	관악소방서
수신	수신자참조
(경유)
제목	2015 회계연도 종료에 따른 일상경비 교부금 등 집행잔액 반납안내(이첩)

1. 시 소방행정과-31066(2015.11.23.)호『2015 회계연도 종료에 따른 일상경비 교부금 등 집행잔액 반납안내』와 관련입니다.

2. 2015년 회계연도가 ‘15.12.31.(목)로 종료됨에 따라 지출금 집행 후 발생한 잔액의 반납처리에 대하여 아래와 같이 알려드리니, 각 부서 담당자는 아래 내용을 숙지하여 2015년 세출예산집행 마감에 협조해 주시기 바라며,

	≪ 지출금 반납 안내 ≫
가. 2015 회계연도 일반지출 반납서류 제출마감 : 2015.12.18(금) - 반납절차(붙임1) - 출납폐쇄일 이전 : 반납고지서로 납부 ※ 12.18限 반납서류를 소속관서 경리부서 제출 - 출납폐쇄일 이후 : 세외수입고지서로 납부 ※ 비징수관 부서는 세무과(세외수입팀) 요청 ※ 출납폐쇄일 전일까지 납부완료, 출납폐쇄일(’15.12.31.)에는 수납여부 확인 등 정리
나. 일상경비 집행(지출) 마감 : 2015. 12. 31(목) - ’15년 일상경비 품의 건을 확인하여 시금고 마감(’15.12.31. 16시) 전 모든 지급(e뱅킹승인) 완료 - e호조시스템의 “경비처리내역조회” 메뉴에서 은행처리 여부까지 확인 - 일상경비 과오지급이 있는 경우 지급반납(일상경비출납원 승인) 완료
다. 일상경비 교부금 집행잔액 반납마감 : 2016. 1. 15(금) - 반납절차(붙임2) - 각 예산과목별 반납금액을 원단위까지 모두 반납하여 교부금 계좌 잔액 “0”으로 조치 - 거래처는 지출시 회계와 동일 회계 지출원 선택 (교통사업특별회계는 교통사업특별회계지출원)

3. 아울러 지출금 반납 관련 법규(붙임4)에 의거, 일상경비 집행잔액 등

지출금의 반납이 원활하게 처리될 수 있도록 업무에 철저를 기하기 바랍니다.

붙임 1. 일반지출 반납절차 및 e호조시스템매뉴얼 1부.

2. 일상경비 교부금 반납절차 및 e호조 시스템 매뉴얼 1부.

3. e-뱅킹 일상경비 교부반납 매뉴얼 1부.

4. 지출금 반납 관련 법규 1부.  끝.

	소방행정과장
수신자	재난관리과장,예방과장,현장대응단장,봉천119안전센터장,신림119안전센터장,난곡119안전센터장
담당자	이소현		장비회계팀장	이근철		소방행정과장	11/30 구삼서
협조자
시행	소방행정과-14641	(		)	접수		(		)
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