저장품▪공기구비품 관리 효율화를 위한

물품관리 운용처리 지침

2018. 2.

자재관리센터

	목 차
Ⅰ. 개 요 1. 물품 관리체계 1 2. 물품 분류체계 3 3. 물품 표준화 7 4. 재고관리의 이해 9 5. 재고 현황 10 6. ‘18년도 개선방향 및 목표 11 Ⅱ. 수급관리 1. 수급관리계획 수립 13 2. 수급관리계획 실적 분석 15 3. 수급계획 변경률 관리 16 4. 물품의 조달 17 5. 장기미사용 자재 관리 20 6. 공기구비품 정수 관리 21 7. 수입물품 및 특정제품 선정 심사위원회 23 Ⅲ. 재고수준 관리 1. 적정 재고수준 26 2. ABC 재고수준 관리 27 Ⅳ. 자재 운용 및 보관 1. 재물조사 29 2. 관리전환 31 3. 손망실 처리 33 4. 불용품 처분 34 5. 이동 유형별 회계처리 49 Ⅴ. 사후관리 1. 적정재고 관리 평가 50 2. 거래업체 상생협의체 구성・운영 51

	Ⅰ. 개 요

							1. 물품 관리체계

규정 근거

물품관리규정, 재산관리규정, 회계규정, 회계규정시행내규

물품의 범위 및 구분

⦁ 비유동자산 : 공기구비품, 기계장치, 차량운반구 등

⦁ 재고자산 : 저장품, 제품, 반제품, 재공품, 원재료 등

범 위

⦁ 회계정리 기준 : 비유동자산물품, 재고자산물품

⦁ 사용목적 : 사무용품, 사업용품

⦁ 상    태 : 신품, 중고품, 요정비품, 폐품

구 분

물품관리의 의의

업무수행에 필요한 물품을 취득 및 보유하여 활용함으로 업무 생산성 향상

다양한 물품의 효율적 관리로 업무

처리 및 예산의 적정사용

물품의 취득, 보관, 사용, 처분에 관한 세부적인 처리기준을 마련하여 물품 담당자 및 운용자 업무처리의 신속성, 정확성, 통일성 확보

물품관리자

물품관리자의 지정

물품관리자	소속별 책임자	직 무
물품총괄조정자	경영지원실장	공사 물품관리업무 전반을 총괄조정
물품관리책임자	총무처장, 자재관리센터장	각 물품분야별 공통사항에 대한 업무지침을 수립 · 시행하고, 물품관리업무 전반에 관한 조정, 통제 및 보관, 출납기록에 관하여 총괄
분임물품관리책임자	본사 및 현업 각 부서의 장	소관 물품의 출납, 운용, 취급, 보관 및 적절한 유지 등을 감독
물품출납담당자	물품관리부서의 담당자	소관 물품을 원래의 상태대로 보관, 출납 및 기록유지
분임물품출납담당자	분임물품관리부서의 담당자
물품운용자	본사 및 현업부서의 직접취급 직원	소관 물품의 취급, 보관 및 기록을 직접담당

물품관리자의 사무인계인수

물품관리자의 사무인계인수 사유 발생 시 물품의 보유수량, 상태 등을 인계인수서에 명기하여 책임의 한계를 분명히 함(사무인계인수예규 및 물품관리규정 준수)

물품(입고)에 대한 계정과목 관리

저장품 계정으로 정리할 품목 : 구입, 제작, 환입, 교환, 수증물품, 불용품

직접 해당계정으로 정리할 물품

- 구입 후 바로 비유동자산의 구성부분으로 사용되는 물품

- 구입 후 바로 사용되고 그 금액이 비용계정에 계상되는 물품

- 수탁 공사에 사용하기 위하여 구입되는 물품

							2. 물품 분류체계

목 적

물품에 대해 품명별, 규격별, 기능별로 분류하여 공사 물품분류표에 따라 하나의 물품분류번호를 부여하여 물품의 정보검색이 용이하도록 하고, 물품의 활용도와 관리능률의 향상을 도모하기 위함

물품의 분류체계

G2B번호 : 기능 및 용도, 제조공정, 재질의 기준에 따라 4단계로 분류,  대분류 (2자리), 중분류(2자리), 소분류(2자리), 세분류(3자리) 등 9자리 분류체계와 각각의 물품을 식별하기 위한 식별체계(일련번호형식)의 6자리를 합해 15자리로 구성

‣ 특징 : 국제표준 물품분류체계코드(UNSPSC), B2B 사업에 적용 가능(전자상거래 적합) 분류체계와 식별체계분리 독립성, 수용성 확보

서울교통공사 물품분류체계

전자상거래 등에 적합한 G2B체계로 표준화

ex) 물품분류번호체계(클래스, 9자리)

00		00		00		000		31		16		16		035
								↓		↓		↓		↓
↓		↓		↓		↓
대분류	❯	중분류	❯	소분류	❯	세분류		제조부품	❯	철물	❯	볼트	❯	육각볼트

물품식별번호(자재번호, 6자리)와 물품분류번호(클래스, 9자리)

자재번호(6자리)	품명	규격	분류번호(9자리)
151493	육각볼트	M5×35L 8.8T	311616035

물품분류번호의 처리

물품분류번호 제정 : 물품사용부서는 물품분류번호 미제정 품목은 취득, 구매품의 및 수급계획수립 전에 반드시 물품관리책임자에게 신규제정 요청

- 물품분류번호 신규제정 절차

자재마스터 검색 (품명, 규격 등)	사용부서	◾ 신규제정 대상 물품조회 (대상: 미등록 보유물품/신규 취득물품)
물품분류번호 제정요청	사용부서	◾ 도면, 화상정보, 데이터시트 등 첨부
물품분류번호 제정승인	자재관리센터	◾ 기 등록여부 등 중복등록 확인 ◾ 화상정보, 도면 등 오류 확인

물품분류번호 수정 및 삭제 : 분임물품관리책임자는 관리되고 있는 물품 중 품명, 규격, 단위 등의 보완 및 조정이 필요한 품목이 있는 경우 물품 분류번호의 수정을 요청하여야 하며, 수년간 사용되지 아니하고 향후 사용 전망이 없다고 판단되는 품목은 물품분류번호의 삭제를 요청할 수 있음

[G2B 물품목록 대분류 번호 현황: 56개 (‘18년 2월말 기준)]

연번	클래스	클래스 내역	분류
1	10	산동식물 및 동식물성 생산품	대
2	11	광물,직물 및 비식용 동식물자원	대
3	12	화학제품	대
4	13	수지, 고무, 탄성중합체	대
5	14	종이원료 및 종이제품	대
6	15	연료, 연료첨가제, 윤활유 및 방부식제	대
7	20	광산기계 및 액세서리	대
8	21	농·수·임·축산용 기계	대
9	22	건축건설기계 및 보조용품	대
10	23	산업용 제조 가공기계 및 액세서리	대

연번	클래스	클래스 내역	분류
11	24	물품취급, 조정, 저장기계, 액세서리 및 소모품	대
12	25	상용, 군용, 개인용 운송기구 및 액세서리와 부품	대
13	26	회전기기 및 경전기	대
14	27	공구 및 범용기계	대
15	30	건자재	대
16	31	제조부품	대
17	32	전자부품 및 소모품	대
18	34	텔레커뮤니케이션장비, 부품, 용품 및 보조용품	대
19	39	전기시스템 및 조명부품, 보조용품	대
20	40	배관 유체 조절시스템장비 및 부품	대
21	41	실험실용 실험, 측정, 관측 및 검사기기	대
22	42	의료용기기	대
23	43	정보기술 방송 및 통신기	대
24	44	사무용기기 액세서리 및 용품	대
25	45	인쇄, 사진 및 시청각기기	대
26	46	공공안전 및 치안장비	대
27	47	위생장비 및 용품	대
28	48	서비스업용 기계장비 및 용품	대
29	49	스포츠 및 레크리에이션 장비용품, 액세서리	대
30	50	식음료품 및 담배제품	대
31	51	의약품	대
32	52	가정용품 및 가전제품	대
33	53	의류, 가방 및 개인관리용품	대
34	54	시계, 보석 및 보석제품	대
35	55	출판물	대
36	56	가구 및 관련제품	대
37	60	악기, 게임, 장난감, 미술작품, 공예품, 교육용장비, 교재, 교육용품 및 교육용보조품	대
38	70	농업, 어업, 임업 및 야생동물 관련업	대
39	71	광업, 석유 및 가스서비스	대
40	72	건물 및 시설물 건설 유지서비스	대

연번	클래스	클래스 내역	분류
41	73	공산품제조업	대
42	76	산업위생 관련 서비스	대
43	77	환경관련 서비스	대
44	78	운송과 보관 우편 관련서 비스	대
45	80	경영관련서비스	대
46	81	공학연구 및 기술기반 서비스	대
47	82	편집 디자인그래픽 및 예술관련 서비스	대
48	83	공공사업 및 공공부문관련업	대
49	84	금융 및 보험	대
50	85	보건서비스	대
51	86	교육 및 훈련서비스	대
52	90	여행, 음식, 숙박 및 오락 관련 서비스	대
53	91	개인 및 가정관련 서비스	대
54	92	국방 및 치안관련 서비스	대
55	93	정치 및 행정서비스	대
56	94	조직 및 동호회	대

