	지출결산		13. 부가세신고자관리

지출담당자 (EM010)	화면위치	지출관리 → 지출결산 → 부가가치세 → 부가세신고자관리 지출관리 → 지출결산 → 부가가치세 → 부가세채권자정보관리 지출관리 → 지출결산 → 부가가치세 → 전자세금계산서등록
	선행업무
	작업시기	부가세 신고자 등록 및 부가가치세신고자료 생성 시
	후속업무
	작업내용	부가가치세 신고 자료를 생성하여 파일로 저장하기 위해 사용된다. (생성된 파일을 세무서에 제출한다.)

부가세 신고자 신규 등록 방법

① 사업자등록 번호부터 주소까지 신규로 추가하려는 신고자 정보를 입력 - 주소 입력 시 세부주소까지 모두 입력해야 저장이 가능하다. - 이 작업은 기존에 등록된 부가세 신고자가 없을 경우에만 작업한다. (기존에 부가세 신고자를 이미 등록해서 사용 중인 자치단체는 등록할 필요가 없다.) ② 입력한 부가세 신고자 정보를 저장하기 위해 [등록] 버튼을 클릭 - 신규로 입력한 사업자 등록번호가 이미 등록되어 있는 신고자라면 에러를 알리는 팝업창이 나오며 저장이 되지 않는다. (이럴 경우 이미 등록된 사업자이므로 다시 등록할 필요가 없다.)
	∘사용자 권한 -EM051:지출/지급품의담당 -EM010:지출담당
부가세 신고자 조회 및 수정 방법 ① 부가세 신고자를 조회 및 수정하기 위해 “사업자등록번호”를 입력 ② [조회] 버튼을 클릭 ③ 나타난 부가세 신고자의 내용 중 수정하고픈 내용을 선택해 수정 - 사업자등록번호, 업태명, 종목명은 수정할 수 없다. ④ 수정할 내용이 있다면 [수정] 버튼을 클릭

부가세 신고자료 생성 방법 ① 입력해 놓은 부가세 신고자를 조회하기 위해 “사업자등록번호”를 입력 ② [조회] 버튼을 클릭 ③ 조회된 부가세 신고자 정보가 올바른지 확인하고 변경사항이 있으면 수정 - 부가세 신고자 수정 방법은 앞 페이지를 참고한다. ④ 부가세 신고 자료를 생성할 “회계연도”와 “제출기준”을 선택 - 제출기준은 “1기예정”(1/4분기), “1기확정”(2/4분기), “2기예정”(3/4분기), “2기확정”(4/4분기)의 네 종류가 있다. 해당하는 제출기준을 선택한다. - "1기예정”선택 시 조기집행으로 1월 1일 이전에 지출된 자료도 같이 조회된다. ⑤ 각 관서 중 부가세신고 자료를 생성할 관서 앞쪽의 □에 체크 - 버튼을 클릭하면 부서단위까지 자료생성 여부를 선택할 수 있다. ⑥ [생성] 버튼을 클릭 - 이미 생성된 자료를 재생성 하면 아래의 경고창이 나온다. [확인] 버튼을 클릭하면 기존에 생성한 부가세신고 자료 이후의 신규 등록된 자료만 추가 생성된다. ⑦ 부가세 신고 자료의 채주정보(채주명, 사업자번호, 공급가액 등)를 수정 - 채주정보의 수정은 “지출관리→지출결산→부가가치세→부가세채주정보관리” 화면에서 작업한다.

부가세 채주정보관리 화면 작업 □ 확인 또는 수정하려는 부가세 채주정보를 조회하기 위한 조건을 입력 ‣“제출기준”을 반드시 올바르게 선택한다. ‣선택한 제출기준에 따라 지급일자가 자동으로 조정된다. (수기로 변경 가능) ‣조회조건 중 “□사업자오류”에 체크하고 조회하면 지출이 완료되었지만 거래처가 없는 오류 자료를 조회할 수 있다. ‣조회조건 중 “□부가세오류”에 체크하고 조회하면 부가세가 입력되어 있지만 금액이 지출액의 10%가 아닌 자료들만 조회할 수 있다. □ [조회] 버튼을 클릭 □ 조회된 자료 중 수정하려는 항목을 선택 ‣선택한 자료의 상세정보가 □란에 나오는 것을 확인할 수 있다. □ 선택한 부가세 채주정보의 내용 중 잘못된 내용이 있다면 수정 ‣지급일자, 사업자등록번호, 증빙구분, 상호, 공급가액, 부가세액 등을 수정할 수 있다. ‣“지출액”란에 해당 채주에게 지급한 총 금액을 입력하고 버튼을 클릭하면 자동으로 공급가액과 부가세가 계산되어 입력된다. □ 채주정보의 수정이 완료되었으면 [수정] 버튼을 클릭해 저장 부가세 채주정보관리 화면에서 채주정보 추가 방법 □ 화면 하단의 세부항목 란에 채주정보의 추가를 위한 자료를 입력 ‣회계구분부터 부가세까지의 내용을 모두 입력한다. ‣자료 추가 시 모든 항목이 필수 입력 항목이므로 빈칸 없이 모두 입력한다. □ 입력이 완료됐으면 [추가] 버튼을 클릭하여 입력한 내용을 추가 - 위의 부가세 채주 정보 수정 및 추가 방법을 이용해 모든 채주들의 정보가 부가세 신고하려는 채주정보와 일치하도록 작업한다.

⑧ 전자세금계산서등록 화면에서 전자세금계산서 내역을 입력 - 전자세금계산서 등록은 “지출관리→지출결산→부가가치세→전자세금계산서등록” 화면에서 작업한다. 전자계산서 등록 화면의 작업방법 □ 자치단체의 사업자 등록번호를 입력하고 [조회] 버튼을 클릭 □ 전자세금계산서분에 있는 회계연도와 제출기준을 선택하고 [조회] 버튼을 클릭 ‣기존에 등록한 전자세금 계산서 매입내역이 있다면 조회된다. □ 매입합계 내역을 입력 ‣전자세금계산서 내역을 확인해 그대로 입력한다. ‣거래처수, 세금계산서수, 공급가액, 세액 등을 입력한다. □ [저장] 버튼을 클릭하여 등록 작업을 완료 ⑨ 부가세 채주 정보에 대한 수정 및 입력 작업이 완료되었으면 세무서로 보낼 부가세자료 파일 생성을 위해 “파일생성 정보”를 입력 - “제출기준” 을 반드시 올바르게 선택한다. - “□예정포함예부”에 체크하면 제출기준의 예정액까지 포함되어 자료가 조회된다. (“1기확정” 파일생성 시 “□예정포함예부”에 체크하면 “1기예정” 내용까지 함께 생성된다. 반기 단위로 출력할 경우 사용한다.) - 증빙구분 선택 시 전자세금계산서 등록을 완료하였다면 “□전자세금포함여부”에 체크한다. ⑩ 각 관서 중 부가세신고 자료 파일을 생성할 관서 앞쪽의 □에 체크 - 버튼을 클릭하면 부서 단위까지 자료생성 여부를 선택할 수 있다. ⑪ [파일저장] 버튼을 클릭 - “다른이름으로저장” 팝업창이 나와 생성된 부가세 신고 자료를 원하는 폴더에 저장할 수 있다. - [파일저장] 작업을 통해 생성된 파일을 부가세 신고를 위해 사용한다. - [출력] 버튼을 클릭하면 “매입처별 세금계산서 합계표”를 출력할 수 있다.