지 재평가 오류 수정으로 재평가적립금 16,103백만원 감소 ▶ 급수공사 기부자산 18,835백만원 증가 - 이익잉여금 13,936백만원 증가 ▶ 당기순이익 13,936백만원 발생 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.10월 2016.10월 증 감 비 용 2017.10월 2016.10월 증 감 매출액 545,106 550,093 -4,987 매출원가 429,502 433,722 -4,220 영업외수익 34,362 36,229 -1,867 판매비와관리비 132,775 141,201 -8,426 영업외비용 3,255 3,411 -156 총수익 579,468 586,322 -6,854 총비용 565,532 578,334 -12,802 당기순이익 13,936 7,988 5,948 ○ 2017년 10월 당기순이익은 13,936백만원으로 전년동기 7,988백만원 대비 5,948백만원 증가 - 재개발 및 재건축 시행 등으로 사용료수익 감소, ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과 등으로 총수익 6,854백만원 감소 - 옥내 노후배관 교체지원 사업 축소, ’16년 자양취수장 준공으로 원수구입비 감소 등으로 총비용 12,802백만원 감소 ○ 매출액 : 545,106백만원으로 전년동기 대비 4,987백만원(0.9%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 용산구 방위사업청 및 성수도 준공업지역 업체의 타지역 이전 등으로 상수도사용료 수익 5,368백만원 감소 - 마곡지구, 문정지구 등 도시개발, 호텔 및 오피스텔 신축 등 건당 징수규모 증가하여 급·배수공사수익 389백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 8백만원 감소 ○ 매출원가 : 429,502백만원으로 전년동기 대비 4,220백만원(0.97%) 감소 - 취수장 동력비 감소 등으로 원수및취수비 860백만원(5.5%) 감소 - 정수비 1,354백만원(1.1%) 감소 ▶ ’16.9월 자양취수장 준공으로 기득수리물량 증가하여 원수구입비 3,939백만원 감소 ▶ 고도정수처리시설 등 전력사용량 증가로 동력비 1,683백만원 증가 ▶ 정수장시설유지보수 등 902백만원 증가 - 배급수비 10,427백만원(8.7%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 10,254백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,494백만원 감소 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 2,805백만원 증가 ▶ 보수, 성과상여금 등 인건비성 경비 1,302백만원 증가 ▶ 음수대설치사업 등 1,786백만원 감소 - 급수공사 건수 감소로 급·배수공사비 113백만원(0.6%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사, 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 등으로 감가상각비(건물(취·정수장 등), 구축물, 기계장치) 8,534백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 192,978백만원으로 전년동기 대비 2,568백만원(1.3%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 132,775백만원으로 전년동기 대비 8,426백만원(6.0%) 감소 - 아리수품질확인제 일반회계 지원 등으로 일반관리비 1,514백만원 감소 - 사회보험부담금 등 징수 및 수용가관리비 612백만원 감소 - 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 및 소액자산 정리 등으로 감가상각비 5,966백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 334백만원 감소 ○ 영업외수익 : 34,362백만원으로 전년동기 대비 1,867백만원(5.2%) 감소 - 이자수익 223백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 958백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 1,075백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 6,112백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락 토지(은평구 응암동 759-5 외 1필지) 반영으로 189백만원 발생 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 10,424백만원 감소 ▶ ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과로 변상금및위약금수익 10,022백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 155백만원 감소 ▶ 토지연부매각 지연가산금 등 247백만원 감소 ○ 영업외비용 : 3,255백만원으로 전년동기 대비 156백만원(4.6%) 감소 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 371백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 홍은 4배수지 등 회계간 이관 관련 토지매각손실 983백만원 증가 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 963백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 10백만원 감소 - 소액자산 및 소모품 정리로 전기오류수정손실 223백만원 발생 - ’16년도 기타영업외비용(관사 철거공사비용) 18백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 자금지출 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 당년도 예산 560,894 547,944 12,950 사업예산 383,481 390,963 -7,482 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 177,515 140,028 37,487 수납액 합계 701,930 668,127 33,803 지출액 합계 560,996 530,991 30,005 이월자금 140,934 137,136 3,798 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 85.8% 82.6% 3.2% 집행률 68.6% 65.6% 3.0% ※ 이월자금 : ’17.10.