공통지표 정의서

① 경영목표

자립기반 강화

⑥ BSC관점

재무

② 전략과제

신사업 확대 원가절감

⑦ 평가유형

정량

③ 지 표 명

효율적 예산운용 노력도

⑧ 지표유형

산출

④ 설정근거

중장기목표  외부평가  성과관리계획  기타

√

√

⑨ 지표방향

상향  하향

√

⑤ 지표정의

효율적 예산운용을 통한 재무건전성 강화

⑩ 평가산식 및 구성요소

⑪ 목 표 값

100%

=∑[항목별 평가점수(①+②+㉮또는㉯)+③(가점)]

⑫ Data단위

%

① 사고이월 최소화(30%)

- 평가대상 : 예산 사고이월 실적

- 평가방법 : 만점(100점) 한도 내 기본감점과 추가감점 합산 적용

구분

감점 기준

기본감점

부서 사고이월 예산 계	×100
부서 지출원인행위액 계

※ 모수(지출원인행위액)는 자본예산(장기대여금 제외), 수선유지비, 연구개발비와 이외 과목에 대해서는 사고이월 발생예산으로 한정

추가감점

① 건당 1점, ② 부서 이월 총액 / 전체 이월 예산 × 100

② 예산 신속집행(40%)

- 평가대상 : 자본예산 및 연구개발비

- 평가방법 : 부서별 재정 신속 집행률에 따른 감점 및 신속집행액 규모에 따른 가점 적용

집행률	110%이상	100%이상	90%이상	80%이상	70%이상	70%미만
점 수	100점	80점	60점	40점	20점	0점
가 점	‣ 부서별 재정 신속집행액 규모에 따른 가점 적용 (총 배점 한도내 부여) - 200억원 이상: 30점 - 150억원 이상 ~ 200억원 미만: 25점 - 100억원 이상 ~ 150억원 미만: 20점 - 50억원 이상 ~ 100억원 미만: 15점 - 30억원 이상 ~ 50억원 미만: 10점 - 10억원 이상 ~ 30억원 미만: 5점

㉮ 경상경비 집행실적(30%)

- 대상부서 : 본사부서(경영관리군, 고유사업군에 속한 부서)

- 평가대상 : 판매비와관리비로 편성된 예산 중 서울시 핵심가치 평가 ‘경상경비 집행실적’ 대상 예산(인건비성 과목, 예비성 편성 예산 제외)

- 평가방법 : 경상경비 집행율에 따른 배점 적용

집행율 (%)	95% 이상	95%미만 ~90%이상	90%미만 ~85%이상	85%미만 ~80%이상	80%미만 ~75%이상	75%미만 ~70%이상	70%미만 ~65%이상	65%미만 ~60%이상	60% 미만
점 수	100	95	90	85	80	75	70	65	60

㉯ 예산 절감실적(30%)

- 대상부서 : 경상경비 집행실적 평가를 받지 않는 부서

- 평가대상 : 여비, 사무관리비, 업무추진비, 행사홍보비, 포상비, 관서업무비

- 평가방법 : 부서별 절감실적에 따른 감점적용(100점 만점 기준)

- 평가산식 : 절감률 = 추가절감액/집행한도액 × 100

※ 추가절감액 : 집행한도액-집행액, 집행한도액 : 운영예산-절감목표액

절감률	5% 초과	5%이하 4%초과	4%이하 2%초과	2%이하 0%초과	0%이하 -2%초과	-2%이하 -4%초과	-4%이하 -7%초과	-7%이하 -10%초과	-10% 이하
점 수	100	95	90	85	80	75	70	65	60

※ 세부평가기준은 2019년 예산운영계획, 2019년 신속집행 추진계획에 따름

⑬ 관리부서

예산처

⑭ 측정주기

분기 반기 연

√

⑮ 과거 실적(3개년)

2016년

-

2017년

-

2018년

-

평  균

-

⑩ 평가산식 및 구성요소

⑪ 목 표 값

100%

=∑[항목별 평가점수(①+②+㉮또는㉯)+③(가점)]

⑫ Data단위

%

③ 경영개선과제 추진실적(가점)

- 대상부서 : 경영개선과제 추진 24개 부서

- 평가대상 : 수익증대 및 비용절감 사업

- 평가방법 : 과제발굴+목표달성률 평가(100점 만점)

< 과제 발굴 >

개선금액	20억원 이상	20억원 미만 ~10억원 이상	10억원 미만 ~1억원 이상	1억원 미만 ~0.1억원 이상	0.1억원 미만
점 수	50	40	30	20	10

< 목표 달성률 >

달성률(%)	100% ~90% 이상	90% 미만 ~80% 이상	80% 미만 ~70% 이상	70% 미만 ~60% 이상	60% 미만
점 수	50	40	30	20	10

- 가점 부여 기준(만점 범위 내에서 최대 0.5점 부여)

※ 공동으로 사업 추진 시 기여도에 따라 가점 차등 부여

평가산식	100점~91점	90점~81점	80점~71점	70점~61점	60점~51점
배 점	0.5	0.4	0.3	0.2	0.1

※ 세부평가기준은 2019년도 경영개선과체 추진실적 내부평가 계획에 따름

⑬ 관리부서

예산처

⑭ 측정주기

분기 반기 연

√

⑮ 과거 실적(3개년)

2016년

-

2017년

-

2018년

-

평  균

-