							3. 물품 표준화

목 적

주요 물품에 대하여 일정한 표준(규격제정 등)을 정하여 관리하는 것을 ‘표준화’라고 하며, 구매하고자 하는 물품이나 그에 수반되는 용역의 기술적인 기준과 절차 등 필요조건을 정한 문서를 ‘규격서’라고 함

물품의 통일성과 동종물품간의 상호 호환성을 확보하고 품질을 보장하며 그 활용도를 증진시키고 관리능률을 향상하기 위함

－ 표준화 대상물품

‣ 사용부서, 사용빈도가 많은 물품 및 다액 취득물품, 고가물품

‣ 호환성이 요구되는 내구성 물품 등

규격서 분류

구 분	분류기준	대상물품	관리주체	비 고
표준규격서	▪중간검사 및 완제품검사가 필요한 물품	제작품	자재관리센터장	물품표준규격심의 위원회 심의·확정
표준(잠정) 규격서	▪표준규격서 제정 전 잠정적으로 운영하는 물품		사용부서장	물품성능 검증 후 표준규격서로 제정
물품제작 규격서	▪중간검사 필요 없고 완성품에 대해 시험하는 제품	시중품		필요시 표준(잠정) 규격서로 전환가능
물품규격서	▪일반 시중품 또는 KS규격으로 검사가 필요치 않는 물품			물품의 특성에 따라 조정가능

※ 잠정, 물품제작, 물품규격서는 별도 위원회 심의 없이 분임물품관리책임자(본사 및

현업 각 부서장) 승인으로 사용(관리)하되, 필요시 물품관리책임자와 협의하여 사용

물품표준규격심의위원회 구성·운영

의장 : 물품관리책임자(자재관리센터장)

위원회 구성 : 3인 이상

위원 : 물품관리책임자가 지정하는 분임물품관리책임자 또는 물품사용부서 팀장

결정 : 과반수 찬성으로 의결(가부동수일 경우에는 의장이 결정)

※ 기술위원회 운영

물품표준규격심의위원회 부의 전 효율적인 심의를 위해 자재관리센터 자체 구성․운영

- 의    장 : 자재팀장

- 위    원 : 차량 및 기술분야 업무에 정통한 업무담당자

- 심의사항 : 규격서의 기술사항 및 타 공종과의 호환성 등 사전검토

물품표준규격서 제정 절차

물품표준규격서 제정계획 수립	자재관리센터	▪사용부서 제·개정 계획서 제출
물품표준규격서 제정(안) 작성	사용부서	▪표준규격서(안), 도면 작성 ▪표준규격안 등록요청(시스템)
물품표준규격서 제정(안) 검토	자재관리센터	▪표준규격(안) 및 도면 오류수정 ▪분야별 호환성 검토 등 사전검토
물품표준규격(안) 심의·의결(확정)	물품표준규격 심의위원회	▪의장 : 물품관리책임자(자재관리센터장) ▪위원 : 물품관리자책임자가 지정하는 관련 분임 물품 관리책임자 또는 물품사용부서 팀장 ▪위원회 수정의결 내용 반영 등 규격서 확정
물품표준규격서 승인등록	자재관리센터	▪표준규격서 전산등록(자재관리센터) ▪표준규격서 확정통보 및 시스템등록→ 구매발주 시 적용

[연도별 표준규격서 제․개정 현황]

(단위  : 건)

구 분	계	~2013년	2014년	2015년	2016년	2017년
계	2,045	1,636	187	97	50	75
제 정	1,817	1,556	103	58	46	54
개 정	228	80	84	39	4	21

							4. 재고관리의 이해

개념

생산을 용이하게 하거나 또는 고객으로부터의 수요를 만족하기 위하여 유지하는 원자재, 재공품, 완제품, 부품 등 재고를 최적상태로 관리하는 행위

목적

재고의 적정화에 의해 재고투자 및 재고관련 비용의 절감

재고금액의 감소와 과다 재고방지에 의한 운전자금 절감

합리적 재고관리에 의한 생산 및 구매활동의 안정화 도모

과학적이고 혁신적인 재고관리에 의거 업무효율화 및 간소화 추구

기능

재고로 미리 선정하여야 할 품목(저장품목 또는 재고유지품목)의 선정

적정 재고수준의 산정 및 유지

수요충족을 위한 소요량(일정시점에서 필요한 품목의 수량)의 산정 및 발주

수불(입·출고)에 의한 자재의 변동 상황에 대한 기록 및 재고조사와 재고조정

보관시설의 규모와 관리방법의 선정과 개선

<  참 고 >

▪ 재고자산 : 영업수익 획득의 목적에 의해 제조, 보유되는 자산으로 단기간에 소비되는 재화

(상품, 재공품, 저장품, 제품, 원재료 등)

유동자산	당좌자산, 재고자산
비유동자산	투자자산, 유형자산, 무형자산, 기타 비유동자산

▪ 저장품 :  제품생산에 있어서 보조적으로 소비될 뿐 제품의 실체를 형성하지 아니     하는 소모성 재료를 의미하며 우리공사의 경우, 전동차 안전운행 및       시설물 유지, 보수작업 등에 일반적으로 사용되는 물품으로 조달 후        저장 중에 있는 신품 또는 중고품

							5. 재고 현황

2017년도 기말재고 현황

(단위 : 점, 백만원)

구 분		계		1~4호선		5~8호선
		수량	금액	수량	금액	수량	금액
저장품	계	10,143,846 (37,573품목)	70,249	6,632,631	46,675	3,511,215	23,574
	유지보수용	10,070,909 (37,485품목)	59,398	6,559,694	35,824	3,511,215	23,574
	공사용	72,937 (88 품목)	10,851	72,937	10,851	구분없음
공기구 비품	계	254,242 (2,181품목)	17,937	154,706 (1,142품목)	9,508	99,536 (1,039품목)	8,429
	공구류	29,183	3,191	14,365	2,043	14,818	1,148
	계측기류	6,653	667	3,692	314	2,961	353
	기타	218,406	14,079	136,649	7,151	81,757	6,928

분야별 기말재고 현황(저장품)

분 야	보유품목(종)	수량(점)	금액(백만원)	비 고
계	37,573 품목(중복 제외)	10,143,846	70,249
차 량	차륜 등 18,393 품목	6,540,246	29,788
기 술	정류기용 변압기 등 20,084 품목	3,603,600	40,461

연도별 재고추이

과거 3개년 기말재고 현황(저장품)

구 분	수 량(점)				금 액(백만원)
	‘15년	‘16년	‘17년	평균	‘15년	‘16년	‘17년	평균
계	8,014,535	8,645,450	10,143,846	8,934,610	54,156	59,187	70,249	61,197
1∼4호선	4,225,762	5,404,822	6,632,631	5,421,072	32,494	38,005	46,675	39,058
5∼8호선	3,788,773	3,240,628	3,511,215	3,513,539	21,662	21,182	23,574	22,139

							6. '18년도 개선방향 및 목표

개선방향

개선목표

PI 10대 과제 선정

	Ⅱ. 수 급 관 리

							1. 수급관리계획 수립

목적

물품의 적정한 취득과 사용 및 처분을 위하여 합리적으로 계획을 수립하고 필요로 하는 물품을 계획적으로 공급함으로써 불요불급 물품 구매 억제 및 잉여품 등의 발생을 예방하여 효율적인 물품관리 도모

수립절차

저장품

수요 부서	수급관리계획 지침시달 (8월 말)	자재관리 센 터		예산처
	계획 및 예산요구서 작성 (9월 중순)		수급관리계획 심의·조정(1차) - 예산조정내역 제출 (10월 중순)
	수급관리계획 확정통보 (익년 1월)		수급관리계획 심의·조정(2차) - 예산조정내역 제출 (10월 말~ 11월 초)

공기구비품

수요 부서 (전부서)	①수급관리계획 지침시달 (8월 말)			자재 관리 센터		예산처
	②계획 및 예산요구서 작성‧제출 - 수급계획 전산등록 (9월 중순)	본부 주무 부서	③심의‧조정 1단계 본부 주무부서 결과 제출 -소관 부서별 형평, 품목, 수량 등 심의‧조정 (9월 말)		④물품구매예산 편성요구 - 예산요구내역 제출 (9월 말)
	⑥1.2단계 심의‧조정 최종내역 전산 수정 등록 (10월 중순)		⑤심의‧조정 2단계 자재관리센터 심의 -본부별‧부서별 형평, 품목, 수량, 시기, 단가 등 종합조정 (10월 초)
	⑧수급관리계획 확정통보 (익년 1월)				⑦수급관리계획 심의‧조정 - 예산조정내역 제출 (10월 말 ~11월 초)

수급계획량 산출

해당연도 수급계획량 = 해당연도 추정소요량 - 전년도 추정 기말재고

해당연도 추정소요량 = 사용실적분석 통한 5년 평균사용량 ± 유지보수계획

추정 기말재고 = 현재고 + 수입예정량(입고/발주예정량) - 추정사용량

공기구비품 = 정수량 범위 내 산출(신규, 교체)

