문서번호	소상공인정책담당관-8606
결재일자	2019.6.24.
공개여부	비공개(5)
방침번호

			시 민
주무관		소상공인사업팀장	소상공인정책담당관
협조

‘18년 서울밤도깨비야시장 민간위탁금 등 정산보고

2019. 6.

노동민생정책관

(소상공인정책담당관)

’18년 서울밤도깨비야시장 민간위탁금 등 정산 보고

서울밤도깨비야시장 민간위탁 운영기관인『오니트(주) 외 4개사 컨소시엄』의 2018년도 민간위탁금․기타수입금 등 정산하고 그 결과를 보고 드림.

Ⅰ		추 진 개 요

□ 추진 목적

○ 2018년 회계기간 종료에 따라 서울혁신센터 민간위탁금 및 자체수입금 등에 대한 정산을 실시하여 예산사용의 투명성 제고

□ 추진 근거

○ 지방회계법 제7조 제1항 제3호, 동법 시행령 제3조 6항

○ 서울특별시 행정사무의 민간위탁에 관한 조례 제15조 7항

○ 서울특별시 서울밤도깨비야시장 운영 사무 위·수탁 협약서(2018.3.26.)

□ 사업 개요

○ 사 업 명: 서울밤도깨비야시장 운영

○ 사업(정산)기간: 2018. 3 .26. ~ 2018. 12. 31.

○ 수탁기관 : 오니트(주) 외 4개사 컨소시엄

○ ’18년 예산 : 2,346,000천원(민간위탁금)

► 인건비(789,300천원), 운영비(89,548천원), 사업비(1,059,995천원),

일반관리비(96,942천원), 대행수수료(96,942천원), 부가가치세(213,273천원)

○ 조직 및 인력: 총 7개팀, 37명(통합관리 12, 현장운영 25)

Ⅱ		정 산 내 역

□ 총 괄

○ 민간위탁금

- 예산액 2,346백만원 중 실제 위탁기관에 교부한 금액은 2,339백만원(교부율 99.3%)이고, 집행액은 2,339백만원(교부액 대비 집행률 100%), 집행잔액은 없음

(단위: 천원)

예산과목	예산액* (a)	교부액 (b)	집행금액 (c)	집행잔액 (b-c)	교부액대비집 행 률 (c/b)	예산액대비집 행 률 (c/a)
총계	2,339,363	2,339,341	2,339,341	0	100%	100%
오니트(주)	818,776	818,754	818,754	0	100%	-
㈜컬처웨이	701,810	701,810	701,810	0	100%	-
기분좋은큐엑스(주)	280,724	280,724	280,724	0	100%	-
㈜한글로벌 컨버전스	304,116	304,116	304,116	0	100%	-
㈜시월이앤씨	233,937	233,937	233,937	0	100%	-

*예산액 : 사업계획상 예산액으로 시 예산 2,346,000천원에서 계약심사를 마친 금액

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구분	총계	오니트 (총괄)	컬처웨이(여의도)	컬처웨이(반포)	기분좋은QX (DDP)	한글로벌(청계)	한글로벌(청계시즌)	시월이앤씨 (문화비축기지)
사업비	1,933,358	676,675	292,308	287,700	232,003	237,726	13,610	193,336
일반관리비 5%	96,668	33,834	14,615	14,385	11,600	11,886	681	9,667
이윤 5%	96,668	33,834	14,615	14,385	11,600	11,886	681	9,667
부가세 10%	212,669	74,434	32,154	31,647	25,520	26,150	1,497	21,267
합계	2,339,363	818,777	353,693	348,117	280,724	287,648	16,468	233,937

○ 총사업비 정산내역 요약

(단위: 천원, 부가가치세, 일반관리비, 이윤(대행수수료) 제외)

구분	서울시 예산내역서	정산내역서상 금액			증빙확인금액 (*2)	불인정 금액
		민간위탁금	입점료	합계(*1)
총계	3,419,159	1,933,357	1,485,802	3,419,159	3,450,958	-
오니트(주)	1,271,761	676,675	595,086	1,271,761	1,271,762	-
㈜컬처웨이	1,021,502	580,008	441,494	1,021,502	1,046,325	-
기분좋은큐엑스(주)	417,995	232,003	185,992	417,995	424,811	-
㈜한글로벌컨버전스	431,116	251,335	179,781	431,116	431,116	-
㈜시월이앤씨	276,785	193,336	83,449	276,785	276,944	-