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 10월까지 수납액은 701,930백만원이며 지출액은 560,996백만원으로 차인잔액인 140,934백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 85.8%인 701,930백만원으로 전년동기 대비 33,803백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - 토지매각수입 및 뚝도정수센터 지연배상금 등 당년도 수납액 12,951백만원 증가 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 68.6%인 560,996백만원으로 전년동기 대비 30,005백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 28,010백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 등 1,995백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-16186 결재일자 2017.12.6. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 12/06 조세연 협 조 2017년 10월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 10월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 10. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 10. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 10. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.10월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.10월 2016.12월 증 감 유동자산 252,103 200,656 51,447 부 채 총 계 226,389 284,727 -58,338 현금과예금 143,598 145,019 -1,421 유동부채 31,164 89,502 -58,338 미수금 92,443 39,441 53,002 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,062 16,196 -134 자 본 총 계 5,121,899 5,075,958 45,941 비유동자산 5,096,185 5,160,029 -63,844 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,815,822 5,016,375 -200,553 자본잉여금 3,880,758 3,848,753 32,005 비가동설비자산 275,817 138,787 137,030 이익잉여금 124,100 110,164 13,936 무형자산 1,329 1,650 -321 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,348,288 5,360,685 -12,397 부채？자본 합계 5,348,288 5,360,685 -12,397 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 12,397백만원(0.2%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 58,338백만원(20.5%) 감소하여 순자산(자본)이 45,941백만원(0.9%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.8%로 전기말(94.7%) 대비 1.1% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 10월말 자산총액은 5,348,288백만원으로 전기말 대비 12,397백만원(0.2%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 51,447백만원(25.6%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 1,421백만원(1.0%) 감소 ※ 현금과예금 143,598백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 140,934백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,664백만원 ▶ 미수금 : 10월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 11월에 정산 되어 전기말 대비 53,002백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 134백만원 감소 - 비유동자산은 전기말 대비 63,844백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 200,553백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 구축물 : 계정 재분류로 543백만원 증가 ？ 