수급계획등록 : 물품사용부서

수급계획 기초정보 조회 : 추정 기말재고, 최근단가 등 기초정보 제공

수급계획 엑셀서식 다운로드

수급계획 작성 : 취득계획(세출/채무), 사용계획(분기별) 입력

수급계획 일괄 업로드

심의 및 조정 후 공종별 동일단가 확정 → 수급계획 재조정

							2. 수급관리계획 실적 분석

수급실적보고서 작성

저장품 사업별 집행실적

저장품 수급계획대비 취득 및 사용실적

저장품 등급별(A,B,C) 계획대비 집행실적(수급계획 변경률)

공기구비품 부서별 집행실적

공기구비품 품목별 수급계획대비 취득 및 변경실적

- 수급계획(품목, 수량) 대비 변경, 미취득, 타 예산 대체취득, 기증건 분석

수급실적보고서 작성주체

각 물품사용부서의 장 : 소관물품에 대한 매반기 보고서를 작성하여 당해 반기 경과 후 20일 이내에 물품관리책임자에게 보고(연2회 : 상반기, 년간)

물품관리책임자 : 제출된 보고서를 종합심사 조정하여 매반기 경과 후

40일 이내에 수급실적 종합 보고(연2회 : 상반기, 년간)

취득실적 분석

ERP 자재문서리스트(MB-51)로 취득실적 다운로드(검색조건)

① 자재지정 : 100001∼499999(저장품)

② 해당 플랜트 지정

③ 이동유형 지정 : 105∼106

④ 전기일 지정 : 조회기간 설정

사용실적 분석

ERP 자재문서리스트(MB-51)로 취득실적 다운로드(검색조건)

- 취득실적 조회방법에서 검색 조건 중 이동유형만 (261∼2, 947∼8,

951∼2, 953∼4)로 설정 후 조회

자재등급별 계획대비 실적 분석

등급별 품목 수량 및 금액 구하기

- 자재문서리스트에서 다운 받은 취득실적 자료를 자재내역자료에서
vlook-up 함수를 사용하여 등급 및 품목을 불러옴

- 피벗 테이블을 활용하여 A,B,C급 자재의 품목수량 및 금액 구함

							3. 수급계획 변경률 관리

목적

수급계획 변경 최소화를 위해 품목 또는 품명의 변경률과 수급계획 금액 변경률 관리로 수급계획의 정확성 확보

산출식

A,B급 품목 변경률

변경 품목수	× 50% +	변경 금액	× 50%
수급계획 품목수		수급계획 금액

C급 품명 변경률

변경 품명수	× 50% +	변경 금액	× 50%
수급계획 품명수		수급계획 금액

수급계획 전체 변경률 산출식

= (A, B급 품목 변경률 × A, B급 품목 수급계획 금액비중)

+(C급 품명 변경률 × C급 품명 수급계획 금액비중)

※ 변경품목(품명)수 : 취득무, 계획무 품목(품명) / 변경금액: 수급계획금액-취득금액

연도별 수급계획 변경률 현황

구 분	2015년	2016년	2017년	비고
계	24.0%	22.1%	25.7%	1~4호선
차량분야	29.0%	27.7%	24.8%
기술분야	14.9%	8.6%	26.5%

※ 5~8호선은 ‘18년도부터 수급계획 변경률 관리 예정, 향후 내부 경영평가 반영

							4. 물품의 조달

구매 발주

수급계획서, 구매계획서를 기초로 전년도 사용실적, 당해연도 사업계획,  정비 및 검사계획 등을 고려, 소요량 판단하여 정기발주 조달

물품수급 절차

내자물품 : 국산품 또는 국내조달이 가능한 부품(총액계약)

수요발생

(물품수급계획의거)

발주서류 작성

(규격서 공개, 계약심사, 일상감사)

입 찰 공 고

(입찰등록, 적격심사)

원자재․완성․납품검사

(검수자 지정 및 검수결과 판정)

물품검수시행 통보

(해당 부서)

계 약 체 결

(낙찰자 선정)

물 품 인 수

(검수결과 통보)

검수완료 확인

회 계 집 행

(대금지급)

자재관리센터

구매조달처

사용부서

외자물품 :  국내조달이 어려운 부품( 조달청 구매의뢰 / 국제입찰)

수요발생

(물품수급계획의거)

발주서류 작성

(일상감사)

계약의뢰

(조달청 계약의뢰)

완료통보

(관리전환, 입고통보)

물품인수 및 검수

(수입면장 및 물품인수 검수결과 판정)

계약이행 준비

(사용부서에 검수시행 통보)

(운송업체 통관서류 송부)

계약체결통보

자재관리센터

구매조달처

사용부서

사전 및  입찰공고

(국제입찰 등록 및 입찰서 검토)

계약체결

(낙찰자선정, L/C개설)

조 달 청

운송업체

(하역및통관, 운송비용청구)

운송장 등록

(B/L 접수 및 등록)

회계집행

(대금지급(운송료, 물품대))

L/C개설은행

(신용장 결재대금 요청)

회계집행

(대금지급(조달수수료))

조달수수료

(조달수수료 대금요청)

단가계약 : 납품지시를 통한 자재구매

수요발생

(물품수급계획의거)

발주서류 작성

(규격서 공개, 계약심사, 일상감사)

입찰공고

(입찰등록, 낙찰자 선정)

납품지시 및 검수시행 통보

(해당 부서)

검수 및 물품인수

(검수결과 판정)

대금지급 요청

자재관리센터

구매조달처

사용부서

단가계약 체결

(계약체결 통보)

회계집행

(대금지급)

소액구매 : 내부결재 시 자재관리센터 담당자 협조 후 자체 구매

※ 회계규정 시행내규 제291조(계약의 특례)에 의한 구매

구매발주 기준 및 주체

계약업무처리지침에 의한 현업 발주기준 적용

물품규격서 작성 및 검사주체

사용부서(사업소, 단) : 물품규격서 작성, 원자재 ‧ 중간 ‧ 완성품 검사 수행

자재관리센터 : 물품규격서 수합 ‧ 검토, 원자재 ‧ 중간 ‧ 완성품 검사 입회

자재구매 조달기간 단축

서울시 계약심사 기간 단축 : 5일

구 분	발주금액 절감률	계약 낙찰률	비 고
서울시 면제기준	3% 이내	90% 이상
자재관리센터(차량)	3% 이내	90% 이상	면제
자재관리센터(기술)	3% 이내	90% 이상	면제(궤도분야)

※ 차량분야 및 기술 궤도분야 물품은 낙찰률 90% 이상으로 서울시 계약심사 면제

(단, 자재관리센터만 면제, 현업부서는 해당사항 없음)

서울시 계약심사 면제 기준 충족을 위한 견적조사 확대 실시

- 3개 업체 이상 견적조사

- G2B(나라장터)에 견적서 요청

※ 면제 요건 충족 시 서울시 계약심사 면제 요청

사전규격서 공고기간 단축: 5일

-  발주품의서 작성 시 사전규격서 공개로 공고기간 단축(3천만원 미만 물품 구매)

기존

발주품의	▶
기초산출

서울시 계약심사	▶
5일

규격서 사전공개	▶
5일

입찰공고

10일

개선

발주품의, 규격서 사전공개	▶
기초산출과 동시 규격서 사전공개

서울시 계약심사	▶
5일

입찰공고

10일

7호선 연장구간 저장품 구매 및 관리

7호선 연장구간 저장품 구매는「서울지하철 7호선 연장구간 운영협약서.

2012. 9. 26.」에 의거 소모품비로 구매

연장구간 물품은 재고관리 시스템 구축 전까지 한시적으로 사용부서에서

자재수불부 관리대장 양식에 의거 별도관리(엑셀 수기관리)

※ 운영협약서 제16조(운영경비) : 저장품 등 재고자산은 구매 시 전액

비용처리하고 미사용 재고는 운영기관에서 별도 관리하되 다음 사업연도

이후 사용에 충당

붙임 : 7호선 연장구간 저장품 자재수불부 관리대장 양식 1부(엑셀)

							5. 장기미사용 자재 관리

목적

저장품 구매입고 후 5년 이상 사용이력이 없는 자재 및 향후 사용계획이 없는 자재의 관리 등으로 합리적 재고관리 도모

현황 및 문제점

장기 미사용자재 증가 ➜ 부동재고, 악성재고, 불량재고로 전락

장기 재고관리 및 처분 소극적 ➜ 직・간접적인 기회비용 손실 발생

- 미사용 자재 중복 및 과잉 구매 등으로 예산낭비 요인 발생 우려

- 자재 장기간 경과로 인한 물품 노후화로 품질저하 및 적재 공간 부족

장기 미사용 자재 현황

(‘17. 12. 31. 기준)