(*1) 정산내역서상 합계 시 예산내역과 일치/(*2)증빙금액의 합계로 정산내역서보다 큰 값 존재

□ 정산 세부내역

○ 세입은 당초예산 4,11백만원에서 3,744백만원으로 367백만원 감소함

- 주요 변경사유는 사업수입 감소로, 상단참가비 부과방식이 ‘17년 정액제에서 ‘18년 정률제로 바뀌면서 전년 대비 매출신고액이 줄어 입점비 수입이 감소하였기 때문임

(단위: 천원)

관	항	목	예산액	결산액	증감액
총계			4,110,739	3,743,719	△367,020
사업수입			1,557,319	1,245,613	△311,706
	사업수입		1,557,319	1,245,613	△311,706
		상단참가비	1,557,319	1,196,489	△360,830
		생수 판매 매출		9,437	9,437
		부스 임대		31,727	31,727
		추가전기비		7,960	7,960
민간위탁금			2,126,697	2,126,675	△22
후원금			0	30,800	30,800
	후원금		0	30,800	30,800
		협찬비		30,800	30,800
잡수입			426,723	340,631	△86,092
	잡수입		426,723	340,631	△86,092
		예금이자		365	365
		부가세	426,723	340,266	△86,457

○ 세출 예산은 당초 예산이 4,059백만원에서 4,132백만원으로 73백만원이 증가하여, 세입 3,744백만원보다 세출이 많은 적자예산으로 결산됨

- 세출 주요 증감사유는 협찬비운영수수료와 현장설치 홍보물 비용 증가, 일반운영비에서 전기배선 및 시설관리비 증가, 통합운영비 및 일반상인 홍보비 감소 등임

제15조(수입금의 사용) ① 수탁재산, 야시장 운영 및 야시장 브랜드 가치 등 본사업을 활용하여 창출한 수입금은 전액 본 사업에 재투자함을 원칙으로 한다. 다만, “수탁기관”이 유치한 협찬금은 아래와 같이 사용할 수 있다.

비 율		사 용 처
협찬금	50% 이상	- 본사업에 재투자
	50% 이하	협찬 유치 비용(협찬유치를 위한 마케팅 비용 일체) : 20% 내외 협찬 혜택사항 제공비용(사인물‧기념품 제작, 프로모션 개최 비용 등) : 20% 내외 운영관리비 및 수탁업체 이윤 : 10% 내외

(단위: 천원)

관	항	목	예산액	결산액	증감액
총계인			4,059,348	4,132,468	73,120
인건비			1,835,897	1,838,603	2,706
	인건비		1,763,170	1,763,760	590
	계약직급		72,727	74,843	2,116
물건비			1,327,225	1,314,074	△13,154
	업무추진비		0	93	93
	일반운영비		1,327,225	1,313,981	△13,247
협찬비			0	37,068	37,068
			0	37,068	37,068
자본지출			259,400	263,800	4,400
	시설비		259,400	263,800	4,400
예비비 및 기타			636,826	679,923	43,097
	예비비 및 기타		636,826	679,923	43,097
		부가세 손실금(간이과세자 참가비 부가세)		44,260	44,260
		일반관리비	171,126	172,876	1,750
		대행수수료(이윤)	96,668	96,667	△1
		부가세	369,032	365,838	△3,194
		반환금		282	282

○ 민간위탁금 발생이자

- 5개사 총 246,779원 반납조치 완료

(단위: 원)

기관명	오니트(주)	㈜컬처웨이	기분좋은 큐엑스(주)	㈜한글로벌 컨버전스	㈜시월 이앤씨	합계
이자발생액	58,781	83,429	35,373	35,386	33,810	246,779

※ 위탁사별 이자발생액 중 단수금액은 세외수입 소액 전용계좌로 원단위 입금 조치

□ 검토결과

○ 수탁업체 정산서 검토한 결과 집행내역 및 집행잔액 일치

○ 운영비(인건비, 일반운영비)는 대부분 인건비성 경비로 집행내역 적정

○ 사업비는 지출증빙서류(이체확인 및 기타서류 등) 확인결과 사업계획에 따른 집행내역 적정

Ⅲ		향 후 계 획

□ ’19년도 편성된 예산 범위 내 적절한 예산 집행이 되도록 업무수행 점검 철저 및 체계적인 예산 집행으로 미집행금액 최소화

□ 분기별 정산을 통해 민간위탁금 교부 및 시 세외수입 처리 철저

붙 임  2018년 서울밤도깨비야시장 결산서, 수입금 정산내역서 각 1부.  끝.