“변화를 선도하는 강남, 희망을 선사하는 강남”

등록번호	사회복지과-23355		주무관	장애인복지팀장		사회복지과장		복지문화국장
			이은수	심미례		代문미경		전결 05/14 강현섭
등록일자	2018.5.11.
결재일자	2018.5.14.
공개구분	대시민공개
			협조자		★지출팀장		이순희
					자활주거팀장		마재현
					다문화지원팀장		박훈홍

소제목입력부분

2018년 장애인복지시설 및 법인 회계점검 계획

점검기간 : 2018. 6. 12(화) ~ 7. 31(화), 25일간

점검범위 : 시설운영 ‧ 회계분야 (2017. 1. 1 ∼ 2017. 12. 31)

점검대상 시설 : 62개소

(장애인복지시설 52개소, 법인 8개소, 강남지역자활센터, 다문화가족지원센터)

추진근거

‣ 사회복지사업법 제52조 (지도, 감독 등)

‣ 장애인복지법 제61조(감독)

추진방향

‣ 전문회계사를 통한 회계감사 실시

‣ 취약분야(보조금, 후원금, 수익사업), 계약(공사, 구매)분야 중점점검 및 평가

점검방법

‣ 해당시설에 사전 점검항목 공개 후 현장방문 점검

‣ 회계사, 시설담당자로 점검반 편성 후 점검실시

2018.  5.   .

	강 남 구
(		사회복지과	)

【 관련 규정 및 제반사항 사전검토서 】
검토분야	확인 및 적시사항
관련 규정 및 근거	현행 관련 법, 시행령, 조례, 규칙, 관련 지침 등 근거를 모두 검토하고 적시하였습니까?
	• 사회복지사업법 제51조(지도·감독등) • 장애인복지법 제61조(감독) • 보조금예산 및 관리에 관한 법률 제36조 및 동법시행령 제17조
추진 경위	추진 경위는 무엇입니까?
	• 추진경위 : 사회복지시설 및 법인에 대한 운영평가를 통하여 장애인복지시설 운영의 효율성, 공공성 및 투명성 제고
예산 사항	산출 근거 및 기준 또는 예산확보 및 투입우선순위 등의 내용을 검토하고 적시하였습니까?
	• 근거 및 기준을 검토한 결과 적정함
수혜자 및 범위	이 업무(사업)관련 수혜자는 누구이며 수혜범위를 파악해 보았습니까?
	• 해당없음
분 야 별 검토사항 [계속 : ] [신규 : ]	이 업무(사업)과 관련하여 아래 등 제반사항을 검토해 보았습니까? ⓛ 관련부서 협조 ----------------- ( ) ② 이해관계인 및 예상되는 민원 ----------------- ( ) ③ 추진상 사전 걸림돌 ----------------- ( ) ④ 미래행정 수요예측 ----------------- ( ) ⑤ 시장조사 ----------------- ( ) ⑥ 민간부분(시설 등)과의 경제성 및 효율성 등 비교 ------ ( ) ⑦ 업무 매뉴얼 및 관련 법규 ----------------- ( ) ⑧ 행사관련 의전 및 선거법 ----------------- ( ) ⑨ 투융자 심사 등 관련절차 준수 ----------------- ( )
	• 위 언급한 사항은 반드시 검토하고 해당되는 사항에 체크한 다음, 해당 사항을 요약 작성하세요
타 기관 사 례	타 구 사례를 파악, 비교해 보았습니까?
	• 타 구 자체 계획의거 점검 실시
전문가 자 문	전문가의 자문이나 검토를 받았습니까?
	• 해당없음

2018년 장애인복지시설 및 법인 회계점검 계획

우리구 장애인복지시설·법인의 회계처리 및 시설운영에 대한     전반적인 사항(보조금, 후원금 관리 및 집행)의 지도점검을 실시     하여 시설운영의 투명성을 제고하고자 함

Ⅰ		추 진 근 거

사회복지사업법 제51조(지도·감독등)

장애인복지법 제61조 (감독)

보조금의 예산 및 관리에 관한 법률 제36조 및 동법시행령 제17조

Ⅱ		추 진 방 향

전문회계사를 통한 회계감사를 실시

(공동생활가정은 공무원 3인으로 점검반 구성)

취약분야(보조금, 후원금, 수익사업), 계약(공사,구매) 중점 점검

Ⅲ		추 진 개 요

점검기간 : 2018. 6. 12.(화) ~ 7. 31.(화), 25일간

점검범위 : 시설운영‧회계분야 (2017. 1. 1 ∼ 2017. 12. 31)

점검시설 : 총 62개소(사회복지시설 52개소, 법인 8개소, 기타2개소)

점검분야 및 방법

시설종류	평가분야	평가방법
장애인복지시설 (강남지역자활센터, 다문화가족지원센터포함) 및 법인	· 보조금 집행 등 회계점검 (사전 점검항목 공개 후 현장방문) · 서비스 이행상태 전반 · 개인정보 관리실태 점검	· 공무원 및 회계전문가로 3인이상 구성하여 점검