기계장치 : 계정 재분류 및 소모품 정리로 1,465백만원 감소 ？ 차량운반구 : 전기차 구입 등으로 2,003백만원 증가 ？ 공기구비품 : 자산 취득으로 1,549백만원 증가 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 191,731백만원 증가로 자산감소 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 137,030백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 145,398백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,268백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 321백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 10월말 부채총액은 226,389백만원으로 전기말 대비 58,338백만원(20.5%) 감소 - 시재정투융자기금 51,318백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 10,706백만원 감소 - 선수금 2,590백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 5,726백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 1,096백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 10월말 자본총액은 5,121,899백만원으로 전기말 대비 45,941백만원(0.9%) 증가 - 자본잉여금 32,005백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 29,273백만원 증가 ▶ 2004년 토지 재평가 오류 수정으로 재평가적립금 16,103백만원 감소 ▶ 급수공사 기부자산 18,835백만원 증가 - 이익잉여금 13,936백만원 증가 ▶ 당기순이익 13,936백만원 발생 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.10월 2016.10월 증 감 비 용 2017.10월 2016.10월 증 감 매출액 545,106 550,093 -4,987 매출원가 429,502 433,722 -4,220 영업외수익 34,362 36,229 -1,867 판매비와관리비 132,775 141,201 -8,426 영업외비용 3,255 3,411 -156 총수익 579,468 586,322 -6,854 총비용 565,532 578,334 -12,802 당기순이익 13,936 7,988 5,948 ○ 2017년 10월 당기순이익은 13,936백만원으로 전년동기 7,988백만원 대비 5,948백만원 증가 - 재개발 및 재건축 시행 등으로 사용료수익 감소, ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과 등으로 총수익 6,854백만원 감소 - 옥내 노후배관 교체지원 사업 축소, ’16년 자양취수장 준공으로 원수구입비 감소 등으로 총비용 12,802백만원 감소 ○ 매출액 : 545,106백만원으로 전년동기 대비 4,987백만원(0.9%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 용산구 방위사업청 및 성수도 준공업지역 업체의 타지역 이전 등으로 상수도사용료 수익 5,368백만원 감소 - 마곡지구, 문정지구 등 도시개발, 호텔 및 오피스텔 신축 등 건당 징수규모 증가하여 급·배수공사수익 389백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 8백만원 감소 ○ 매출원가 : 429,502백만원으로 전년동기 대비 4,220백만원(0.97%) 감소 - 취수장 동력비 감소 등으로 원수및취수비 860백만원(5.5%) 감소 - 정수비 1,354백만원(1.1%) 감소 ▶ ’16.9월 자양취수장 준공으로 기득수리물량 증가하여 원수구입비 3,939백만원 감소 ▶ 고도정수처리시설 등 전력사용량 증가로 동력비 1,683백만원 증가 ▶ 정수장시설유지보수 등 902백만원 증가 - 배급수비 10,427백만원(8.7%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 10,254백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,494백만원 감소 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 2,805백만원 증가 ▶ 보수, 성과상여금 등 인건비성 경비 1,302백만원 증가 ▶ 음수대설치사업 등 1,786백만원 감소 - 급수공사 건수 감소로 급·배수공사비 113백만원(0.6%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사, 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 등으로 감가상각비(건물(취·정수장 등), 구축물, 기계장치) 8,534백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 192,978백만원으로 전년동기 대비 2,568백만원(1.3%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 132,775백만원으로 전년동기 대비 8,426백만원(6.0%) 감소 - 아리수품질확인제 일반회계 지원 등으로 일반관리비 1,514백만원 감소 - 사회보험부담금 등 징수 및 수용가관리비 612백만원 감소 - 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 및 소액자산 정리 등으로 감가상각비 5,966백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 