문서번호	업무지원팀-440			★담당자	팀장			강서지사장
보존기간	년								02/27
				김재령	이두영			이니세
결재일자	2023.02.27.
공개여부	공개
				협 조
				감 사
2022회계연도 강서지사 회계결산 결과보고

2023. 2.

	서울특별시농수산식품공사
업무지원팀

2022 회계연도 강서지사 회계결산 결과보고

Ⅰ

주요 재무정보 분석

1. 경영 실적                                    (단위 : 백만원)

구 분	총 수 익	총 비 용	당기순이익
2022년	11,950	11,442	508
2021년	11,590	11,380	210
2020년	11,315	11,115	200
전년 대비	360(3.1%)	62(0.5%)	298(141.9%)

2022년도 당기순이익은 전년 대비 298백만원 증가한 508백만원

2. 재무 상태

총자산 규모 : 556,902백만원                     (단위 : 백만원)

연도별	자 산	부 채	자 본
2022년	556,902	573,406	△16,504
2021년	559,596	576,608	△17,012
2020년	561,915	579,137	△17,222
전년 대비	△2,694(△0.5%)	△3,202(△0.6%)	508(3.0%)

○ 2022년도 재무상태

- 자산 556,902백만원, 부채 573,406백만원, 자본 △16,504백만원

- 자산은, 유동자산이 188백만원 증가하였으나, 비유동자산이 2,882백만원 감소(감가상각비)하여 전년 대비 총 2,694백만원(0.5%↓) 감소

※ 현금보유액: 1,576백만원, 감가상각비: 4,032백만원

- 부채는, 수탁보증금, 미지급금 등 465백만원 증가하였으나, 본사 자금대체 3,668백만원 증가로 전년 대비 총 3,202백만원(0.6%↓) 감소

- 자본은, 당기순이익 508백만원 발생하여 전년 대비 3.0% 증가

3. 매출액 및 영업비용

매출액 증감 요인 분석                             (단위 : 백만원)

구 분	2022년	2021년	2020년	전 년 대 비
				증 감	증 감 율
합 계	11,399	10,968	10,822	431	3.9%
시장사용료수익	6,536	6,374	6,058	162	2.5%
임대료수익	1,610	1,454	1,609	156	10.7%
주차료수익	1,103	1,146	1,177	△43	△3.8%
점용료수익	81	78	73	3	3.8%
시설사용료수익	2,069	1,916	1,905	153	8.0%

○ 2022년도 매출액은 11,399백만원으로 전년 대비 3.9%(431백만원) 증가

- 시장사용료 수익은 강서시장 거래금액의 증가(1,310,052백만원, 2.4%↑)로 전년 대비 162백만원(2.5%↑) 증가

- 임대료 수익은 마곡지구 사무실 과다공급 및 경기침체로 강서지사 임대시설 공실율은 ’21년 18.8%에서 20.3%로 증가하였으나, 관리동 1층 소분가공장 유치 및 식품종합상가 저온창고 임대차계약 체결로 전년 대비 156백만원(10.7%↑) 증가

- 주차료 수익은 전년도와 마찬가지로 코로나19로 인한 경제 활동 감소 및 임대 여건 악화 등으로 인한 수시분 주차료 감소로 전년 대비 43백만원(3.8%↓) 감소

- 시설사용료 수익은 코로나19 관련 소상공인(중도매인점포) 시설사용료 감면(총 385백만원)에도 불구하고, 중도매인 점포 감정평가액 상승에 따른 시설사용료 5% 인상으로 전년 대비 153백만원(8.0%↑) 증가

- 점용료 수익은 감정가액 상승 등으로 전년 대비 3백만원(3.8%↑) 증가

영업비용 분석                                    (단위 : 백만원)

구 분	2022년	2021년	2020년	전 년 대 비
				증 감	증감율
합 계(①+②)	11,409	11,345	10,963	64	0.6%
①매 출 원 가	11,333	11,300	10,802	33	0.3%
인 건 비	3,218	3,297	2,898	△79	△2.4%
감가상각비	4,032	3,970	3,927	62	1.6%
경 비	4,083	4,033	3,977	50	1.2%
②판매비와일반관리비	76	45	161	31	68.9%

○ 2022년도 영업비용은 전년 대비 0.6% 증가한 11,409백만원

- 인건비는, 임금 상승 등으로 급여가 전년대비 127백만원 증가한 반면, 퇴직급여가 전년 대비 206백만원 감소하여 총 79백만원(2.4%↓) 감소

- 감가상각비는 건물, 구축물, 기계장치 신규 취득분에 대한 감가상각비 계상으로 전년 대비 62백만원(1.6%↑) 증가

- 경비는 용역비, 제세공과금, 지급수수료 등은 전년 대비 247백만원 감소하였으나, 수선유지비, 등기소송비(신규발생) 등의 증가(297백만원)로 전년 대비 50백만원(1.2%↑) 증가