Ⅳ		세부 추진계획

추진방향

○ 공인회계사를 통한 회계분야 중점 점검

○ 취약분야(보조금, 후원금, 수익사업), 계약(공사, 구매)분야 중점점검

점검대상 시설 : 62개소

○ 장애인복지시설 52개소,사회복지법인 8개소, 강남지역자활센터, 다문화가족지원센터

※ 편의시설지원센터 1개소 및 자립생활주택 2개소 포함

서울영동주간보호센터는 보조금 지원시기(17.10월)부터 점검

구분	시 설 명	소재지	연락처
장애인 복지관 (5개소)	강남장애인복지관	개포로 605 (개포동)	445-8006
	성모자애복지관	헌릉로757길 35 (율현동)	3411-9581
	청음회관	봉은사로50길 6 (역삼동)	556-4758
	충현복지관	논현로98길 16 (역삼동)	2192-0600
	하상장애인복지관	개포로 613 (개포동)	451-6000
주간,단기 보호시설 (11개소)	하상주간보호센터	개포로 613	451-6000
	성모자애 제1주간보호센터	헌릉로 757길 35(율현동)	3411-9581
	성모자애 제2주간보호센터	헌릉로 757길 35(율현동)	3411-9581
	역삼장애인주간보호센터	강남구 테헤란로8길 36 (역삼동)	518-2270
	해마을주간보호센터	강남구 개포로 617-8 (개포동)	3412-2222
	한우리주간보호센터	광평로 60길 22 (수서동)	2184-8760
	광림주간보호센터	압구정로 22길 21(신사동)	2056-5676
	서울영동주간보호센터	논현로132길 20(논현동)	6925-3830
	예수와주간보호센터	압구정로 22길 21, 1층(신사동)	549-7766
	강남단기보호센터	밤고개로 1길38 B동 101호(수서동)	3414-0314
	성모단기거주시설미리암의집	헌릉로 757길35(율현동)	3410-8814
장애인직업 재활시설 (10개소)	충현보호작업장	논현로 98길 16	2192-0680
	성모자애보호작업장	헌릉로 757길 35	445-3377
	소망제이엔피	언주로 167길 35	3445-8450
	밀알보호작업장	밤고개로 1길 34	3411-8300
	밀알그린보호작업장	광평로 60길 22	2184-8745
	밀알베이커리보호작업장	광평로 60길 22	2184-8721
	우리플러스보호작업장	광평로 60길 22	2184-8750
	래그랜느보호작업장	양재대로 55길 13	445-7942
	강남구직업재활센터	광평로 60길 22	2184-8707
	라파엘직업재활센터	경기도 여주시 강천면 원양1로 907	031-886-4840
보조공학센터	굿잡보조공학서비스센터	테헤란로 8길 36	518-2207
편의시설센터	강남구편의시설지원센터	수서동 721	3411-1672

구분	시 설 명	소재지	연락처
장애인거주 생활시설 등 (20개소)	충현의집1호공동생활가정	삼성로 67길8-7 (대치동 915-8 4층)	565-7512
	충현의집2호공동생활가정	선릉로 146길 27-4(청담동11-6 302호)	565-7508
	충현의집4호공동생활가정	삼성로 147길16-10(청담동11-6 401호)	565-7507
	충현의집5호공동생활가정	학동로 42길 55-10 (논현동 262-10 401호)	070-8118-7510
	충현의집6호공동생활가정	삼성로 57길 33-1(대치동 1015-2 202호)	552-9310
	오틸리아공동생활가정	학동로 26길 15(논현동 131-2 401호)	3461-0811
	성모자애공동생활가정	헌릉로 757길 35(율현동 110)	3411-9581
	성모자애앰마우스 1호	헌릉로 757길 35(율현동 110)	3411-9581
	성모자애앰마우스 3호	헌릉로 757길 35(율현동 110)	3411-9581
	논현공동생활가정	강남대로120길52(논현동180-3 401,402호)	518-3088
	논현2공동생활가정	논현로 113길 38-1 (논현동 189-18 301호)	070-8129-1290
	논현3공동생활가정	학동로 18길 23-1, 302호(논현동 134-12)	542-0380
	서로함께 공동생활가정	선릉로 146길 27-4 (청담동 20-6 204호)	852-0400
	신망애공동생활가정	도산대로 50길 33-3(논현동 401호)	547-4186
	다니엘의집4호공동생활가정	도산대로 4길 14-5(논현동 16-14 401)	070-8715-7627
	강남행복의집공동생활가정	논현로 117길 12-4 (논현동 174-12 401호)	517-5502
	소망그룹홈1공동생활가정	언주로 157길 22(신사동 625-9 지하1호)	3445-8482
	소망그룹홈2공동생활가정	언주로 157길 22(신사동 625-9 지하2호)	3445-8482
	소망그룹홈3공동생활가정	언주로 157길 22(신사동 625-9 지상1호)	3445*8482
	소망그룹홈4공동생활가정	언주로 157길 22(신사동 625-9 지상2호)	3445-8482
평생교육센터	발달장애인평생교육센터	광평로 185 태화기독교사회복지관 3층	2040-1691
자립센터	굿잡장애인자립생활센터	테헤란로8길 36 (역삼동)	518-2207
장애인 복지법인 (8개소)	밀알복지재단	밤고개로1길 38 (수서동717) 한울오피스텔2층	070-8708-1242
	사랑의 날개	학동로 209 (논현동 88-1)	518-3357
	하상복지재단	개포로 613 (개포동12-5)	451-6000
	충현복지재단	테헤란로27길 40 (역삼동665-1)	2192-0699
	한국청각장애인복지회	봉은사로50길 6 (역삼동681-50)	556-3493
	소망복지재단	언주로167길 21 (신사동607-5)	3445-8482
	자애종합복지원	헌릉로757길 35 (율현동110)	2226-1571
	사랑과 사람	선릉로 524 선릉대림아크로텔 332호	563-8871
중증장애인 거주시설	라파엘의 집	경기도 여주시 북내면 당전로 552	031-883-6637
수화통역센터	수화통역센터	학동로 343 지하2층(논현동, 포바빌딩)	451-6798
자활센터	강남지역자활센터	역삼로 107길 20-30(대치동)
기타	다문화가족지원센터	개포로 617-8	3414-3346

평가방법 및 내용

○ 평가위원 구성 및 역할

구분	구청	임무
구청	시설·법인 담당 주무관 포함 3인	· 평가총괄 · 평가결과 수합
공인회계사 ※ 사회복지시설점검 유경험자	․정승화(서진재무회계법인)	· 회계분야 점검

점검내용

□ 회계 운영분야 (공통)

- 보조금(인건비, 4대보험 산정) 등 예산집행의 적정성 여부

- 기능보강사업 등 각종 사업비 집행 적정성 여부

- 후원금 관리 적정성  및 각종 계약 절차 준수 여부

- 보조금 통장관리 및 기타 사회복지 재무회계규칙 준수 여부

- 개인정보 처리업무 위탁에 따른 관리실태 점검 및 교육실시 여부

- 장애인복지시설의 이용 장애인 및 종사자 장애인식개선 교육 이행여부

□ 법인

- 법인의 기본재산 관리의 적절성 (등기부 등본 대조)