334백만원 감소 ○ 영업외수익 : 34,362백만원으로 전년동기 대비 1,867백만원(5.2%) 감소 - 이자수익 223백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 958백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 1,075백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 6,112백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락 토지(은평구 응암동 759-5 외 1필지) 반영으로 189백만원 발생 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 10,424백만원 감소 ▶ ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과로 변상금및위약금수익 10,022백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 155백만원 감소 ▶ 토지연부매각 지연가산금 등 247백만원 감소 ○ 영업외비용 : 3,255백만원으로 전년동기 대비 156백만원(4.6%) 감소 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 371백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 홍은 4배수지 등 회계간 이관 관련 토지매각손실 983백만원 증가 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 963백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 10백만원 감소 - 소액자산 및 소모품 정리로 전기오류수정손실 223백만원 발생 - ’16년도 기타영업외비용(관사 철거공사비용) 18백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 자금지출 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 당년도 예산 560,894 547,944 12,950 사업예산 383,481 390,963 -7,482 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 177,515 140,028 37,487 수납액 합계 701,930 668,127 33,803 지출액 합계 560,996 530,991 30,005 이월자금 140,934 137,136 3,798 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 85.8% 82.6% 3.2% 집행률 68.6% 65.6% 3.0% ※ 이월자금 : ’17.10.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 10월까지 수납액은 701,930백만원이며 지출액은 560,996백만원으로 차인잔액인 140,934백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 85.8%인 701,930백만원으로 전년동기 대비 33,803백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - 토지매각수입 및 뚝도정수센터 지연배상금 등 당년도 수납액 12,951백만원 증가 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 68.6%인 560,996백만원으로 전년동기 대비 30,005백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 28,010백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 등 1,995백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-16186 결재일자 2017.12.6. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 12/06 조세연 협 조 2017년 10월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 10월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 10. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 10. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 10. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.10월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.10월 2016.12월 증 감 유동자산 252,103 200,656 51,447 부 채 총 계 226,389 284,727 -58,338 현금과예금 143,598 145,019 -1,421 유동부채 31,164 89,502 -58,338 미수금 92,443 39,441 53,002 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,062 16,196 -134 자 본 총 계 5,121,899 5,075,958 45,941 비유동자산 5,096,185 5,160,029 -63,844 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,815,822 5,016,375 -200,553 자본잉여금 3,880,758 3,848,753 32,005 비가동설비자산 275,817 138,787 137,030 이익잉여금 124,100 110,164 13,936 무형자산 1,329 1,650 -321 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,348,288 5,360,685 -12,397 부채？