- 판매관리비는 임원 평가급이 매출원가에서 판관비로 조정 편성됨에 따라 전년 대비 31백만원(68.9%↑) 증가

영업손익 분석                                  (단위 : 백만원)

구 분	2022년	2021년	2020년	전년대비 증감
매 출 액	11,399	10,968	10,822	431	3.9%
매 출 원 가	11,333	11,300	10,802	33	0.3%
판 관 비	76	45	161	31	68.9%
영업 손익	△10	△377	△140	367	97.3%

’22년 영업손익은 시장사용료, 임대료, 시설사용료 등의 증가로 인하여 전년 대비 367백만원(97.3%↑) 증가한 △10백만원

4. 영업외 손익 분석                             (단위 : 백만원)

구 분	2022년	2021년	2020년	증 감	증 감 율
영업외 수익	551	622	493	△71	△11.4%
- 이자수익	6	3	3	3	100.0%
- 잡수익(시보조금 포함)	545	619	484	△74	△12.0%
- 유형자산처분이익	-	-	6	-	-
영업외 비용	33	35	153	△2	△5.7%
- 일반영업외비용	17	19	136	△2	△10.5
- 기타영업외비용	16	16	16	-	-
영업외 손익	518	587	340	△69	△11.8%

○ 2022년도 영업외 손익은 전년 대비 69백만원 감소한 518백만원

- 영업외수익은 이자수익 및 잡수익(가산금, 시보조금) 등으로   구성되며, 전년 대비 71백만원(11.4%↓) 감소

- 잡수익 중 코로나19 소상공인 임대료 및 시설사용료 감면 관련 서울시 보조금 448백만원 발생(전년 561백만원)

- 영업외비용은 결산계정대체 관련 일반영업외비용 감소로 전년 대비2백만원(10.5%↓) 감소

Ⅱ

재무제표

1. 재무상태표(2022.12.31. 기준)

(단위 : 원)

계정과목	2022년	2021년	증감액	증감율(%)
자산총계	556,901,707,680	559,596,302,563	-2,694,594,883	-0.5%
유동자산	13,027,864,840	12,840,317,232	187,547,608	1.5%
당좌자산	13,018,044,080	12,831,437,102	186,606,978	1.5%
현금및현금성자산	1,575,501,505	2,375,264,656	-799,763,151	-33.7%
센터	9,490,578,148	9,490,578,148	0	0.0%
미수금	1,915,992,003	937,621,146	978,370,857	104.3%
대손충당금	-1,911,890	-1,911,890	0	0.0%
선급비용	37,884,314	29,885,042	7,999,272	26.8%
기타당좌자산	9,820,760	8,880,130	940,630	10.6%
선급법인세	9,820,760	8,880,130	940,630	10.6%
비유동자산	543,873,842,840	546,755,985,331	-2,882,142,491	-0.5%
유형자산	543,873,842,840	546,755,985,331	-2,882,142,491	-0.5%
입목	1,363,549,670	1,363,549,670	0	0.0%
토지	458,155,357,000	458,155,357,000	0	0.0%
건물	115,845,508,548	115,002,899,342	842,609,206	0.7%
(건물감가상각누계액)	-40,039,876,275	-37,144,128,546	-2,895,747,729	7.8%
구축물	15,098,340,401	14,969,267,143	129,073,258	0.9%
(구축물감가상각누계액)	-8,351,702,659	-7,601,641,800	-750,060,859	9.9%
조형물	1,027,364,161	1,027,364,161	0	0.0%
기계장치	3,965,716,709	3,946,884,132	18,832,577	0.5%
(기계장치감가상각누계액)	-3,468,202,608	-3,280,948,666	-187,253,942	5.7%
차량운반구	267,246,064	267,246,064	0	0.0%
(차량운반구감가상각누계액)	-229,342,285	-205,581,129	-23,761,156	11.6%
공기구비품	1,612,254,070	1,585,109,158	27,144,912	1.7%
(공기구비품감가상각누계액)	-1,388,102,084	-1,345,123,326	-42,978,758	3.2%
건설가계정(회계)	15,732,128	15,732,128	0	0.0%
부채총계	573,405,486,245	576,608,227,641	-3,202,741,396	-0.6%
유동부채	573,405,486,245	576,608,227,641	-3,202,741,396	-0.6%
본점	565,701,445,634	569,369,506,687	-3,668,061,053	-0.6%
미지급금	324,797,042	209,241,930	115,555,112	55.2%
미지급비용	28,753,088	16,521,317	12,231,771	74.0%
예수금	398,620	0	398,620
선수금	49,594,644	48,724,137	870,507	1.8%
수탁보증금	7,236,407,100	6,893,964,420	342,442,680	5.0%
예수부가세	64,090,117	70,269,150	-6,179,033	-8.8%
자본총계	-16,503,778,565	-17,011,925,078	508,146,513	3.0%
이익잉여금	-16,503,778,565	-17,011,925,078	508,146,513	3.0%
미처분이익잉여금	-16,503,778,565	-17,011,925,078	508,146,513	3.0%
부채와 자본 총계	556,901,707,680	559,596,302,563	-2,694,594,883	-0.5%

2. 손익계산서(2022.1.1.~12.31.)