품목수(종)	수량(점)	재고액(백만원)	비고
10,003	402,816	10,478

추진내용

장기성재고 특별관리 : 수급계획 편성 제한 등 예산통제 강화

장기 미사용자재 우선 사용 유도 : 불필요하게 과다 보유중인 소모성 자재 우선 사용

- 차량 : 패킹, 나사, 볼트 등 / 기술 : IC, PCB, 레일앵커, 유리관 퓨즈 등

장기성재고 과다 보유부서 품목 소진 시까지 집중관리

- 장기미사용 자재관리 및 점검 정례화

․장기성 재고 현황 주기적 모니터링(매월) : 각 사업소

․장기성 재고 사용실적 등 분석(매분기) 및 관리 : 자재관리센터

※ 타 사업소 대비 과다 보유 품목 소진 시 까지 지속 관리

- 차기년도 자재수급계획 집중 심사

5년 이상 사용실적이 없고 사용불가능 품목 불용심의 후 통보

							6. 공기구비품 정수 관리

목적

정수(T/E=Table of Equipment)라 함은 조직의 임무, 정원 및 업무량 등을 고려하여 그 조직의 업무를 능률적으로 수행하는데 필요한 최소한의 수량을 말함

즉 물품의 효율적인 운영수량을 미리 책정하여 그 범위 내에서 취득 관리하여 과․소보유로 인한 사업 수행 상 지장방지 및 과다보유로 인한 예산낭비를 방지하는데 그 목적이 있음

정수관리품

총무처(자산관리팀) 관리 : 기계장치, 궤도차량, 차량운반구

자재관리센터 관리 : 공기구비품(취득단가 30만원 이상)

※ 단, 30만원 미만 중 관리 필요성이 있는 물품은 공기구비품으로 관리

자재관리센터-4041(2017. 10. 26.)「공기구비품 처리기준 개선(안)」

정수책정 단위

부서 단위 : 분임물품관리책임자

물품 단위 : 품명(분류코드)

정수산정 기본공식

기본공식 : 업무량과 작업능력을 산출할 수 있는 물품에 적용

T / E = [eqn: { L} over {W }] + R

정수(T/E) = TABLE OF EQUIPMENT  W = 단위시간 내 작업능력

L = 단위시간내 업무량                R = 예비량

구분	산정기준	주요대상물품	공 식
기계 공기구류	안전운행 및 시설 비례물품 - 조직기구 및 투입인력 - 작업내용 및 능력 - 작업용도 및 필요성	작업공구, 기구, 계측기 등	T/E=시설,설비(보유) 기준량

구분	산정기준	주요대상물품	공 식
사무용비품류	인원과 비례된 물품	O/A비품(책상, 의자, 캐비넷, 옷장 등)	T/E=정원(수)+R
	업무량과 비례된 물품 ‧ 조직기구, 업무량, 작업능력	복사기, 타자기, 등사기, 카메라, 자동차 등	T/E=기본공식적용
	근무환경 및 인원비례물품 ‧ 사용장소 및 규모 ‧ 사용용도 및 사용빈도	에어컨, 선풍기, 온풍기, 공기청정기 등	T/E=시설(보유) 기준량

정수물품의 관리

정수관리 물품 중 불필요하거나 과다하게 보유한 물품에 대해서는 물품관리규정의 절차에 따라 관리전환, 불용결정 등 필요한 조치를 취하고 항시 사용가능한 상태를 유지하도록 관리

정수운영

분임물품관리책임자는 직무, 정원 및 업무량 등을 고려하여 정수책정기준에 의하여 합리적으로 정수 검토하여 책정결과를 물품관리책임자에게 제출

OA기기(전자처), 에어컨(별관 경우 청사관리부서), 방독면 등 특정물품은 업무주관부서를 중심으로 정수책정을 일원화하여 효율적인 관리 도모

정수조정

정수조정은 직제개편, 근무형태변경, 경영여건변화 등 필요한 경우 및 불필요한 물품 또는 소요량을 초과하여 책정된 정수가 있는 경우에는 정수 조정을 요청하여 항시 적정수량의 정수 유지

정수조정 요청은 분임물품관리책임자가 물품관리책임자에게 요청

물품관리책임자는 타당성 여부를 검토하여 물품총괄조정자의 승인을 받아 정수 반영

							7. 수입물품 및 특정제품 선정 심사위원회

수입물품 및 특정제품 선정심사위원회 운영

물품제조·구매 발주 시 업체명, 제품 모델명, 규격(사양) 등의 특정 제품의 구매    필요시 공정하고 객관적인 검토, 심의를 위하여 특정제품 선정심사위원회 운영

대상물품 : 차량 및 기술분야 유지보수용 저장품

- 지방계약법 시행령 제25조 제1항 제4호에 해당하는 물품

- 전동차, 장비, 시설물의 원제작사가 직접 생산, 공급 하는 물품

- 원제작사가 직접 생산, 공급하는 제품 또는 호환, 대체품으로 지정한 물품

- 구매조건부 개발에 의한 국산화품, 대체품

- 사용부서에서 제조업체, 모델, 규격, Part No. 등을 지정하는 물품

- 우리 공사에서 특정제품을 지정하여 정비, 개량 등으로 일정기간 취부시험을 거쳐 안정성이 확보된 물품

- 특수한 제조설비 및 자체 시험 장비를 갖추어야만 제품 성능을 확인
할 수 있는 물품

위원회 운영

차량분야	기술분야
￭ 주 관 : 자재관리센터 ￭ 인 원 : 8명 - 위원장 : 1명(자재관리센터장) - 위 원 : 6명(위원장이 지정) - 간 사 : 1명(자재관리센터 부장)	￭ 주 관 : 자재관리센터 ￭ 인 원 : 8명 - 위원장 : 1명(자재관리센터장) - 위 원 : 6명(위원장이 지정) - 간 사 : 1명(자재관리센터 부장)
￭ 위 원 : 15명 - 차량계획처 팀장(2명) - 차량계획처 부장(1명) - 차량운영처 부장(1명) - 차량사업소 팀(부)장(11명)	￭ 위 원 : 28명 - 본사 기술 주무처 부장(9명) - 기술분야 관리단 팀(부)장(3명) - 기술사업소 팀(부)장(16명)

위원회 개최 및 심의

- 개최 : 수입물품 및 특정제품선정심사위원회 심의 요청서 작성 및 위원회 소집

- 심의 : 회의록 및 의결서 작성

개최시기 : 연2회(상·하반기), 필요시 개최 가능

의사결정 방법

-  발주부서, 사용부서의 의견(심사자료)을 검토하여 위원 상호간 협의로 원안 또는 수정안 채택, 합의에 의거 통과

특정제품 선정절차

사용부서		사용부서		자재관리센터		자재관리센터
	▶		▶		▶
특정제품 조사		검토서 작성		위원회 개최		선정 심의

제품조사 : 특정제품에 대한 적합성, 타당성 검토 및 품목 선정

검토서 작성

- 선정기준에 의거 특정 제품 대상품목 조사

- 조사물품의 설치기기 등 특정 제품, 특정 공법의 필요성 조사 및 검토

- 선정된 물품의 품질 및 성능면에서 동일하거나 동등 이상 제품 조사

- 선정된 제품에 대한 특정제품 심의 사전 검토서 작성 및 주무부서 협의 후 특정제품 심의 의뢰

특정제품 품목관리

선정된 물품은 매년 유지보수업무에 사용되는 물품으로 특별한 사유가 발생되지 않는 한 특정제품 유지

기 선정된 물품의 계속 사용 여부는 특정제품 선정 심사위원회에서 재심의

〈 수입물품 및 특정제품선정심사위원회 심의 요청서 〉

수입물품 및 특정제품선정심사위원회 심의 요청서
요청부서		요 청 일
총사업비		특정제품비
사 업 명
사업개요	○ 사업위치 : ○ 사업규모 - - ○ 사 업 비 : ○ 계약방법 :
심의요청 내 용	○ 심의대상(심의안건) - ○○ 특정제품 선정 ○ 특정제품개요 - - - - ○ 심의요청사유 - -
별첨서류	1. 사업 세부 설명서 1부 2. 특정제품 심의 사전검토서 1부 3. 000 1부. 끝.