- 법인의 인·허가에 대한 법적절차 및 허가조건 이행여부

- 법인의 이사회 운영 여부 및 적법성

- 법인의 수익사업의 수익금 사용 용도의 적법성

점검방법

- 시설 규모 및 예산규모에 따라 1일 1개~5개 시설 점검

- 공개된 사전점검표에 의해 필요서류 사전준비 후 시행

사전 점검자료 징구

- 종사자(비정규직 포함)관리기간 조서(양식별첨)

- 직원현황 및 인건비 산출내역(경력인정사항, 가족수당지급 내역 등)

- 계정별 총계정원장

- 시설별 예·결산서 및 사업계획서

- 점검대상기간 중 사업추진현황

- 외부기관 공모사업 보조금 수령 및 집행현황 자료

Ⅴ		세부 추진 일정

세부 추진일정

□ ‘18. 5.  1 ~ 5. 10  점검 회계사 추천 및 일정조정

□ ‘18. 5. 22 ~ 5. 28  점검일정 통보(시설 및 평가자)

□ ‘18. 6. 12 ~ 7. 31  현장점검실시

□ ‘18. 8. 01 ~ 8. 30  현장점검자료 취합 및 내부점검자료 검토

□ ‘18. 8. 14 ~ 8. 30  위반사항 소명기회 제공

□ ‘18. 9. 17 ~ 9. 28  점검결과 통보

□ ‘18.10.  1 ~ 11. 30  후속조치 및 조치결과 보고(시설→구)

장애인복지시설 점검일정 (10:00~18:00)

일 정	장애인복지시설명	시설담당	회계사	점검일수
6.12.(화) [3개소]	성모자애엠마우스1호	김영남, 전현정, 박미송	-	1
	성모자애엠마우스3호
	성모자애공동생활가정
6.14.(목) [3개소]	충현의집2호	은혜진, 전현정, 박주영	-	1
	오틸리아공동생활가정
	신망애공동생활가정
6.18.(월) [5개소]	충현의집4,5호공동생활가정	신영옥, 전현정, 조윤희	-	1
	충현의집1,6호공동생활가정
6.22.(금) [3개소]	논현1호공동생활가정	은혜진, 전현정 은혜진	-	1
	논현2호공동생활가정
	논현3호공동생활가정
6.27.(수) [2개소]	다니엘의집4호공동생활	조윤희, 전현정 이은수	-	1
	강남행복의집공동생활
6.28.(목) [1개소]	서로함께공동생활	전현정, 이은수 김영남	-	1
6.29.(금) [4개소]	소망그룹홈1호공동생활	전현정, 이은수 박미송	-	1
	소망그룹홈2호공동생활
	소망그룹홈3호공동생활
	소망그룹홈4호공동생활
7.02(월) [2개소]	강남구직업재활센터(무료식당 포함)	이은수,김영남, 조윤희	정승화	1
	한우리주간보호센터
	강남구편의시설지원센터(15:00~)
7.3.(화) [2개소]	사회복지법인 충현복지재단	이은수, 신영옥 은혜진	정승화	1
	사회복지법인 사랑과 사람
7.05(목) [1개소]	다문화가족지원센터	민지영, 이혜리 이은수	정승화	1
	한국청각장애인복지회(15:00~)
7.6.(금) [2개소]	성모자애복지관	은혜진, 김영남, 박미송	정승화	1
	성모자애보호작업장
7.9.(월) [2개소]	라파엘의집	전현정, 김영남 박주영	정승화	1
	라파엘직업재활센터
7.10(화) [2개소]	청음회관	은혜진, 신영옥 조윤희	정승화	1
7.11.(수) [1개소]	강남지역자활센터	서진호, 윤호준 이영은	정승화	1
7.12.(목) [2개소]	충현복지관	은혜진, 김영남 조윤희	정승화	1
	충현보호작업장
7.16.(월) [3개소]	사회복지법인 소망복지재단	이은수, 은혜진 조윤희	정승화	1
	광림주간보호센터
	예수와주간보호센터
7.18.(수) [1개소]	사회복지법인 사랑의날개	이은수, 전현정 김영남	정승화	1
	수화통역센터
7.19.(목) [1개소]	강남장애인복지관	은혜진, 조윤희 신영옥	정승화	1
	장애인․노약자 무료셔틀 버스
7.20.(금) [2개소]	사회복지법인 하상복지재단	이은수, 박주영 박미송	정승화	1
	해마을주간보호센터
7.24.(화) [4개소]	사회복지법인 자애종합복지원	이은수, 조윤희 은혜진	정승화	1
	성모자애주간보호센터
	성모자애제2주간보호센터
	성모단기보호센터
7.25.(수) [3개소]	굿잡장애인자립생활센터 (자립생활주택2개소포함)	신영옥,전현정 이은수	정승화	1
	굿잡보조공학서비스센터
	해냄복지회 자립생활주택
	역삼주간보호센터
7.26.(목) [3개소]	하상장애인복지관(무료식당포함)	이은수,은혜진, 박미송	정승화	1
	시각장애인학습지원센터
	하상주간보호센터
7.27.(금) [3개소]	래그랜느보호작업장	김영남, 조윤희 이은수	정승화	1
	소망제이앤피
	서울영동주간보호센터(15:00~)
7.30.(월) [2개소]	발달장애인평생교육센터	이은수,은혜진 박미송	정승화	1
	사회복지법인 밀알복지재단
7.31.(화) [5소]	밀알보호작업장	김영남, 이은수 신영옥	정승화	1
	밀알베이커리보호작업장
	우리플러스보호작업장
	밀알그린보호작업장
	강남단기보호센터(15:30~)

※ 일정은 상황에 따라 일부 조정될 수 있습니다.

Ⅵ		소요예산

평가위원 수당지급

□ 공인회계사 250,000원 x 25일 = 6,250,000원

※ 지급기준 : 2018년 강남구세출예산집행지침 전문가 자격기준

(변호사, 회계사, 감정평가사, 건축사, 변리사 등 관련 전문가로부터 강남구 사무처리와    관련하여 자문을 받는 경우, 거래실례가격 등을 기준으로 자문료를 지급할 수 있다.)