(단위 : 원)

계정과목	2022년	2021년	증감액	증감율(%)
매출액	11,398,635,051	10,967,850,206	430,784,845	3.9%
시장사용료수익	6,535,572,420	6,373,708,600	161,863,820	2.5%
임대료수익	1,609,777,708	1,453,963,070	155,814,638	10.7%
주차료수익	1,103,172,703	1,146,441,256	-43,268,553	-3.8%
점용료수익	80,948,720	77,530,800	3,417,920	4.4%
시설사용료수익	2,069,163,500	1,916,206,480	152,957,020	8.0%
매출원가	11,332,904,183	11,299,600,285	33,303,898	0.3%
인건비	3,217,759,966	3,296,712,916	-78,952,950	-2.4%
감가상각비	4,031,765,193	3,970,421,386	61,343,807	1.5%
일반경비	4,083,379,024	4,032,465,983	50,913,041	1.3%
매출총이익	65,730,868	-331,750,079	397,480,947	119.8%
판매비와 일반관리비	75,955,044	44,926,970	31,028,074	69.1%
인건비	29,831,580	0	29,831,580
경비	46,123,464	44,926,970	1,196,494	2.7%
복리후생비	37,899,816	39,405,212	-1,505,396	-3.8%
제세공과금	8,223,648	0	8,223,648
등기소송비	0	3,171,727	-3,171,727	-100.0%
포상비	0	994,500	-994,500	-100.0%
대손상각비	0	1,355,531	-1,355,531	-100.0%
영업이익	-10,224,176	-376,677,049	366,452,873	97.3%
영업외수익	551,070,891	621,679,369	-70,608,478	-11.4%
일반영업외수익	551,070,891	621,679,369	-70,608,478	-11.4%
이자수익	6,127,641	2,473,808	3,653,833	147.7%
정부보조금수익(시보조금)	447,626,478	561,346,050	-113,719,572	-20.3%
잡수익	97,316,772	57,859,511	39,457,261	68.2%
영업외비용	32,700,202	35,082,017	-2,381,815	-6.8%
일반영업외비용	17,130,424	18,999,337	-1,868,913	-9.8%
잡손실	17,130,424	18,999,337	-1,868,913	-9.8%
기타영업외비용	15,569,778	16,082,680	-512,902	-3.2%
보상금	15,510,778	16,081,680	-570,902	-3.6%
유형자산처분손실	59,000	1,000	58,000	5800.0%
법인세차감전순이익	508,146,513	209,920,303	298,226,210	142.1%
법인세등	0	0	0
당기순이익(손실)	508,146,513	209,920,303	298,226,210	142.1%

3. 매출원가명세서(2022.1.1.~12.31.)

(단위 : 원)

계정과목	2022년	2021년	증감액	증감율(%)
매출원가	11,332,904,183	11,299,600,285	33,303,898	0.3%
인건비	3,217,759,966	3,296,712,916	-78,952,950	-2.4%
급여	2,993,665,474	2,897,314,960	96,350,514	3.3%
잡급	30,225,754	0	30,225,754
퇴직급여	193,868,738	399,397,956	-205,529,218	-51.5%
경비	8,115,144,217	8,002,887,369	112,256,848	1.4%
복리후생비	406,877,102	398,034,553	8,842,549	2.2%
여비교통비	9,455,465	5,871,587	3,583,878	61.0%
통신비	71,037,802	64,030,906	7,006,896	10.9%
전력수도료	87,914,700	84,222,228	3,692,472	4.4%
연료유지비	31,947,191	21,120,341	10,826,850	51.3%
제세공과금	494,982,180	550,820,133	-55,837,953	-10.1%
소모품비	88,919,713	79,009,719	9,909,994	12.5%
피복비	5,439,904	8,146,889	-2,706,985	-33.2%
도서인쇄비	11,443,994	20,163,504	-8,719,510	-43.2%
지급임차료	1,584,813	2,748,386	-1,163,573	-42.3%
수선유지비	458,454,274	311,883,363	146,570,911	47.0%
감가상각비	4,031,765,193	3,970,421,386	61,343,807	1.5%
차량유지비	16,944,746	18,265,225	-1,320,479	-7.2%
보험료	60,113,747	37,500,162	22,613,585	60.3%
지급수수료	107,646,857	136,424,850	-28,777,993	-21.1%
등기소송비	52,000,000	0	52,000,000
용역비	2,025,202,552	2,180,512,950	-155,310,398	-7.1%
접대비	0	1,757,819	-1,757,819	-100.0%
접대비	3,030,657	0	3,030,657
교육훈련비	70,623,014	62,518,964	8,104,050	13.0%
포상비	5,922,300	2,800,000	3,122,300	111.5%
회의비	9,292,875	4,420,493	4,872,382	110.2%
배출원가(온실가스)	1,204,671	0	1,204,671
잡비	63,340,467	42,213,911	21,126,556	50.0%

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