	Ⅲ. 재 고 수 준 관 리

							1. 적정 재고수준

적정 재고수준 : 운용수준수량+안전재고수량+비상자재수량

물품 과부족을 방지하고, 적기에 공급할 수 있는 체계를 유지하는 것,

이러한 적정재고를 시기, 수량(금액) 등 계량적으로 확정하고  시행하는 것을 의미

용어의 정의

용 어	정 의
운용수준	물품 입고시점부터 다음 입고시점까지의 평상적인 수요에 대비한 재고수준(실질적 운용을 위한 재고수준)
안전재고	예측할 수 없는 수요량 변동이나 조달기간 소요량 변동으로 인한 품절 예방을 위해 최소한 보유하여야 할 여유재고 수준
비상자재	돌발사고 및 응급상황에 대비 사용계획과 관련 없이 항상 보유해야 하는 물품

재고수준 설정

정기 및 수시 : 매년 물품 수급계획 수립 시 및 기타 필요하다고 인정될 때

< 재고수준 책정절차 >

① 대상품 선정 ② 운용수준 산정 ④ 재고수준 책정 ③ 안전수준 산정	⇨ 사용빈도가 높거나 재고의 유지가 필요한 물품
	⇨ 운용기간 중의 평상적인 소요량 ㉮ 품명별 운용기간 결정 : 물품의 입고시점부터 다음의 입고시점까지의 기간 ㉯ 운용 단위기간 중의 사용량 산정: 품목별 사용실적, 소요예상량 등 분석
	⇨ 재고고갈 방지를 위한 여유 재고량 ㉮ 안전수준 산정 : 조달소요기간 중의 소요량 ㉯ 비상자재 산정 : 비상시에 대비한 보유량
	⇨ 재고수준 = 운용수준수량+안전재고수량+비상자재수량

							2. ABC 재고수준 관리

그룹별 분류 기준

그룹	분 류 내 용
A	⦁ 5년 사용 실적 누계순 70% 미만 품목 ⦁ 5년 사용 실적 누계순 70~80% 중 이전 A그룹 ⦁ A그룹에 포함 되지 않은 재고금액누계순 30% 미만 품목
B	⦁ 5년 사용 실적 누계순 70%~90% 해당 품목 ⦁ 5년 사용 실적 누계순 90~95% 해당 품목 중 이전 B그룹 ⦁ 5년 사용 실적 누계순 90% 초과 품목 중 사용단가가 백만원 이상인 품목 ⦁ B그룹에 포함 되지 않은 이전 A그룹 ⦁ B그룹에 포함 되지 않은 순환예비품 ⦁ B그룹에 포함 되지 않은 재고금액누계순 30%~50% 해당 품목
C	⦁ A, B 그룹 이외 품목

< ABC그룹 분류 시 주요 검토사항 >

구 분	검 토 사 항
A(상)	⦁ 재고금액의 최소화를 위해 품목별 관리가 필요한 품목 ⦁ 물품사용부서 특성을 고려하여 분임물품관리책임자가 지정하는 품목(조정 및 확대 가능) 및 조달소요일수가 상당하여 B그룹으로 지정할 수 없는 품목
B(중)	⦁ A그룹 외 주요품목으로 순환예비품 및 안전재고 대상품목 등 ⦁ 재고고갈 방지를 위해 관리할 품목(안전재고량 유지품목 등) ⦁ 각 분임물품관리책임자가 자율적 운용 및 통제가 가능한 품목
C(하)	⦁ A, B그룹 분류지정 외 전 품목 ⦁안전재고 운용에서 제외되는 품목, 금액 점유율이 낮고 자율적 운용 및 통제가 가능한 품목

ABC그룹 재분류

등급 하향 조정하는 품목

- 과년도 사용실적은 많으나 사용처가 소멸되어 향후 재고관리가 불필요한 품목

- 과년도 사용실적은 많으나 개선된 대체물품사용으로 향후 재고관리가 불필요한 품목 및 일시적 다량사용으로 상시 재고관리가 불필요한 품목

등급 상향 조정하는 품목

- 최근에 생성된 신규물품이어서 사용실적이 적지만 향후 사용실적
상승이 예상되는 품목

- 과년도 사용실적은 적지만 정비계획, 교체주기 도래 등으로 향후 사용실적 상승이 예상되는 품목

그룹별 운용수준 및 안전재고 관리

구 분	A그룹	B그룹	C그룹
운용수준	(5년 평균사용량× 5+5년 간 최대사용량+전년도사용량)÷7×입고소요일÷365	5년 평균사용량×입고소요일÷365	5년 평균사용량
안전재고	(5년 간 최대사용량÷365×입고소요일)-(5년 평균사용량÷365×입고소요일)	운용수준 수량×0.3	없음

※ A그룹 운용수준 산식 중 숫자 “7”은 최근 5년간 사용량 합계, 5년 중 최대

사용년도 사용량, 최근년도 사용량의 7개 조건의 평균사용량을 구하기 위한 상수

C그룹 : 안전재고 설정 필요시 자재관리센터 담당자 협의 후 결정

안전재고 수량 변경 필요시 : 증빙서류(사유서) 첨부하여 자재관리센터로

변경 요청

	Ⅳ. 자재 운용 및 보관

							1. 재물조사

목 적

물품관리 장부상 수량과 실제의 수량을 품목별로 조사, 재물조정 등 일치하게 정리하고, 재물조사 후 문제점에 대한 개선책을 강구하는 등 합리적인 물품관리 도모

대상 및 방법

조사대상 : 비유동자산(공기구비품), 재고자산(저장품)

조사방법 : 개창식(Open Inventory), 전수조사

- 재물조사 관련 예산 확보 시 까지 Bar코드, QR코드 병행 사용(PDA, 태블릿 PC 활용)

※ 개창식 : 조사기간 중 물품의 수입과 출급을 계속하는 상태에서 조사하는 방법

종류 및 실시시기

정기재물조사 : 매년 12월 31일 기준(연 1회 실시)

수시 및 특별재물조사 : 물품관리책임자가 필요하다고 인정할 때 실시

절 차

업무흐름도

업무구분(해설)

정기재물조사 실시계획 수립,통보

12월말

(물품관리책임자)

- 실시계획 등 수립, 통보

- 공사 전부서 전수(12.31. 기준)조사

재물조사 대상물품

자료생성

1월초

(물품관리책임자)

- 재물조사를 위한 각 소속별 시스템 자산자료 생성

부서별 자체 재물조사 실시

1월초~1월중순

(분임물품관리책임자)

실제수량과 장부수량 대조

재물조사표 및 코드 부착

자산위치(운용부서, 룸) 입력 정리

부서별 자체 재물조사 실시결과 보고

1월중순

(분임물품관리책임자)

재물조사결과 전산 전송 등 등록

불용대상, 초과 및 부족품 등 결과보고

재물조사결과 확인

1월말

(물품관리책임자)

재물조사 결과입력 내역 확인

자산대장(시스템)에 조사 변경한 위치 반영

- 자재관리센터 ERP 결재

재물조사 표본점검

1월말

(물품관리책임자)

- 표본점검 약 10개부서 랜덤선정

정기재물조사

결과 분석·보고

2월말

(물품관리책임자)

재물조사 결과분석 및 개선할 사항 후속조치

(정수대비 과보유 물품 관리전환, 불용 등 조치)

재물조사 후속조치

물품관리책임자 및 분임물품관리책임자는 재물조사 후 다음 각 호의 사항을       분석검토 후 개선책 강구

① 과부족 원인규명               ② 물품의 상태, 변질 유무확인

③ 기록계정 착오의 발견 시정     ④ 과다물품에 대한 활용대책 강구

⑤ 불용품 처리방안 검토 및 조치  ⑥ 불요불급품의 구매여부 및 절감방안

⑦ 장기미사용 자재 보유현황 및 감축 방안

※ 5년 이상 사용실적이 없고, 사용처가 소멸된 물품에 대하여 불용요청 및 처리

재물조사결과 과부족 수량이 사무 상 착오에 기인함이 명백한 경우에는

현품과 일치하도록 재물조정 시행

							2. 관리전환

목  적

물품의 효율적인 사용과 처분을 위하여 필요한 때에 분임물품관리책임자 상호간이나 서울특별시, 국가기관, 자치단체, 정부투자기관 및 서울특별시투자기관의 소관물품을 서울교통공사의 소관으로 전환 또는 서울교통공사의 소관물품을 서울특별시 등의 기관 소관으로 관리권 이동

관리전환 종류 및 절차

대내 관리전환

- 대상물품 : 사용가치가 있는 과 보유 및 잉여물품

- 전환절차 : 분임물품관리자간 쌍방 합의에 따라 처리(관리전환 의뢰서 인계부서 작성)

흐름도				업무구분(해설)
	대상물품 선정	인계 ·인수부서 (수시)			관리전환 소요조회(7일) - 인계, 인수부서 간 이전품목, 정수, 보유량 확인
	인계확인	인계부서			- 관리전환 인계서 작성 및 결재
	인수확인	인수부서 (수시)			- 관리전환 인수서 결재

대외 관리전환

- 대상물품 : 사용할 필요가 없어 불용결정 된 물품 중 타 기관 수요예상 물품

- 소요조회기관 : 국가, 서울시, 지방자치단체, 정부 및 서울시 투자기관

- 전환방법 : 유상관리전환이 원칙이며, 장부가격 기준

(단, 3개월 내 반환조건, 위탁업무 수행, 서울시장의 승인을 얻은 경우는 무상 관리전환 가능)

※ 폐품 등 사용가치가 없는 물품은 관리전환 소요조회 생략가능

업무흐름도				업무구분(해설)
	대상물품 선정	각 부서			- 대상물품 ▪ 사용 가능품(폐품 제외) ▪ 대내관리전환 소요부서 없는 물품
	대외관리전환 문서시행	물품관리책임자			- 유관기관에 관리전환 소요조회 문서시행 - 관리전환 조건(유상원칙) 및 회신기간 - 회신기간 7일
	대외 관리전환 협의 및 승인	물품관리책임자			- 유관기관 관리전환 의사有 → 조건협의 후 진행 - 유관기관 관리전환 의사無 → 불용처리

