				★대리			팀장	총무처장	경영전략본부장		이사장
문서번호		총무처-5826									03/11
보존기간		준영구
결재일자		2024.03.11.		협 조			상임감사
공개여부		공개
방침번호		이사장 방침 제 23호
「2023 회계연도 결산(안)」이사회 부의안
			2024. 3
						총무처

부    의    안

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제 576 회 이 사 회
년 월 일	2024. 3. 27.	의 안 번 호
의 제	2023회계연도 결산(안)
구 분	의 결 사 항

○ 제 안 자 : 총무처장

○ 주    문 : 2023회계연도 결산(안)을 원안대로 의결한다.

○ 제안사유 : 2023회계연도 공단의 재무상태와 손익 현황에 대한

결산(안)을 이사회에 부의, 확정하고자 함

○ 의결사항 : 주문과 같음

○ 참고사항

1. 제안근거

- 서울시설공단 정관 제24조 (의결사항)

- 이사회운영규정 제7조 (기능), 회계규정 제135조 (결산승인)

2. 절   차 : 이사회 의결 후 서울특별시장 보고 (승인)

2023 회계연도 결산(안)

Ⅰ	결산개요

□ 관련근거

○ 일반기업회계기준 및 행안부 지방공기업 결산기준

○ 공단 회계규정 제131조 (결산)

□ 회계기간 : 제41기 (2023. 1. 1. ~ 12. 31.)

□ 추진경과 및 향후절차

○ 외부회계감사 (2024. 02. 26. ~ 02. 27.)

- 외부감사인 : 하늘 회계법인 / 감사의견 : 적정

○ 법인세 세무조정 (2024. 02. 28. ~ 03. 05.)

- 세무조정 대리인 : 하늘 회계법인 / 산출세액 : 없음

○ 이사회 의결 후 서울특별시장 보고 : 2024. 3월 말까지

	《 2023회계연도 주요 결산 내용 》
□ 재무상태 : 총자산 2,747억원 = 총부채 2,456억원 + 총자본 291억원 □ 경영성과 : 총수익 4,021억원 – 총비용 4,021억원 = 당기순이익 0원

Ⅱ	재무상태

□ 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분			2023	2022	증감	비 고
✓ 자 산			274,749	228,437	46,312
	유동자산		207,178	149,284	57,894
		당좌자산	207,178	149,284	57,894	▸단기금융상품 및 현금성 자산 등
	비유동자산		67,571	79,153	▲11,582
		투자자산	45,744	58,149	▲12,405	▸만기 1년 이상 정기예금 등
		유․무형자산	17,741	17,377	364	▸토지, 건물, 차량, 비품 등
		기타비유동 자산	4,086	3,627	459	▸학자금, 콘도회원권, 보증금 등
✓ 부 채			245,661	199,349	46,312
	유동부채		102,090	71,098	30,992	▸정산 반납액, 대행사업예수금 잔액 등
	비유동부채		143,571	128,251	15,320	▸청사 임대보증금, 퇴직급여충당금
✓ 자 본			29,088	29,088	-
	자본금		26,435	26,435	-	▸市 납입자본금
	자본잉여금		2,653	2,653	-	▸’06년 이전 대행사업 취득자산

□ 주요 변동내역

자 산	… 2,747억원 (전기대비 463억원 증가)

- (당자좌산) 사업규모 확대에 따른 대행사업비 증가 등 579억원 증

- (투자자산) 1년 내 만기도래에 따른 금융상품 전환(장기 → 단기) 등 ▲124억원

- (유무형자산) 청사 건물 및 구축물 등 자산취득 증가 4억원 증

- (기타비유동) 운동부 신규 훈련장 임차보증금 등 4억원 증

부 채	… 2,456억원 (전기대비 463억원 증가)

※외부차입금 등 금융부채 없음

- (유동부채) 대행사업비 및 대행사업예수금 집행잔액 증가 등 310억원 증

- (비유동부채) 퇴직급여충당금 144억원 및 수익시설 임대보증금 9억원 증

자 본	… 291억원 (전년대비 변동없음)

Ⅲ	손익현황

□ 손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분				2023	2022	증 감	비 고
①	매 출 액			394,573	381,055	13,518
		대행사업관리수입		422,641	397,213	25,428	▸대행사업비 수령액
		(-) 정산환출 등		(-)28,632	(-)16,651	▲11,981	▸집행잔액(이자 포함) 반납
		임대, 주차료수입		564	493	71	▸청사 임대, 주차료수입
②	대행사업관리원가			370,187	354,996	15,191	▸대행사업 집행액
③	매출총이익(①-②)			24,386	26,059	▲1,673
④	판매비와관리비			30,623	30,076	547	▸본부사업 집행액
⑤	영업손익(③-④)			(-)6,237	(-)4,017	▲2,220
⑥	영업외수익			7,595	5,285	2,310	▸이자수익, 잡수입 등
⑦	영업외비용			1,358	1,268	90	▸운동부운영비 등
⑧	법인세차감전순이익(⑤+⑥-⑦)			-	-	-
⑨	법인세 등			-	-	-	▸법인세분 지방소득세 포함
⑩	당기순이익(⑧-⑨)			-	-	-	▸집행잔액 전액 반납

□ 주요 변동내역

총수익(①+⑥)	… 4,021억원 (전기 대비 158억원 증가)

- (① 매 출 액) 대행사업비 수령액 등 255억원 증가 및 정산환출 120억원 증

※ 정산환출 : 대행사업비 반납액으로 매출액의 차감항목으로 표시

- (⑥ 영업외수익) 이자율 상승에 따른 정기예금 이자수익 증대 등 23억원 증

총비용(②+④+⑦+⑨)	… 4,021억원 (전기 대비 158억원 증가)

- (② 대행사업관리원가) 전기/가스 요금인상에 따른 공공요금 증가 등 152억원 증

- (④ 판매비와관리비) 코로나 종료에 따른 교육 기회 확대로 본부 교육훈련비 등 5억원 증

- (⑥ 영업외비용) 운동부 출전경비 증가 등 1억원 증

당기순이익(⑩)	… 미발생 ※ 집행잔액 전액 市 반납

※ 반납액을 손익계산서상 정산환출(매출액의 차감항목)로 표시하여 당기순이익 미발생.  끝.