자본 합계 5,348,288 5,360,685 -12,397 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 12,397백만원(0.2%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 58,338백만원(20.5%) 감소하여 순자산(자본)이 45,941백만원(0.9%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.8%로 전기말(94.7%) 대비 1.1% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 10월말 자산총액은 5,348,288백만원으로 전기말 대비 12,397백만원(0.2%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 51,447백만원(25.6%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 1,421백만원(1.0%) 감소 ※ 현금과예금 143,598백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 140,934백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,664백만원 ▶ 미수금 : 10월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 11월에 정산 되어 전기말 대비 53,002백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 134백만원 감소 - 비유동자산은 전기말 대비 63,844백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 200,553백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 구축물 : 계정 재분류로 543백만원 증가 ？ 기계장치 : 계정 재분류 및 소모품 정리로 1,465백만원 감소 ？ 차량운반구 : 전기차 구입 등으로 2,003백만원 증가 ？ 공기구비품 : 자산 취득으로 1,549백만원 증가 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 191,731백만원 증가로 자산감소 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 137,030백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 145,398백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,268백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 321백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 10월말 부채총액은 226,389백만원으로 전기말 대비 58,338백만원(20.5%) 감소 - 시재정투융자기금 51,318백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 10,706백만원 감소 - 선수금 2,590백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 5,726백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 1,096백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 10월말 자본총액은 5,121,899백만원으로 전기말 대비 45,941백만원(0.9%) 증가 - 자본잉여금 32,005백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 29,273백만원 증가 ▶ 2004년 토지 재평가 오류 수정으로 재평가적립금 16,103백만원 감소 ▶ 급수공사 기부자산 18,835백만원 증가 - 이익잉여금 13,936백만원 증가 ▶ 당기순이익 13,936백만원 발생 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.10월 2016.10월 증 감 비 용 2017.10월 2016.10월 증 감 매출액 545,106 550,093 -4,987 매출원가 429,502 433,722 -4,220 영업외수익 34,362 36,229 -1,867 판매비와관리비 132,775 141,201 -8,426 영업외비용 3,255 3,411 -156 총수익 579,468 586,322 -6,854 총비용 565,532 578,334 -12,802 당기순이익 13,936 7,988 5,948 ○ 2017년 10월 당기순이익은 13,936백만원으로 전년동기 7,988백만원 대비 5,948백만원 증가 - 재개발 및 재건축 시행 등으로 사용료수익 감소, ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과 등으로 총수익 6,854백만원 감소 - 옥내 노후배관 교체지원 사업 축소, ’16년 자양취수장 준공으로 원수구입비 감소 등으로 총비용 12,802백만원 감소 ○ 매출액 : 545,106백만원으로 전년동기 대비 4,987백만원(0.9%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 용산구 방위사업청 및 성수도 준공업지역 업체의 타지역 이전 등으로 상수도사용료 수익 5,368백만원 감소 - 마곡지구, 문정지구 등 도시개발, 호텔 및 오피스텔 신축 등 건당 징수규모 증가하여 급·배수공사수익 389백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 8백만원 감소 ○ 매출원가 : 429,502백만원으로 전년동기 대비 4,220백만원(0.97%) 감소 - 취수장 동력비 감소 등으로 원수및취수비 860백만원(5.5%) 