							3. 손망실 처리

손망실 처리의 원인

관리자가 물품사용중 선량한 관리자의 주의의무를 태만히 하여 망실, 훼손을 초래한 경우 변상책임 등에 대한 처리 기준

선량한 관리자의 주의의무를 태만히 하지 아니한 증명을 하지 못하면,

손망실 처리기준에 따라 변상책임을 지게 됨

손망실 보고

분임물품관리책임자는 손망실 보고서(물품관리규정 제62조 제2항 1호~6호의 사항을 기재)를 작성하여 즉시 보고체계에 따라 보고

손망실품 발견자	➡	분임물품 관리책임자	➡	물품관리책임자	➡	사장 및 감사 (물품관리규정 제6조 위반시)

※ 물품관리규정 제6조 : 물품관리자 등의 의무(선량한 관리자의 주의 의무)

손망실 처리

물품관리규정 제6조의 선량한 관리자의 주의의무를 명백히 위반한 때에는 물품관리책임자는 사장 및 감사에게 보고하고 변상을 명함

변상방법

① 현금배상 : 손망실 당시의 시가로 변상(현금변상이 원칙)

② 현물배상 : 손망실된 상태의 물품을 고려 신품 또는 사용가능물품

책임의 한계

① 직접책임 : 당해 물품운용자가 직접 책임을 짐

② 분할책임 : 2인이상의 책임으로 손망실이 발생한 경우 분할책임

③ 연대책임 : 상급 물품관리자 또는 직원이 관련된 손망실의 경우 연대책임

④ 감독책임 : 물품관리자(감독자)는 직접책임은 없으나 감독책임을 지게 됨

⑤ 재난에 의한 책임 : 화재, 수재, 지진 등 손망실 방지조치를 태만히 한 경우에만  물품출납담당자 또는 물품운용자가 책임을 짐

⑥ 도난에 의한 책임 : 재난에 의한 책임에 준함

							4. 불용품 처분

불용대상

사용할 필요가 없거나 사용할 수 없는 물품(폐품, 잉여품, 과보유품 등)

불용결정 기준(대상물품)

사용할 필요가 없거나 향후 사용할 전망이 없는 물품

일정기간의 수요를 초과하여 재고로 보유하고 있는 물품

전혀 사용불능 상태에 있는 물품과 그 부속품

규격 또는 모형이 달라져 수리곤란 및 수리 후 본래의 목적에 사용할 수  없는 물품

시설물에서 분리되어 활용이 불가능한 물품

수리 또는 개조하여 사용함이 비경제적인 물품(경제적수리 한계 초과물품)

공사 건설용 잔여자재 중 시간, 장소, 경제성, 안정성 등의 결여로 관리전환이 곤란한 물품

불용결정 절차

재물조사 (불용품 발생)		관리전환 소요조회 (불용승인신청)		불용결정 (승인통보)		불용품입고 및 보관 (문서처리)		불용품 처분
▶ 불용 대상품 상태 분류 ▪ 신품 ▪ 중고품		▶ 대내 분임물품관리 책임자 간 소요조회 ▶ 대외 물품관리책임자와 대외기관 간 소요조회		▶ 물품관리 책임자 최종결정		▶ 창고이동 (사용부서 ⟶ 총괄부서) ▶ 처분 ▪ 폐기 (자체폐기,고재) ▪ 매각 (창고 또는 자체보관) ▪ 계정대체 (공기구비품→저장품)		▶처분 및 결과 ▪ 관리전환 ▪ 매각 ▪ 양여 ▪ 해체 ▪ 폐기 ▪ 보존

<물품 상태에 따른 구분>

□ 신    품 : 취득구매 후 사용되지 아니한 물품

□ 중 고 품 : 사용된 물품으로서 수리를 요하지 아니하는 물품

불용결정 처리

재고자산(저장품)

해당소속 관리전환 소요조회 (전사포털 내부마당 7일이상 게시)	▶	해당소속 불용요청 (불용품심사조서 및 사유서 생략가능)	▶	자재관리센터 불용승인 (전자문서생략)	▶	해당소속 불용품 이동처리 (불용승인문서 연계)

비유동자산(공기구비품)

해당소속 관리전환 소요조회 (전사포털 내부마당 7일이상 게시, 3년보관)	▶	해당소속 불용요청 (100만원 이상 주요 물품 심사조서 첨부)	▶	자재관리센터 불용승인, 기각, 수정 (승인내역 등 첨부)	▶	해당소속 불용품 자체폐기 또는 창고이동처리 (불용승인문서 연계)

불용품의 처분 우선순위

우선순위	처리방법	내 용
1	재활용	계정대체(저장품으로 활용), 관리전환(내부 소요조회)
2	매 각	외부기관 소요조회, 1~4호선 지축기지 불용창고 입고 및 5~8호선 자체 불용창고 보관 및 도봉․방화기지 야적장 입고
3	자체폐기	매각이 불가능한 물품에 한하여 폐기물관리법 등에 근거하여 적법한 절차에 의거 자체 폐기처리

불용품 처분방법

매각 : 매각을 목적으로 한 물품, 매각이 가능한 물품에 대하여 한국자산관리공사 전자자산처분시스템을 이용하여 매각계약 체결

- 사용부서 자체매각 가능물품

‣ 매각 방침 수립 완료 후 매각진행(자재관리센터 협조)

‣ 부피와 무게가 매우 커서 불용창고에 입고하기가 곤란하고 매각 시 까지 자체보관이 곤란한 물품으로서 매각수익 금액이 100만원 미만인 단일물품(콘테이너, 트로리타워, 유압사다리 등)

‣  차량사업소에서 발생한 저장품 중 소형 또는 잡철류, 분철 등으로 전체 매각 수익 금액이 100만원 미만일 경우

- 불용창고 입고(매각) 물품

‣ 재질이 철이나 비철금속으로 매각이 가능한 물품

※ 순철, 구리 및 알루미늄 등 재질별로 분리수거 입고

‣ 재질이 플라스틱에 철이나 구리가 일부 포함된 물품

※ 철, 구리 및 알루미늄을 분리 해체하여 재질별로 입고

※ 분리해체가 불가한 경우 물품명세서에 가능한 재질별 중량 표시 입고

‣ 가전제품류 중 매각이 가능한 물품

※ 불용결정 후 불용창고 입고 시 수량 확인이 가능한 물품 입고

※ 지축기지 불용창고(1∼4호선) 담당자는 입고된 불용품의 재질별 분리 보관 철저

※ 도봉·방화기지 야적장 불용입고품은 해당 보관 부서장(차량사업소장) 관리·철저

- 자체 보관(매각)물품

‣ 매각대상 물품 중 지축기지 불용창고(1∼4호선), 도봉․방화기지 야적장(5∼8호선)입고불가 물품(레일, 차륜, 대형기계장치 등)은 매각반출 시까지 발생부서 보관 및 관리

양여 : 매각되지 아니하거나 전망이 없다고 인정하는 물품, 매각하는 것이 공사에 불리하거나 부적당한 물품, 매각 비용이 매각 대금을 초과하는 물품, 법률에 의하여 사용 또는 소지가 금지되거나 제한된 물품

※ 양여기관 : 서울시 지정 기관, 지방자치단체, 교육기관, 연구기관, 원호기관에 무상양여

해체 : 불용품의 상태가 폐품이어서 해체 후 부분품을 활용하는 것이 폐품자체를 매각하는 것보다 더 유리한 경우(불용요청 시 불용품 해체검토서 첨부)

폐기 : 불용품 중 양여나 매각하는 것이 공사에 불리 또는 부적당하거나  매각할 수없는 물품은 적법한 절차에 의거 자체폐기 처리

※ 해체, 폐기처분 결정된 물품은 불용품(해체, 폐기)조서 작성

‣ 재질이 플라스틱, 나무, 가죽류 등으로 매각이 불가한 물품

‣ 가전제품류, 유리류, 형광램프, 필터류 등 매각이 불가한 물품

※ 폐기물관리법 등에 의거 지정폐기물로 분류된 폐기물에 대하여는 불용창고 입고가 불가하며 각 소속에서 관련법령 등에 따라 적법하게 처리

고재처리 : 현장보관 시 분실 가능성이 있고 적치공간 확보곤란, 장기보관에 따른 환경오염 등이 예상되는 물품은 공사설계비 또는 물품구입비와 상계처리

불용품 자체보관 관리 방법

분철, 밀링칩 등은 천막 또는 비닐 덮개 등 설치 관리

- 우천 등 기상여건으로 인한 산화가 발생되어 매각  및 반출과정에서 계약상대자와의 분쟁 및 분철 비산으로 인한 환경오염 방지

- 분철(밀링칩 포함) 매각 시 산화가 심하게 발생되어 매각이 불가능 하다고 판단될 시 폐기물관리법 등에 의거 지정폐기물로 분류하여 관계법령 등에 따라 적법하게 처리

자체보관 물품은 가급적 차량기지 내 사업소 등으로 운반 보관

- 현장여건, 자재의 성질상 창고 내에 보관할 수 없는 경우와 옥외에 보관해도 품질이 훼손되지 않는 자재는 야적할 수 있음

※ 역사 내 보관 시 운반비 및 인건비 추가 발생으로 업체 입찰 참여 회피

자체보관 개소는 최소화하여 가급적 한 곳에 적재, 보관

- 매각시점이 다른 물품은 별도 적재 관리 (혼합 적치보관 금지)