□ 예산과목 : 사회복지과, 장애인복지증진, 장애인생활안정지원, 장애인복지              사업정책추진, 일반운영비, 사무관리비

장애인복지시설 회계점검요원 중식비

□ 8,000원 x 3명 x 25일 = 600,000원

□ 예산과목 : 사회복지과, 장애인복지증진, 장애인편익증진, 장애인복지

시설운영, 장애인복지관운영, 일반운영비, 행사운영비

붙임 : 1. 사회복지시설·법인 운영평가 세부 조사항목

2. 지도점검 준비자료 목록

3. 장애인복지시설 지도·점검표

4. 사회복지법인 점검표

5. 지역자활센터 지도·점검표

6. 재무·회계분야 검사보고서

7. 확인서 1부.  끝.

관련규정

⧠사회복지사업법 제51조 (지도, 감독 등)

① 보건복지부장관과 시,도지사 또는 시장·군수·구청장은 사회복지사업을 운영하는 자의 소관 업무에 관하여 지도·감독을 하며, 필요한 경우 그 업무에 관하여 보고 또는 관계서류의 제출을 명하거나, 소속 공무원으로 하여금 사회복지법인의 사무소 또는 시설에 출입하여 검사 또는 질문을 하게 할 수 있다.

⧠장애인복지법 제61조(감독)

① 장애인복지실시기관은 장애인복지시설을 설치·운영하는 자의 소관업무 및 시설이용자의 인권실태 등을 지도·감독하며, 필요한 경우 그 시설에 관한 보고 또는 관련 서류 제출을 명하거나 소속 공무원에게 그 시설의 운영상 장부, 그 밖의 서류를 조사·검사하거나 질문하게 할 수 있다.

(붙임1)

사회복지시설·법인 운영평가 세부 조사항목

분야 번호	법인·시설운영	종사자관리	회계관리	후원금 관리	기능보강사업
총52개 항목	16개 항목	13개 항목	12개 항목	5개 항목	6개 항목
1	법인설립허가, 정관, 운영규정	시설장 자격요건	법인회계 및 시설회계 구분	후원금 전용계좌 개설	사업계획
2	법인 재산관리	시설장 상근	예산편성 및 공개	후원금 영수증 발급	공사 등 계약
3	임․직원 구성 및 운영	종사자 자격 및 인력배치	결산보고 및 공개	후원금 수입 및 사용내역 통보	사업비 목적 사용
4	임원 겸직	공개모집	수입 및 지출	후원금 수입 및 사용결고보고 및 공개	기성금 처리
5	장기차입	사회보험	세입․세출 예산과목	후원금 지정 용도외 사용금지	법인명의 재산 등재
6	수익사업	퇴직금(연금)	회계담당 지정		사후관리
7	시설 설치․ 운영신고	퇴직적립금	통장 및 카드관리
8	시설 설치기준	급여관리	주․부식 등 구입 및 계약
9	시설 비치서류	복무관리	보험가입
10	시설 휴지 ․재개․폐지신고	교육관리	예산관련 운영규정
11	시설운영위원회	국외출장 및 해외여행	시설공공요금
12	시설거주자 입․퇴소 관리	호봉획정 및 승급	시설 종사자 식대
13	시설 안전점검	인건비(보조금) 지급 상한	법인전입금 약정액 이행여부 및 사용적정성
14	물품관리
15	시설생활자 인권보호
16	사회복지시설 정보통합시스템

(붙임 2)   지도점검 준비자료 목록 (기 간 : 2017. 1. 1 ~ 2017. 12. 31)

조사대상 기관	강남구내 사회복지법인 및 장애인복지시설
대 표 자 성명	000
주소	000구 000동
대상기간	2017. 1. 1~ 2017. 12. 31
제출하여야 할 서류	가. 법인의 비치서류 - 정관, 임원명부, 재산목록, 회의록(총회, 이사회), 당해 회계연도 사업계획서, 직전 회계연도 사업실적서(예산서, 결산서), 현금 및 물품의 출납대장, 보조금 관리 대장, 자산 및 회계관련 증빙서류(통장 포함) 나. 사회복지시설에 기본적으로 비치해야 할 서류 - 법인의 정관, 법인설립허가증 사본(법인시설에 한함) - 사회복지시설 신고증, 시설의 건축물관리 대장 - 시설거주자 퇴소자 명부 및 상담기록부 - 시설의 운영계획서 및 예산․결산서, 후원금품대장 - 시설의 장과 종사자 명부 다. 사회복지시설 운영에 따른 관련 서류 - 시설의 운영계획서 및 예․결산서(현금출납부), 수입․지출결의서(인건비․사업비 명세서), 보조금 집행내역(반환내역 포함), 퇴직적립금 현황 - 총계정원장, 시설운영통장, 체크카드, 체크카드 이용 내역서(월별), 운영위원회(회 의록 포함) - 재산대장, 비품관리대장 - 직원 급여명세서, 채용관련서류(인사기록카드, 근로계약서, 경력증명서, 자격증 사본 등) - 시간외수당 지급 관련 서류 - 사회보험 가입증빙자료, 화재보험, 책임보험 가입증서, 시설안전점검 서류 등 - 성범죄경력 조회 서류(해당시설에 한함) - 현금출납부, 소액현금관리대장 - 후원금 관련서류 라. 기타 필요한 서류 - 외부 및 내부 감사실시 현황 및 처분내역 - 공사 및 용역 계약현황 - 차량운행일지 - 각종 대장(외박 및 외출대장 등), 각종 서류 등
법적근거	사회복지사업법 제51조
위와 같이 사회복지시설 관계서류의 제출을 요구합니다. 요구자 : (서명 또는 인) 수령인 : (서명 또는 인) 2018년 월 일 강 남 구 청 장
※ 자료 제출명령을 거부할 경우 조치 : 사회복지사업법 제54조에 따른 1년이하의 징역 또는 1천만원 이하의 벌금, 같은 법 제40조에 따른 행정처분

□ 법인․시설현황                                                (조사일 기준, 단위:명)

법인․시설명	설립일	정원	현원	종사자 인원	규모(건물)

□ 종사자 근무현황

소속	직급(직위)	성명 (생년월일)	담당업무	관리기간 (근무기간)	비고

□ 임․직원 보수일람표(수당 지급내용 포함)