감소 - 정수비 1,354백만원(1.1%) 감소 ▶ ’16.9월 자양취수장 준공으로 기득수리물량 증가하여 원수구입비 3,939백만원 감소 ▶ 고도정수처리시설 등 전력사용량 증가로 동력비 1,683백만원 증가 ▶ 정수장시설유지보수 등 902백만원 증가 - 배급수비 10,427백만원(8.7%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 10,254백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,494백만원 감소 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 2,805백만원 증가 ▶ 보수, 성과상여금 등 인건비성 경비 1,302백만원 증가 ▶ 음수대설치사업 등 1,786백만원 감소 - 급수공사 건수 감소로 급·배수공사비 113백만원(0.6%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사, 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 등으로 감가상각비(건물(취·정수장 등), 구축물, 기계장치) 8,534백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 192,978백만원으로 전년동기 대비 2,568백만원(1.3%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 132,775백만원으로 전년동기 대비 8,426백만원(6.0%) 감소 - 아리수품질확인제 일반회계 지원 등으로 일반관리비 1,514백만원 감소 - 사회보험부담금 등 징수 및 수용가관리비 612백만원 감소 - 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 및 소액자산 정리 등으로 감가상각비 5,966백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 334백만원 감소 ○ 영업외수익 : 34,362백만원으로 전년동기 대비 1,867백만원(5.2%) 감소 - 이자수익 223백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 958백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 1,075백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 6,112백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락 토지(은평구 응암동 759-5 외 1필지) 반영으로 189백만원 발생 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 10,424백만원 감소 ▶ ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과로 변상금및위약금수익 10,022백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 155백만원 감소 ▶ 토지연부매각 지연가산금 등 247백만원 감소 ○ 영업외비용 : 3,255백만원으로 전년동기 대비 156백만원(4.6%) 감소 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 371백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 홍은 4배수지 등 회계간 이관 관련 토지매각손실 983백만원 증가 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 963백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 10백만원 감소 - 소액자산 및 소모품 정리로 전기오류수정손실 223백만원 발생 - ’16년도 기타영업외비용(관사 철거공사비용) 18백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 자금지출 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 당년도 예산 560,894 547,944 12,950 사업예산 383,481 390,963 -7,482 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 177,515 140,028 37,487 수납액 합계 701,930 668,127 33,803 지출액 합계 560,996 530,991 30,005 이월자금 140,934 137,136 3,798 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 85.8% 82.6% 3.2% 집행률 68.6% 65.6% 3.0% ※ 이월자금 : ’17.10.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 10월까지 수납액은 701,930백만원이며 지출액은 560,996백만원으로 차인잔액인 140,934백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 85.8%인 701,930백만원으로 전년동기 대비 33,803백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - 토지매각수입 및 뚝도정수센터 지연배상금 등 당년도 수납액 12,951백만원 증가 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 68.6%인 560,996백만원으로 전년동기 대비 30,005백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 28,010백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 등 1,995백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