자재표지판 설치 등 현장 적치 불용자재 정리정돈 철저

- 매각대상 물품 구분가능 표식설치 의무화 등으로 불용자재의 수량과 품명이 파악되도록 관리

관리책임자의 수시점검 강화로 도난, 망실 등 방지

- 자재관리 책임자는 물론 현장 소장, 경비 근무자의 수시 감시 활동을 통해 무단반출 및 무단 현장 투입사례 사전방지

- 필요시, 협력업체 종사자나 현장 인부들에 대한 주기적 교육 등으로

도난 방지 및 화기 접근 등에 유의

매각방법

불용물품 매각 연간 계획 수립 후 매각 진행(자재관리센터 수립)

불용품 중 물품의 성격에 따라 시중 매각이 가능한 물품에 한하여 매각

- 정기적 발생이 예상되는 불용품: 사전 계획에 따라 매각(1~2회/년)

-  비정기적 발생이 예상되는 불용품: 물품의 상태, 규모 등 여건에 따라 탄력적
으로 매각(수시/년)

지정폐기물(침목 등)로 지정된 매각물품은 적법한 절차에 따라 별도로 매각 진행

불용품 매각진행 절차

불용품 발생		매각 결정품		지정장소 (불용창고) 수합		매각계약 진행		매각업체 인수(반출)
		야적장 보관 ▸ 레일, 차륜, 분철, 기계장치(대형) 등 ※ 5∼8호선 일반불용품(도봉·방화기지 보관)
		▸자체폐기 후 해체·폐기조서 작성 폐기 결정품

매각시기 및 반출방법

구 분	정 기	비 정기
불용창고, 야적장 수합·반출	일반불용품, 공기구비품 등 ► 불용창고, 야적장 보관 후 일정기간 발생량 수합, 익년도 매각(년 1회) ※ OA기기(PC, 모니터,노트북 등)는 별도 매각 추진	기계장치(소형), 철거발생품 등 ► 적정수량 적재 후 가격동향 파악 후 매각 추진 (수시)
보관장소 직접 반출	차륜, 레일, 분철 등 ► 차량사업소 보관 여유와 가격동향 감안, 발생부서 보관장소에서 직접 매각 반출(년 1∼2회)	차량운반구(지게차 등), 기계장치 (대형) 등 ► 발생 건별로 발생부서 보관장소에서 직접 매각 반출(수시)

매각반출 절차

불용물품 파악 (자재관리센터, 물품관리부서)	⇨	계약 의뢰 (자재관리센터)	⇨	계약체결 (구매조달처)	⇨	작업계획표 징구 (자재관리센터)

ㅇ물품관리부서 조회 ㅇ물품관리(보관)부서 - 매각대상 정리정돈 및 수량파악 - 매각 요청		ㅇ시장조사 및 예산산출 기초조사서 작성 ㅇ현장설명 - 물품관리부서 협조		ㅇ계약체결 통보		ㅇ계약상대자로 부터 계약체결 후 5일내로 작업계획표 징구 ㅇ물품관리부서 경유 - 감독자 검토 - 계근소 지정

반출협조 통보 (자재관리센터)	⇨	반출 작업감독 (물품관리부서)	⇨	반출실적 보고 (물품관리부서등)	⇨	계약완료 통보 (자재관리센터)

ㅇ 계약상대자 ㅇ 물품관리부서 ㅇ 차량사업소		ㅇ 자재관리센터 - 필요시 현장입회 ㅇ물품관리부서 상시입회 - 물품 반출 감독 - (2인 1조)×2조 ※ 5차량초과 시 2조운영 - 운반차량 사진촬영 - 반출증 발급 ㅇ차량사업소 - 출입차량 통제 - 반출증 징구		ㅇ 자재관리센터 - 일일작업현황 파악 ㅇ물품관리부서 - 일일 작업현황 보고 - 입회기록부, 인수증, 계량입회 및 증명서,작업 감독자 지정·운영 문서 제출 - 반출후 매각물품 ERP상 재고정리(출고처리) 조치 ㅇ차량사업소 - 반출증 사본 제출		ㅇ 결과보고 및 구매조달처 통보

불용품 매각 요청 시 주의사항

불용 매각분에 대한 수량, 규격, 사양 등 확인 철저

-  일반적으로 불용품은 구매 당시의 규격, 사양과는 현저히 차이가 발생 될 수 있어 불용 매각 요청 시 반드시 수량, 규격, 사양 등 재 확인

-  특히, 구리 등 고가품(전차선, 전선 등)의 수량 확인이 곤란한 물품은 1∼4호선은 지축 불용창고담당자 입회하에 계근․입고, 5~8호선은 자체보관(기존동일)

불용 매각 물품을 확인 할 수 있는 “증빙서류” 필히 제출

-  불용 매각 대상 수량, 실물사진, 규격  내역서 등

‣ 자체보관 물품(불용요청부서): 레일,  차륜,  분철,  기계장치 등

‣ 불용창고 보관 물품(지축차량사업소) : 설비자산, 공기구비품, 기계장치(소형)등

‣ 도봉․방화기지 야적장 보관물품(자재관리센터) : 공기구비품, 기계장치(소형) 등

매각반출 작업관리 강화

매각물품 반출 입회 및 계근 입회 주체

▪  사용부서 : 반출 및 계근 상시입회

▪  자재관리센터 : 반출 선별적 입회, 계근 입회 없음

① 계약체결 후 물품반출 전 계량소 지정 및 반출신고서 징구(자재관리센터)

‣ 물품 중량 확인 가능한 공인 계량소 지정

‣ 계약상대자 반출신고서(작업예정표 및 인력·장비 투입계획서)제출

② 반출작업 관리감독

‣ 물품관리부서

· 불용품 매각 반출시 작업감독자 지정·운영 → 불용품 매각 반출부서는

반출 전 소속장 내부결재로 지정

· 물품반출시 최소 2인 1조 (반출장소 및 지정계량소) 운용, 1개소당 1일

반출량 5차량분 초과 시 2개조 운용(교대관리)

‣ 자재관리센터 : 필요시 반출작업 입회(1개소당 1일 반출량이 5차량분초과 시 등)

‣ 차량사업소: 차량 출차 시 물품반출증 확인 및 징구

③ 반출작업 상세절차 (붙임 참조)

-  물품 자체보관 관리부서

‣ 계약상대자가 제출하는 반출신고서 검토 및 확인

‣ 지정계량소 1명, 물품반출장소 1명, 차량 탑승 1명(적재차량 3회분 중 1회이상 탑승) 이상 지정 배치

-  지정계량소 감독자

‣ 공차 계근 후 물품반출장소 감독자에게 차량 출발시간과 차량번호 및 중량 통보

‣ 계근하는 차량 순서대로 ‘불용매각품 계량소 입회기록부’ 기록

‣ 반출장소 감독자로 부터 통보된 차량 순서대로 계근하고 통보된 순서대로 차량이 도착하지 않을시(예정시간 내 도착하지 않는 경우 포함) 즉시 반출장소감독자에게 통보하여 다음 적재차량 출차 금지 및 반출작업 중지 조치

‣ 반출장소와 계근소간의 소요시간을 파악하여 예정시간을 현저히 초과하여 계근소에 도착한 차량에 대하여는 적재물량 확인 철저(전송된 사진 비교 등)

‣  물품 반출시 부득이하게 지정된 공인계근소에서 계근을 못할 경우 타 공인계근소를 이용하여 계근을 실시하여야 하며, 그럼에도 불구하고 계근이 불가능할 경우 해당 반출 물품은 반출장소에 원상복귀 후 반출작업 일정 재협의

-  물품반출장소 감독자

‣ 반출하는 차량 순서대로 불용 매각품 창고반출 입회기록부 기록

‣ 물량(수량) 확인이 가능한 경우에는 물량(수량), 물량 확인이 불가한 경우에는 만차, 반차, 1/3 적재 등으로 기록

‣ 계량소 감독자에게 차량번호 및 중량 통보(차량 전면 및 후면 사진촬영 전송)

‣ 물품 적재차량 출발시간을 지정계량소 감독자에게 통보하고 출차한 차량 순서대로 지정계량소에 도착하지 않으면 즉시 다음 적재차량 출차 금지 및 반출작업 중지

‣ 물품을 차량에 적재한 후 계약상대자에게 반출증 교부

-  차량사업소 : 반출증 확인 후 차량 출차 조치(반출증 없는 차량 출차 금지)

-  자재관리센터 : 필요시 적재차량 동승 등 반출감독 지원

④ 반출결과 제출 및 확인

-  물품관리부서

‣ 1일 보고 : 차량 반출횟수 및 물량 자재관리센터로 통보

‣ 최종완료 보고 : 계약물량 및 반출물량을 반출장소별로 구분, 자재관리센터로 제출(인수증,입회기록부 2종,계량증명서,작업감독자 지정문서 첨부)

-  차량사업소 : 물품반출 완료 후 물품반출증 사본 자재관리센터 제출

-  자재관리센터 : 반출현황 파악 및 반출결과 제출서류 확인․완료보고

붙임 : 1. 반출신고서(계약상대자 제출용)

2. 인수증(계약상대자 제출용)

3. 불용매각품 계량소 입회기록부

4. 불용매각품 창고반출 입회기록부

5. 반출증

(붙임 1-1)

반 출 신 고 서

1. 계 약 명 :

2. 계약금액 :

3. 계약기간 :

상기 계약건에 대한 작업예정표 및 인력·장비 투입계획서를 붙임과 같이 제출합니다.