순위	직종 또는 직위(급)	성명	본봉	수당			계	공제액	차감 지급액

□ 예산전용현황(과목전용조서)

예산과목			전용 연월일	예산액 (1)	전용액 (2)	예산현액 (1+2=3)	지출액 (4)	불용액 (3-4)	전용사유
관	항	목

□ 주요 세입규모 및 구성비율 (별도작성 제출)

(단위 :원) 비율(%) -소수점 첫째자리까지

과 목		구분	기 관 명	비 고
합 계		금액
		비율
보조금 수입	경상보조금	금액
		비율
	기타보조금 (공모금 포함)	금액
		비율
법인전입금		금액
		비율
후원금 수입	지정후원금	금액
		비율
	비지정후원금	금액
		비율
이용료수입 (사업수입)		금액
		비율
차입금		금액
		비율
잡수입		금액
		비율
이월금		금액
		비율

□ 주요 세출규모 및 구성비율 (별도작성 제출)

(단위 :원) 비율(%) -소수점 첫째자리까지

과 목	구분	기 관 명	비 고
합 계	금액
	비율
인건비	금액
	비율
운영비 (업무추진비포함)	금액
	비율
재산조성비	금액
	비율
사업비	금액
	비율
과년도지출	금액
	비율
반환금	금액
	비율
잡지출 등	금액
	비율
이월금	금액
	비율

□ 2017년 사업별 보조금 수령 및 집행현황 (별도작성 제출)

(단위:원)

사업명	수령액			미집행		비 고
	수령일	금액	집행액	금액	사유
복지관 운영보조금
장애인일자리 사업
무료급식
복지개발 보조금
. . .
. . . . .
합 계

□ 2017년 사업추진현황

(단위:원)

사업명	보조금	자부담	주요내용(실적)

□ 시설별 재무비율 (별도작성 제출)

◯ 시설별 재정충실도 비율

복지관의 재정충실도는 (경상보조금수입+법인전입금)/(인건비+운영비)의 비율로 측정할 수 있으며 이 비율이 100% 이하일 경우 복지관의 기본적인 사무비를 사업수입 등 기타수입으로 충당하는 것으로 추정할 수 있음

연도	구분	금 액 (단위:원)
2016년	경상(기타)보조금
	법인전입금
	계(a)
	인건비
	운영비(업무추진비포함)
	계(b)
	비율(a/b)

◯ 시설별 보조금 의존도 비율

복지관의 보조금 의존도는 (경상보조금)/(인건비+운영비)의 비율로 측정할 수 있으며 이 비율이 100% 이하일 경우 복지관의 운영비는 법인전입금, 사업수입으로 충당하는 것으로 추정할 수 있음

연도	구분	금 액 (단위:원)
2016년	경상(기타)보조금
	계(a)
	인건비
	운영비(업무추진비포함)
	계(b)
	비율(a/b)

□ 개인정보처리업무 점검 항목표

연 번	점검지표	점검항목	점검결과
1	개인정보보호 기반마련	개인정보 보호책임자와 개인정보 보호담당자는 지정하여 운영하고 있는가?	□ Y □ N
2	개인정보보호교육추진	연간 개인정보보호 교육계획이 수립되어 있는가?	□ Y □ N
3		개인정보취급자, 일반직원 등에 대한 교육이 모두 이행되고 있는가?	□ Y □ N
4	개인정보 보호책임자 역할수행	개인정보 보호책임자의 역할이 정의되어 있는가?	□ Y □ N
5		개인정보 보호책임자가 교육이수 및 관리・감독 등 역할을 수행하고 있는가?	□ Y □ N
6	재위탁 금지	재 위탁은 하고 있지 않은가?	□ Y □ N
7	개인정보목적외이용 및 제3자 제공 절차	제공한 개인정보를 목적 외로 이용하거나 제3자에게 제공하고 있는가?	□ Y □ N
8	개인정보노출방지	개인정보 노출방지를 위해 보안시스템 및 백신 소프트웨어를 설치하고 운영(모니터링, 정기점검․업데이트 등)을 하고 있는가?	□ Y □ N
9	개인정보침해사고 대응절차	제공한 개인정보의 유․노출사고 및 침해사고 발생시 대응절차를 수립하고 전파하였는가?	□ Y □ N
10	개인정보 처리시스템 접근권한 및 접속기록	개인정보처리시스템에 접근하는 권한을 담당자별로 차등하여 부여 하는가?	□ Y □ N
11		개인정보처리시스템의 접근 권한을 부여·변경·말소한 기록을 최소 3년 이상 보관하는 절차를 마련하고 이를 실행하고 있는가?	□ Y □ N
12		개인정보처리시스템에 대한 접속기록을 점검․후속조치, 보관․관리 하는가?	□ Y □ N
13	개인정보 파기 및 관리	제공한 개인정보 처리 목적이 달성되거나 보유기간이 경과한 경우 지체 없이(5일 이내) 해당 개인정보를 복원이 불가능한 방법으로 파기하고 있는가?	□ Y □ N
14		개인정보 취급과정에서 발생한 출력물 및 임시파일을 즉시 삭제하는가?	□ Y □ N
15	업무PC 개인정보보호	업무용 컴퓨터(PC)에 저장된 개인정보는 별도로 암호화하거나 보안 USB에 저장하는가?	□ Y □ N
16	암호화	고유식별정보, 바이오 정보, 비밀번호를 개인정보처리시스템에 저장하는 경우, 해당 개인정보를 암호화하고 있는가?	□ Y □ N

(붙임3)