문서번호 재무회계과-16186 결재일자 2017.12.6. 공개여부 부분공개(5) 방침번호 시 민 주무관 재무회계과장 요금관리부장 나주영 박병식 12/06 조세연 협 조 2017년 10월 수도사업특별회계 재무제표 현황 보고 2017년 10월 재무제표 현황 보고 수도사업특별회계의 2017. 10. 31. 현재 재무상태 및 2017. 1. 1. ~ 10. 31.까지의 경영성과, 자금운용상태를 아래와 같이 보고함 1 재무상태표 (2017. 10. 31 현재) (단위 : 백만원) 자 산 2017.10월 2016.12월 증 감 부채？자본 2017.10월 2016.12월 증 감 유동자산 252,103 200,656 51,447 부 채 총 계 226,389 284,727 -58,338 현금과예금 143,598 145,019 -1,421 유동부채 31,164 89,502 -58,338 미수금 92,443 39,441 53,002 비유동부채 195,225 195,225 0 재고자산 16,062 16,196 -134 자 본 총 계 5,121,899 5,075,958 45,941 비유동자산 5,096,185 5,160,029 -63,844 자 본 금 1,117,041 1,117,041 0 가동설비자산 4,815,822 5,016,375 -200,553 자본잉여금 3,880,758 3,848,753 32,005 비가동설비자산 275,817 138,787 137,030 이익잉여금 124,100 110,164 13,936 무형자산 1,329 1,650 -321 　 기타비유동자산 3,217 3,217 0 　 자 산 합 계 5,348,288 5,360,685 -12,397 부채？자본 합계 5,348,288 5,360,685 -12,397 ○ 전기말 대비 자산은 가동설비자산 감가상각 등으로 12,397백만원(0.2%) 감소하였으며 부채는 차입금 상환 등으로 58,338백만원(20.5%) 감소하여 순자산(자본)이 45,941백만원(0.9%) 증가하였음. 자기자본비율은 95.8%로 전기말(94.7%) 대비 1.1% 증가하였음 ○ 자 산: 2017년 10월말 자산총액은 5,348,288백만원으로 전기말 대비 12,397백만원(0.2%) 감소 - 유동자산은 전기말 대비 51,447백만원(25.6%) 증가 ▶ 현금과예금 : 전년동기 대비 세출집행률 증가로 전기말 대비 1,421백만원(1.0%) 감소 ※ 현금과예금 143,598백만원 내역 · 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) : 140,934백만원 · 세입세출외 현금(별단예금) : 2,664백만원 ▶ 미수금 : 10월 세입 징수결정액에 대한 미수금이 11월에 정산 되어 전기말 대비 53,002백만원 증가 ※ 2016.12월분 세입 징수결정액에 대한 미수금 정산 후 잔액임 ▶ 재고자산(저장품) : 134백만원 감소 - 비유동자산은 전기말 대비 63,844백만원(1.2%) 감소 ▶ 가동설비자산 : 감가상각 등으로 전기말 대비 200,553백만원 감소 ？ 토지 : 구)서부청사 회계이관, 상호점유 재산 회계간 교환 등으로 10,611백만원 감소 ？ 건물 : 구)서부청사 회계이관으로 841백만원 감소 ？ 구축물 : 계정 재분류로 543백만원 증가 ？ 기계장치 : 계정 재분류 및 소모품 정리로 1,465백만원 감소 ？ 차량운반구 : 전기차 구입 등으로 2,003백만원 증가 ？ 공기구비품 : 자산 취득으로 1,549백만원 증가 ？ 감가상각누계액 : 전기말 대비 191,731백만원 증가로 자산감소 ▶ 비가동설비자산 : 전기말 대비 137,030백만원 증가 ？ 건설중인자산 : 상수도관 공사 등으로 전기말 대비 145,398백만원 증가 ？ 기타비가동설비자산(운휴자산): 토지 매각, 상호점유 재산 회계간 교환 및 감가상각으로 전기말 대비 8,268백만원 감소 ▶ 무형자산 : 감가상각으로 전기말 대비 321백만원 감소 ○ 부 채 : 2017년 10월말 부채총액은 226,389백만원으로 전기말 대비 58,338백만원(20.5%) 감소 - 시재정투융자기금 51,318백만원 상환 - 전기말 성과상여금 미지급비용 등 10,706백만원 감소 - 선수금 2,590백만원 증가 ▶ 연부매각토지 : 마포구 아현동 87-14 외 3필지 연부매각대금 징수 ▶ 하수도사용료 위탁징수수수료 : 물재생계획과의 예산조기집행으로 선수금 5,726백만원 증가 ※ ’17년 잔여 예산 14,946백만원 전액 집행(물재생계획과-3996, 2017.3.22.) - 자재 및 정수약품 구매 미지급금 1,096백만원 증가 ○ 자 본 : 2017년 10월말 자본총액은 5,121,899백만원으로 전기말 대비 45,941백만원(0.9%) 증가 - 자본잉여금 32,005백만원 증가 ▶ 시설분담금 수입 29,273백만원 증가 ▶ 2004년 토지 재평가 오류 수정으로 재평가적립금 16,103백만원 감소 ▶ 급수공사 기부자산 18,835백만원 증가 - 이익잉여금 13,936백만원 증가 ▶ 당기순이익 13,936백만원 발생 2 손익계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 수 익 2017.10월 2016.10월 증 감 비 용 2017.10월 2016.10월 증 감 매출액 545,106 550,093 -4,987 매출원가 429,502 433,722 -4,220 영업외수익 34,362 36,229 -1,867 판매비와관리비 132,775 141,201 -8,426 영업외비용 3,255 3,411 -156 총수익 579,468 586,322 -6,854 총비용 565,532 578,334 -12,802 당기순이익 13,936 7,988 5,948 ○ 2017년 10월 당기순이익은 13,936백만원으로 전년동기 7,988백만원 대비 5,948백만원 증가 - 재개발 및 재건축 시행 등으로 사용료수익 감소, ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과 등으로 총수익 6,854백만원 감소 - 옥내 노후배관 