붙임 : 작업예정표 및 인력·장비 투입계획서

주  소 :

상  호 :

대표자 :                  (인)

서울교통공사 사장 귀하

(붙임1-2)

작업예정표 및 인력·장비 투입계획서

□ 작업예정표

반출장소	예정물량	단위	작업기간	비 고

□ 인력·장비 투입계획서

반출장소	장비		인력	작업책임자		비 고
	장비명	수량		성명	연락처

□ 공인계량소 :

(붙임2)

인  수  증

1. 계약건명 :

2. 인수장소 :

3. 인수기간 :

4. 인수내용

품 명	계약물량	반출물량	증감 물량	비 고

상기 물품을 정히 인수함.

2018.     .      .

주  소 :

상  호 :

대표자 :                  (인)

서울교통공사 사장 귀하

(붙임3)

불용매각품 계량소 입회기록부

○ 계량소명 :

○ 입회 : 2018.   .   .     소속 :          직급 :      성명 :         (서명)

순번	차량번호	시간	공차중량 (a)	시간	총중량 (b)	실중량 (b-a)	비고
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

○ 공차 계근후 물품반출장소 감독자에게 차량 출발시간과 차량번호 및 중량 통보

○ 계근하는 차량 순서대로 ‘불용매각품 계량소 입회기록부’ 기록

○ 반출장소감독자로부터 통보된 차량 순서대로 계근하고 통보된 순서대로 차량이 도착하지 않을시(예정시간내 도착하지 않는 경우 포함) 즉시 반출장소감독자에게 통보하여 다음 적재차량 출차 금지 및 반출작업 중지 조치

○ 반출장소와 계근소간의 소요시간을 파악하여 예정시간을 현저히 초과하여 계근소에 도착한 차량에 대하여는 적재물량 확인 철저(전송된 사진 비교 등)

※ 계량 종료 후 하단에 "이하여백" 또는    표시

(붙임4)

불용매각품 창고반출 입회기록부

○ 입회장소 :

○ 입회 : 2018.   .   .     소속 :         직급 :       성명 :         (서명)

순번	시간	차량번호	적재물	차량적재정도	공차계량 (○, ×)	비고
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

○ 반출하는 차량 순서대로 ‘불용매각품 창고반출 입회기록부’를 기록

○ 차량적재정도는 물량(수량) 확인이 가능한 경우에는 물량(수량), 물량 확인이 불가한 경우에는 만차, 반차, 1/3 적재 등으로 기록

○ 공차계량 여부 ○,  X 로 기재

○ 지정계량소 감독자에게 차량번호 및 중량 통보(차량 전면 및 후면 사진촬영 전송)

○ 물품 적재차량 출발시간을 지정계량소 감독자에게 통보하고 출차한 차량 순서대로

지정계량소에 도착하지 않으면 즉시 다음 적재차량 출차 금지 및 반출작업 중지

○ 물품을 차량에 적재한 후에 계약상대자에게 반출증 교부

※ 계량 종료 후 하단에 "이하여백" 또는    표시

(붙임5)

반  출  증

품 명	규격	단위	수량	납품지시번 (계약번호)	출고처 (계약상대자)	출고 사유	차량번호

상기 물품의 반출을 승인합니다.

2018.    .      .

부서명 :

반출자 :              (서명)

확인자 :              (서명)

							5. 이동 유형별 회계처리

ERP시스템 입・출고 이동유형별 회계처리

이동유형 텍스트	이동 유형	평가 유형	자재관리센터 결재선 지정	차변		대변
				과목	금액	과목	금액
오더출고	261	신품		[매]재료비기타	1,000	저장품	1,000
관리전환	921	신품		저장품	1,000	저장품	1,000
구매입고	105	신품		저장품	1,000	GRIR:저장품	1,000
물품출고	947	신품		[매]재료비기타	1,000	저장품	1,000
유지보수공사/ 용역물품출고	951	신품		[매]재료비기타	1,000	저장품	1,000
창고간이동	925	신품		회계처리 없음
계정대체입고	901	신품	2차결재	저장품	1,000	[매]재료비기타 Q	1,000
※ 준공후 유형자산에서 저장품으로 계정대체 입고				[매]재료비기타Q 건설중인자산	1,000 1,000	건설중인자산 전로,선로설비	1,000 1,000
저장품환입(중고품)	903	중고품		저장품	0	자산수증이익	0
교체(해체)발생품 불용입고	905	중고품	해체시 2차결재	저장품	0	자산수증이익	0
용도변경 (저장품→공사용자재)	923	신품		저장품Q	1,000	저장품	1,000
용도변경 (공사용자재→저장품)	927	신품		저장품	1,000	저장품Q	1,000
공사용 자재 출고	941	신품		[매]재료비기타 Q	1,000	저장품Q	1,000
※ 매월 정산시 준공시				건설중인자산Q 선로, 전로설비	1,000 1,000	[매]재료비기타 Q 건설중인자산 Q	1,000 1,000
(비유형)자산에 대한 물품 출고	953	신품	2차결재	선로,전로설비	1,000	저장품	1,000
무상취득	907	신품	2차결재	저장품	1,000	자산수증이익	1,000
폐기출고	943	신품	2차결재	재고자산폐기손실	1,000	저장품	1,000
불용창고로 이동	933	신품	2차결재	재고자산폐기손실	1,000	저장품	1,000
매각시점				예금	1,000	폐품매각수익	1,000

※ Q(WBS요소번호), 중고품(금액 없음), 금액예시(1,000원)

※ 이동유형 선택 시 자재관리센터 2차 결재선 지정 (901, 905[해체시], 953, 907, 943, 933)

	Ⅴ. 사 후 관 리

							1. 적정재고 관리 평가

평가 개요

평가대상 : 저장품 사용 전 부서

평가기준 : 2018. 12. 31. 결산기준(평가기간 : 2018. 1. 1 ~ 12. 31.)

평가수행 : 자재관리센터

평가시행 절차

- 우수부서 확정

- 포상 등

□평가결과 확정

평가내용, 방법 등 수립  및  통보

□ 실적점검(분기)

지표별 추진실적     점검 및 분석

□최종결과 종합

지표별 최종실적     집계 및 득점산출

피드백

□평가계획 수립

평가 지표 및 산식

재고자산 활용률 : 평가년도 사용실적(출고금액) ÷ 평균재고 금액

수급계획 변경률 : ABC 등급별 수급계획대비 품목(품명), 금액 변경률

오더출고율 : 오더에 의한 출고/전체출고

표준규격서 제정률 : 표준규격서 제정, 개정, 폐기안 심의 결과 원안의결 여부

자재관리 적정성 : 창고관리 적정성, 장부재고와 실재고 일치 여부 등

※ 평가지표 및 산식 등은 공사 환경변화에 따라 변동될 수 있음

평가 결과조치

평가결과 적정 재고관리 모범부서에 대한 포상(사장표창)

- 기술 · 차량분야별 모범부서 선정 및 우수직원 표창

- 포상실시 : 2019년 5월중

							2. 거래업체 상생협의체 구성․운영

목적

거래업체의 고충 및 어려움 등 청취

업무처리절차 등에 대한 부패유발 소지여부 등 조사(만족도 조사)

업무프로세스 개선 등을 통해 상생협력 관계 구축으로 자재품질보증 등

협의체 구성·운영

명칭 : 서울교통공사 상생 협의체

구성·인원 : 10명이내

구 분	협의체 구성(인원)
서울교통공사 (5명)	자재관리센터장(의장), 자재팀장, 차량 및 기술자재부장, 담당자 등
거래(협력)업체 (5명)	물품제조구매 거래업체 중 선정(5개사 내외)

※ 필요시 현업부서장 등 포함하여 운영

운영 방법

협의회 개최 : 연2회(상·하반기)

주요 협의사항

- 업무처리 절차의 공정성, 업무처리의 투명성

- 구매발주업무 ~ 납품 시 까지 전반적인 고충사항 등

※ 고충사항 청취 등 개선 가능한 내용 등은 검토 후 개선

기타사항(협력업체 만족도 조사)

- 조사대상 : 2건이상 거래실적(저장품 등)이 있는 계약상대자

- 조사방법 : 구조화된 설문지를 통한 유선 및 e-mail 조사

- 조사항목 : 반부패환경조성 및 정보의 접근 용이성 등 5개 영역 20개  항목으로 구성

- 조사결과 활용: 구매발주 업무프로세스 개선 등을 통해 품질보장을 위한 자료 등