장애인복지시설 지도․점검표

시 설 명			연락처
시설위치			이용(생활)인원
구 분	점검내용	중점확인사항	점검결과	조치(예정)
회계분야	1. 회계 및 물품관리에 관한 서류 정리상태	현금출납부 비치 작성 및 정리 상태	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		총계정 원장	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		총계정원장 보조부 (수입, 지출 보조부등)	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		재산대장	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		비품관리대장	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		소모품대장	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		차입금 및 대부금 대장	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		후원금 관련 대장 및 증빙서류	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		기타 시설 운영에 필요한 서류	□양호 □미흡 (미흡사유: )
	2.보증보험 가입여부	시설장, 회계담당 등	□양호 □미흡 (미흡사유: )
	3. 보조금, 기부금, 법인전입금, 수익금등 구분경리상태	항목별 잔액과 통장잔액 일치 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		항목별 수입결의 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		보조금의 항간 목간 전용시 적정 승인 절차를 이행하였는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		시설별로 법인 명의 예금 계좌를 적정 관리 하고 있는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		생활시설의 경우 생계비를 보조받은 인원과 현원과의 차이여부와 결산시 결산시 반납여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
	4. 사업계획 에 의한 예산 집행적정여부	세입세출예산 편성시 포괄예산의 이사회 의결 여부 및 구에 보고 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		예산 미성립시 준예산 편성하여 집행을 하였는지 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )

회계분야		주간 보호 사업 -시설규모(구조)의 적정성 -물리치료 장비의 구비 및 운영 -재난시 긴급대치 방안 강구 여부 -시설이용자 선정의 적정성 및 정원준수 -이용율( 연간 및 1일 평균 이용자수) -비용 수납 승인 및 수납의 적정성 (적정사용여부 포함) -이용자의 서비스 적정성 -급식위생관리 1)식단작성 상태 및 취사장 및 식당위생관리 상태 2)수질검사여부인사기록카드 (이력서 및 사진포함) 및 신상 명세서	□양호 □미흡 (미흡사유: )
	5.후원금 관 리	후원금 관리의 적정성 여부
		-후원금 관련 대장 및 영수증 비치여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-후원금 수입 사용내역 연 1회 이상 통보 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-후원금 수입 및 사용결과 보고서 제출 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-후원금의 후원자가 지정한 사용 용도 외의 사용 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		후원금 수입 및 지출
		-후원금 장부(수입․지출)관리상태	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-후원금 전용계좌 입출금 상태와 회계처리 일치 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-후원금 수입 및 지출의 예산편성 후 사용 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-후원금 전용계좌 수입이자 세입처리 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )

회계분야	6. 수익금의 적정 처리상태	- 수익사업의 경우 비용수납 신고 및 승인 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		- 수익금은 수입 결의되어 집행하고 있는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		- 수익금을 법인에 송금한 사실은 없는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		- 수익사업 중 수입에 잡히지 않는 부분은 없는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		- 수익금 지출은 적정하였는지 ※인건비, 수당, 판공비 지출 불가	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		- 시설내 자판기등의 수익금은 수입 되어 지출하고 있는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
계약분야	7.예산집행에 관한 계약 및 집행 증빙서류 적정여부	각종계약시
		- 공사 5천만원, 물품 2천만원이상 수의계약은 없는지 있다면 사유는 적정한지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-계약후 계약보증금, 하자보증금, 지체상금 납부 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-10만원이상 수의계약시 2인이상 견적서, 품의, 산출기초조사, 수의 계약사유 물품검수조서는 구비되어 있는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-간이 세금계산서를 사용한 것은 없는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-물품 구매시 품의된 물품은 제대로 검수되어 현물이 있는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		-산출 기초조사에 의한 시장가격 및 가격정보는 정확한지	□양호 □미흡 (미흡사유: )

인사분야	8.직원 및 입 소자에 관한 서류 정리상태	인사기록카드(이력서 및 사진포함) 및 신상명세서	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		입소자 개인기록카드	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		입소자 연명부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		직원 임명대장	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		출장명령부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		제증명 발급대장	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		건강진단 관련서류	□양호 □미흡 (미흡사유: )
	9. 자격을 요 하는 직종의 유자격 여부	자격기준미달자를 채용 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
	10. 직원 보수 지급의적정성	신규직원보수지급적정여부(기말수당, 정근수당 등 일할 지급 적정여부)	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		종사자 수당 지급 적정여부 (5년이상, 5미만분리 지급)	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		퇴직적립금 적립 적정여부 및 타용도 사용여부(통장관리,개인별 적립등)	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		퇴직자에 대한 퇴직금 지급 및 적정여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		퇴직당시 보수지급 적정여부 및 반납여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		1년 미만 퇴직자 퇴직 적립금 적정 관리 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		종사자의 유사경력 인정 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		인건비 지급시 계좌 지급 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		경력 호봉산정 적정 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		신규 임용직원 경력 및 자격 조회 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		원천징수한 의료보험료는 적정하게 납부하고 있으며 타용도로 사용하고 있지는 않은지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		원천 징수세액 세무서 납부여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )

인사분야	11.운영(내부) 규정 적정 시행 여부	운영규정 작성 및 보고 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		운영규정에 따라 종사자 연가는 적정하게 실시하였는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		연가일수는 초과되지 않았는지 초과시 급여는 반납하였는지	□양호 □미흡 (미흡사유: )
시설운영	12.시설운영 관리	시설 안전관리 상태 - 화재경보시설, 소화기 비치상태, 비상연락망작성여부 - 화재보험 ,가스안전보험 가입여부 - 자체시설 정기 안전점검 및 반기 보고	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		시설 이용자 보험가입여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		재산관리 및 청소 상태	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		운영간담회 실시 및 운영여부 -운영위원회, 자문위원회 회의록 비치 및 보고 유무,	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		장애인식개선(인권) 교육 이행여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
	13. 물품보관 및 관리상태	물품관리자, 물품출납원 지정여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		정기적 재물조사실시 및 현물관리	□양호 □미흡 (미흡사유: )
		불용처리시 불용결정 및 매각대금 세입 편입 여부	□양호 □미흡 (미흡사유: )

2017.   .