교체지원 사업 축소, ’16년 자양취수장 준공으로 원수구입비 감소 등으로 총비용 12,802백만원 감소 ○ 매출액 : 545,106백만원으로 전년동기 대비 4,987백만원(0.9%) 감소 - 일부 지역 재개발 및 재건축 시행, 용산구 방위사업청 및 성수도 준공업지역 업체의 타지역 이전 등으로 상수도사용료 수익 5,368백만원 감소 - 마곡지구, 문정지구 등 도시개발, 호텔 및 오피스텔 신축 등 건당 징수규모 증가하여 급·배수공사수익 389백만원 증가 - 정수처분해제 수수료 등 기타영업수익 8백만원 감소 ○ 매출원가 : 429,502백만원으로 전년동기 대비 4,220백만원(0.97%) 감소 - 취수장 동력비 감소 등으로 원수및취수비 860백만원(5.5%) 감소 - 정수비 1,354백만원(1.1%) 감소 ▶ ’16.9월 자양취수장 준공으로 기득수리물량 증가하여 원수구입비 3,939백만원 감소 ▶ 고도정수처리시설 등 전력사용량 증가로 동력비 1,683백만원 증가 ▶ 정수장시설유지보수 등 902백만원 증가 - 배급수비 10,427백만원(8.7%) 감소 ▶ 옥내 노후배관 교체지원 사업비 10,254백만원 감소 ▶ 가압장·배수지 등 시설물 유지관리 사업의 사고이월액 감소로 2,494백만원 감소 ▶ 수도계량기 및 부속자재 구매 2,805백만원 증가 ▶ 보수, 성과상여금 등 인건비성 경비 1,302백만원 증가 ▶ 음수대설치사업 등 1,786백만원 감소 - 급수공사 건수 감소로 급·배수공사비 113백만원(0.6%) 감소 - ’16년도 자양취수장 준공 및 상수도관 공사, 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 등으로 감가상각비(건물(취·정수장 등), 구축물, 기계장치) 8,534백만원 증가 ※ 매출원가 및 판매비와관리비의 가동설비자산 감가상각비 총액은 192,978백만원으로 전년동기 대비 2,568백만원(1.3%) 증가하였음 ○ 판매비와관리비 : 132,775백만원으로 전년동기 대비 8,426백만원(6.0%) 감소 - 아리수품질확인제 일반회계 지원 등으로 일반관리비 1,514백만원 감소 - 사회보험부담금 등 징수 및 수용가관리비 612백만원 감소 - 건물 및 공기구비품(입상활성탄) 계정재분류 및 소액자산 정리 등으로 감가상각비 5,966백만원 감소 - 상각완료 자산 등으로 무형자산상각비 334백만원 감소 ○ 영업외수익 : 34,362백만원으로 전년동기 대비 1,867백만원(5.2%) 감소 - 이자수익 223백만원 증가 - 타회계전입금수익 : 하수도사용료 위탁징수수수료 등 958백만원 증가 - 타회계지원금수익 : 일반회계 지원금에 의한 전기차 구매로 1,075백만원 증가 - 유형자산처분이익 : (구)서부청사 유상회계 이관, 상호점유 재산 회계간 교환, 대흥가압장 매각 등으로 전년동기 대비 6,112백만원 증가 - 전기오류수정이익 : 누락 토지(은평구 응암동 759-5 외 1필지) 반영으로 189백만원 발생 - 기타영업외수익 : 전년동기 대비 10,424백만원 감소 ▶ ’16년도 뚝도정수센터 지연배상금 부과로 변상금및위약금수익 10,022백만원 감소 ▶ (구)성북수도사업소 청사(다산콜센터 임대) 임대료 감소 등으로 임대수익 155백만원 감소 ▶ 토지연부매각 지연가산금 등 247백만원 감소 ○ 영업외비용 : 3,255백만원으로 전년동기 대비 156백만원(4.6%) 감소 - 이자비용 : 차입금 미상환액 감소로 전년동기 대비 371백만원 감소 - 유형자산처분손실 : 홍은 4배수지 등 회계간 이관 관련 토지매각손실 983백만원 증가 - 유형자산폐기손실 : ’17년도 수도관 등 자산폐기손실 결산 전(기말 결산 시 반영 예정)으로 963백만원 감소 - 운휴자산 기타감가상각비 10백만원 감소 - 소액자산 및 소모품 정리로 전기오류수정손실 223백만원 발생 - ’16년도 기타영업외비용(관사 철거공사비용) 18백만원 발생 3 자금운용계산서 (2017. 1. 1 ~ 10. 31) (단위 : 백만원) 자금수입 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 자금지출 2017.10월 (누계) 2016.10월 (누계) 증 감 당년도 예산 560,894 547,944 12,950 사업예산 383,481 390,963 -7,482 전년도 이월 141,036 120,183 20,853 자본예산 177,515 140,028 37,487 수납액 합계 701,930 668,127 33,803 지출액 합계 560,996 530,991 30,005 이월자금 140,934 137,136 3,798 예산현액 818,209 809,295 8,914 예산현액 818,209 809,295 8,914 수납률 85.8% 82.6% 3.2% 집행률 68.6% 65.6% 3.0% ※ 이월자금 : ’17.10.31 현재 세입세출 현금(정기예금 및 공금예금) 잔액임 ○ 2017년 10월까지 수납액은 701,930백만원이며 지출액은 560,996백만원으로 차인잔액인 140,934백만원을 다음 달로 이월함 ○ 자금수입은 예산현액 818,209백만원의 85.8%인 701,930백만원으로 전년동기 대비 33,803백만원 증가 - 전년도 이월액(순세계잉여금 및 사고이월액) 20,852백만원 증가 - 토지매각수입 및 뚝도정수센터 지연배상금 등 당년도 수납액 12,951백만원 증가 ○ 자금지출은 예산현액 818,209백만원의 68.6%인 560,996백만원으로 전년동기 대비 30,005백만원 증가 - 시재정투융자기금 원리금 상환액 28,010백만원 증가 - 노후 상수도관 정비 사업 등 1,995백만원 증가 붙임 : 1. 재무상태표 및 손익계산서(전체 및 사업소별) 각 1부 2. 자금운용계산서 및 자금일계표 각 1부 3. 합계잔액시산표(전체 및 사업소별) 1부. 끝.

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재무회계과-16186

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