점검자  직           성명        (인)

(붙임4)

사회복지법인 점검표

가. 법인 개요

○ 법 인 명 :

○ 대 표 자 :

○ 소 재 지 :

나. 점검내용

영 역	점 검 사 항	착 안 사 항	점 검 결 과
법인 등기사항 등 지도감독 (민법 제37조 및 제49조)	○ 법인등기여부확인 ※ 사무소등기(변경)관계는 민법준용	- 주사무소등기, 분사무소등기, 사무소이전 등기, 변경등기 여부 확인 - 법인등기부등본상 기재된 법인명칭, 이사, 주요사업, 주사무소 소재지 등 대조 확인
	○ 임원에 관한 사항	- 임원의 결원 없이 연속성유지 여부 확인 (2월 내 임원 보충) - 임원 임면 시 보고 여부 확인 - 임원의 시설직원 겸임여부 (감사는 시설장으로도 겸임 불가)
	○ 예산서 ․ 결산서 등 제출여부 확인 ※ 사회복지법인 재무회계 규칙 상속세 및 증여세법 제50조	- 각 사업년도의 예산서 ․ 결산서와 출연재산의 사용계획의 진도 및 완료 보고서 등 제출여부(예결산보고일까지) - 자산총액이 10억원 이상인 경우 관할 세무서에 외부전문가 세무확인 보고서 제출여부 확인
	○ 후원금 관리 사항 ※ 사회복지법인 재무회계규칙 제4장의 2 (후원금의 관리)	- 후원금을 계좌로 받는 경우 법인명의 후원금 전용계좌나 시설의 명칭이 부기된 시설장 명의 계좌 개설 여부 - 매 회기 종료 후 15일이내 후원금수입 및 사용 결과보고서 제출여부 - 후원금 목적외 사용 여부 등

영 역	점 검 사 항	착 안 사 항	점 검 결 과
서류 및 장부의 비치 지도감독	○ 재산 목록 관리 ※ 민법 제55조 제1항	- 기본재산관련 증빙서류와 정관상 기본재산 목록 대조확인 ① 부동산 : 등기부등본상 소유주 확인 ② 현 금 : 예금잔액증명서 확인 ③유가증권 : 증권사발행 유가증권 잔고증명서 확인 ※ 기부 또는 출연된 재산의 소유권을 법인 명의로 이전하였는지 확인 - 법인관련 통장을 법인명으로 개설했는지 여부 확인
		- 기본재산 취득 · 처분 시 주무관청 허가 여부 확인 ※ 주무관청의 정관변경 허가 없는 기본재산 취득은 무효 ※ 기본재산 현금에서 부동산, 임대보증금으로 변경 시에도 허가 사항
	○ 기타 비치서류 및 장부 ※ 민법 제55조 제1항	- 정관 보존여부 (영구보존) - 임원 및 직원의 명부와 이력서비치 여부 - 총회의 회의록(사단법인의 경우에 한함-영구보존) 비치여부 - 이사회의 회의록 비치 여부 (영구보존) - 수입․지출에 관한 장부 및 그 증빙서류 비치여부(5년 이상 보존) - 재산대장 및 부채대장 비치여부 (5년 이상 보존) - 업무일지 비치여부(3년 이상 보존)
목적사업	○ 목적사업 수행여부	- 정관상 목적사업과 실제 수행 하는 사업의 일치 여부 ※ 2년 이상 실행하지 않는 사업의 경우 정관에서 삭제토록 권고
사무실	○ 사무실 관한 사항	- 사무공간 확보 여부 확인 - 사무기기 및 근로자 인력 확보 여부 확인

위 사항을 확인합니다.

2018.  .    .

확인자 :                  (서명)

(붙임5)

지역자활센터 지도․점검표

□ 지역자활센터 운영

구분	점검항목	점 검 결 과		증빙서류
인사 관리	○ 직원 임면 적절성 - 공개채용 및 인사위원회 개최여부 등	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	인사관리카드, 채용관련 서류
		조치 사항
	○ 채용자격 기준 및 경력환산 시 지침규정 준수여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	인사관리카드
		조치 사항
	○ 정근수당, 가족수당 등 각종 수당지급 실태	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	급여지급자료 가족관계등록부 주민등록등본
		조치 사항
	○ 직원 연가보상비 지급실태 - 연가보상비의 적정지급 여부 등	결과	□있음 □ 없음 (있는 경우 내용: )	직원 인건비 지급대장
		조치 사항
기관 운영 회계	○ 센터운영비 예산과 자활근로사업 예산의 구분 관리 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	예금통장 회계관계 서류
		조치 사항
	○ 예산관리 적정성 - 센터 세입․세출의 총괄관리 및 예산변경시 지자체 승인 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	사업계획서, 예산변경 승인 공문 등
		조치 사항
	○ 회계 일반 - 예산서, 결산서 및 사업계획서 확인 - 예산집행액과 예․결산서상 일치 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	예산서, 결산서 사업계획서
		조치 사항
	○ 비품․자산의 적정관리 여부 * 필요시 대장과 실물 확인	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	비품대장 : 출납원 도장 확인 자산취득 관련 증빙자료
		조치 사항
	○ 보조금 전용카드 사용 및 부당사용 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	지출증빙서 중 카드결제 내역 등
		조치 사항
	○ 현금출납부와 지출 결의서의 일치 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	현금출납부, 지출결의서
		조치 사항
	○ 보조금의 수입 및 지출내역의 보관여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	지출결의서 등
		조치 사항
후원금 등 기타	○ 후원금의 영수증 발급, 전용계좌 사용, 사용용도, 정보시스템 사용 등	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	후원금 영수증철, 통장, 결과보고서류 등
		조치 사항
	○ 법인전입금 실태 - 실무자․참여자로부터 법인전입금 해결, 센터내 행사 수익금 등을 법인전입금 등으로 처리 등	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	법인 전입금 대장
		조치 사항
자산 및 정보 관리	○ 자산관리 총괄관리 - 자산대장 비치 - 자산에 대한 정기점검여부 - 자산불용, 매각, 폐기 등 처리 방식	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	자산관련 서류 일체 등
		조치 사항
	○ 참여자 개인정보관리실태 - 정보보호책임자 지정 여부 - 내부직원 교육여부 - 참여주민 정보 수집 및 폐기 절차 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	관련 서류일체
		조치 사항

□ 자활근로사업 관리

구분	점검항목	점 검 결 과		증빙서류
사업별 예산 편성	○ 사업별(시장진입형․ 사회서비스형) 인건비: 사업비의 편성 적정관리	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	사업계획서 및 예산서
		조치 사항
Gate Way 사업	○ GateWay 사업 운영계획서 작성 여부 - 대상자 선정, 배치, 교육프로그램의 적절성 등	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	GateWay 사업 관련 서류철
		조치 사항
	○ GateWay 사업비지출 - 지출비율(7:3)준비여부 및 타 사업목적 사용여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	지출관계 서류
		조치 사항
인건비 집행	○ 자활근로 인건비 지급 실태 - 인건비 지급대장과 사업단별 참여자 출근부 대조	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	임금지급대상, 출근부
		조치 사항
	○ 자활기업 인건비 지급실태(한시적인건비) - 인건비 지급대장과 자활기업 참여자 출근부 대조	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	임금지급대장, 자활기업 출근부
		조치 사항
	○ 자활근로사업 참여자의 초과근무 지급실태 - 초과근무시간(16시간/주) 준수, 지급대상 적절성 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	임금지급대장, 초과근무일지
		조치 사항
직접사업비 집행	○ 직접사업비의 집행 실태 - 직접사업비의 목적외 사용	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	사업단별 직접사업비 지출서류
		조치 사항
	○ 사업유형별 직접사업비의 사용비율 준수여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	사업단별 사업계획서
		조치 사항
도우미형 사업 관리	○ 복지시설 도우미 파견자 복무관리 실태 - ’13년 1월 1일 이후 신규 참여자 종료 상황(최대 1년 6개월)	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	복무점검 자료 (출근부, 대상 기관의 관리 자료)
		조치 사항
	○ 자활도우미 관리 실태 - ’13년 1월 1일 이후 신규 참여자 종료 상황(최대 1년 6개월)	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	자활근로사업자 참여자 명부, 근무관련 자료
		조치 사항
사업단 관리	○ 시장진입형 자활근로 사업단의 운영기간 준수여부 - 기본 2년, 최대 3년	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	사업단 설치 및 승인 관련 서류
		조치 사항

□ 자활근로 사업단 매출 및 수익금 관리

구분	점검항목	점 검 결 과		증빙서류
매출 관리 일반	○ 매출관련 보고 실시 - 보고 실시 여부 - 보고서와 매월(분기) 통장 일치 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	매출관련 시군구 보고서
		조치 사항
	○ 매출액의 전산시스템 관리 실태 - 사회복지시설정보 시스템 사용 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	사회복지시설 정보시스템 점검
		조치 사항
매출금 관리	○ 사업단별 매출 관리 - 매출 증빙자료, 작업일지와 통장관리 일치 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	매출관련 서류, 예금 통장, 사업단별 작업일지
		조치 사항
	○ 매출적립금 사용비율 - 내일키움장려금(20%), 자활기업창업자금(60%), 활성화지원금(20%) 준수 여부 - 매출적립금과 활성화 지원비의 별도 통장 관리 실태 ○ 매출적립금 우선 적립여부 - 전분기 손실분에 대한 차기 분기 이관여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	월별 관리 대장, 예금 통장
		조치 사항
	○ 자활기업 초기창업자금 집행시 관련 규정 준수 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	초기창업자금 집행 서류
		조치 사항
	○ 활성화 지원금 집행시 관련규정 준수 - 집행범위, 지자체 승인여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	지자체 보고서
		조치 사항
	○ 자활기업초기창업자금 및 활성화 지원금의 자활기금 적립 실태 - 초기창업자금(사업단 종료), 활성화 지원금(연도말)의 기금적립	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	사업단 운영실태 자료 및 활성화 지원비 지출자료
		조치 사항
	○ 수익금의 사용비율 내일키움수익금․ 자립성과금의 지원 관리	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	개인별 인건비 지급자료, 개인별 성과금 관리 자료
		조치 사항

□ 시설안전 관리

구분	점검항목	점 검 결 과		증빙서류
기타 시설 안전 분야	○ 안전관리 교육 실시여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	교육일지
		조치 사항
	○ 소방설비의 작동 및 정상작동 여부	결과	□양호 □ 미흡 (미흡사유: )	현장점검
		조치 사항

□ 수범사례

○

□ 종합의견 및 점검자

종합의견	○
상기와 같이 2016년도 지역자활센터 지도․점검을 실시하였음. 2018. . . 점검 반장 : 소속) 직) 성명) 점검 반원 : 소속) 직) 성명) 점검 반원 : 소속) 직) 성명)

※ 점검표 내용은 점검일 당시 상황에 따라 일부 조정될 수 있습니다.

(붙임6)

2018년 장애인복지시설 ․ 법인 점검

재무 ․ 회계분야 검사보고서

기관 현황	기 관 명
	주 소	서울 강남구
	연 락 처	전화 : FAX:
	법 인 명
	기 관 장
점검총평
검사자 작성	검 사 일	2018년 월 일
	검 사 자	(인)

□ 지적 및 권고사항

지적사항(분야)	세 부 내 용

□ 재정 현황                                                 (단위: 원)

2017년 세입․세출 현황
세입 총액	세출 총액

□ 재 정

점검지표	점 검 결 과
1.운영법인의 부담(전입금)이 어느 정도인가?
2.시설의 보조금 결산액에 대한 사업비 비율은?
3.시설의 보조금 결산액에 대한 후원금 비율은 어느정도인가?
4. 기관의 회계관리를 투명하게 하고 있는가?

□ 사회복지법인 재무회계규칙 분야

◯ 결산보고에 첨부하여야 할 서류 구비

점  검  결  과

◯ 법인 및 시설 비치 회계장부 구비

점  검  결  과

◯ 수입금의 수납관리 적정여부, 과년도 수입, 반납금, 과오납금 처리

점  검  결  과

◯ 지출 및 계약분야 적정여부

평 가 결 과

◯ 물품의 관리, 조사 및 처리

점  검  결  과

□ 후원금의 관리

◯ 후원금의 영수증 교부

◯ 후원금 발급 목록 장부 비치

◯ 후원금 전용계좌의 개설

◯ 후원금의 수입 및 사용내역 통보

◯ 후원금의 수입 및 사용결과 보고․공개

점  검  결  과

□ 감사의 실시

◯ 법인의 감사 실시 여부

◯ 감사보고서 작성여부

점  검  결  과

(붙임7)

확   인   서

(기관명 :                       )

□ 제  목 :

□ 내  용 :

○ (관계 법령 등)

○ (위법부당 등 내용)

위 사실을 확인합니다.

2018.    .    .

확인자 : 소속                   성명               (인)

강남구청장 귀하