기금운용계획서 작성 매뉴얼

e호조 지방재정관리시스템

2015.

지방재정사업단

		사용자매뉴얼
		지방재정관리시스템 운영 및 유지보수					단계 : 유지보수
		Document#:LFMA_OP_US_MAN_사용자매뉴얼_예산관리_기금운용계획서 작성 매뉴얼
제․개정이력
개정번호		제 ․ 개정 내용				작성자		제․개정 일자
3.0		사업자 변경으로 인한 버전 변경				김명진		2010/03/02
3.1		기능개선사항 반영				한만준		2010/11/11
4.0		2011~12년 지방재정관리시스템 유지보수 및 운영지원 사업 착수				한만준		2011/03/01
4.1		2011년 1/4분기 Baseline설정				이승환		2011/04/01
4.2		2011년 2/4분기 Baseline설정				이승환		2011/07/01
4.2.1		2012년 본예산 편성에 맞게 화면 수정				이승환		2011/08/04
4.3		2011년 3/4분기 Baseline설정				이승환		2011/10/01
4.4		2011년 4/4분기 Baseline설정				이승환		2011/12/01
5.0		2012년 지방재정관리시스템 유지보수 및 운영지원 사업 착수				이승환		2012/01/01
5.1		2012년 1/4분기 Baseline설정				이승환		2012/04/01
5.2		2012년 2/4분기 Baseline설정				이승환		2012/07/01
5.2.1		1. 기금 운용계획 수립 시 주의사항 설명 수정 2. 각 화면의 설명 및 스크린 샷을 2013년 기금 운용계획 수립 기준으로 변경 3. 각 화면의 작업내용 설명을 상세하게 보완 4. 예치금 및 예탁금등록 화면에 추가된 전년도 이관 버튼에 대한 사용방법 설명 추가				이승환		2012/07/27
5.3		2012년 3/4분기 Baseline설정				이승환		2012/10/01
6.0		2013년 지방재정관리시스템 유지보수 및 운영지원 사업 착수				이승환		2013/01/01
6.1		2013년 1/4분기 Baseline설정				이승환		2013/04/01
6.2		2013년 2/4분기 Baseline설정				이승환		2013/07/01
6.2.1		2014회계연도 스크린샷 수정 및 화면설명 보완				한만준		2013/08/20
6.3		2013년 3/4분기 Baseline설정				이승환		2013/10/01
6.4		2013년 4/4분기 Baseline설정				이승환		2013/12/31
7.0		2014년 지방재정관리시스템 유지보수 및 운영지원 사업 착수				조휘증		2014/01/02
7.1		2014년 1/4분기 Baseline설정				임수정		2014/03/31
7.2		2014년 2/4분기 Baseline설정				한만준		2014/06/30
7.2.1		신버전 업데이트 및 매뉴얼 내용 수정				한만준		2014/08/18
7.3		2014년 3/4분기 Baseline설정				한만준		2014/09/30
7.4		2014년 4/4분기 Baseline설정				임수정		2014/12/31
8.0		2015년 사업 착수				윤정수		2015/01/02
8.1		2015년 1/4분기 Baseline설정				한만준		2015/03/31
8.2		2015년 2/4분기 Baseline설정				한만준		2015/06/30
8.2.1		총괄기금담당자 권한 추가로 매뉴얼 수정 - 기금개요, 기금현황등록 화면 설명 수정 - 각 화면 매뉴얼에 사용자 권한 설명 추가 기금운용계획서 작성방법 및 유의사항 수정				한만준		2015/08/31

기금운용계획서 매뉴얼

기금운용계획서 작성 시 유의사항	1

1. 기금개요(운용방침)	2

2. 기금개요(기금현황)	3

3. 기금운용계획등록	4

4. 연도별 기금조성 및 집행현황등록	5

5. 예치금 및 예탁금등록	6

6. 총괄기금운용계획	7

7. 기금운용계획서	8

기금운용계획서 작성 방법 및 유의사항

기금운용계획서			작성방법
총괄 기금 운용계획 (총괄 기금담당자)	기금개요	①운용방침	• 지방자치단체 기금에 대한 운용방침을 관리한다. - 기금개요등록 화면에서 입력
		②기금현황	• 지방자치단체에서 운영하는 기금현황을 관리한다. - 기금현황등록 화면에서 입력 - 기금별 전년도말조성액 및 융자금미회수채권액을 관리한다.
	기금운용계획 총괄표		• 지방자치단체에서 운영하는 기금에 대한 주요수입항목별 작성 기준과 주요지출 편성목별 작성 기준에 따라서 총괄표를 관리한다. - 기금별 수입계획/지출계획을 가져와서 반영된다.
	기금조성 현황	연도말 기금조성액	• 지방자치단체에서 운영하는 기금에 대한 당해연도말 조성액을 관리한다. - 전년도말조성액은 기금현황등록 화면에서 입력
		기금 총 조성규모	• 연도말 기금 조성액에 융자금 미회수채권액을 합산한 총 조성규모를 관리한다. - 기금현황등록 화면에서 입력
기금별 기금 운용계획 (기금 담당자)	운용총칙		• 기금설치 개요, 기금운용의 기본방향, 기금조성 및 운용 내역을 관리한다. - 기금운용계획등록 화면에서 입력
	자금운용 계획	①자금수지총괄	• 주요수입 항목별 작성 기준 및 주요지출 편성목별 작성 기준에 따라서 총괄표를 관리한다. - 수입계획 및 지출계획을 가져와서 반영
		②수입계획	• 수입계획을 관리한다. - 세입요구목록 화면에서 입력 - 전년도 수입액은 세입기정액목록 화면에서 등록
		③지출계획	• 지출계획을 관리한다. - 세출요구목록 화면에서 입력 - 전년도 지출액은 세출기정액목록 화면에서 등록
	연도별 기금조성 및 집행현황		• 연도별 기금 조성액 및 집행액을 관리한다. - 연도별기금조성 및 집행현황등록 화면에서 입력 - 이전년도에 대한 조성액 및 집행액은 전년도이관 및 가져오기 기능을 이용하거나 직접 입력 가능 - 당해연도 조성액 및 집행액은 예산편성 내역 반영
	예치금 및 예탁금 명세서		• 예치금 및 예탁금 명세서를 관리한다. - 예치금및예탁금등록 화면에서 입력 - 예치금 및 예탁금 명세서를 등록한다.

	기금관리		1. 기금개요

사업부서 예산편성 요구자(BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 기금관리 → 기금기요등록
	선행업무	예산차수 등록 (본예산, 추경예산, 기금계획변경)
	작업시기	기금운용계획서의 기금개요(운용방침)를 작성하는 경우
	후속업무	기금현황등록 → 기금운용계획등록 → 연도별기금조성 및 집행현황등록
	작업내용	총괄 기금운용계획서의 1.기금개요(운용방침)를 입력하는 화면이다. 총괄 기금운용계획서를 작성하는 예산구분(본예산, 추경예산, 기금계획변경)에 따라서 기금개요(운용총칙) 자료를 입력해야 한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 : 사업부서 예산편성 요구자 (기본권한) - BM038 : 총괄기금담당자 (버튼 권한) ∘ 버튼설명 - [조회] : 기금개요 조회 - [추가] : 기금개요 항목 추가 등록 - [삭제] : 선택한 항목 삭제 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [Excel] : 조회된 자료 Excel 다운로드 - [전년도이관] : 전년도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [본예산자료 가져오기] : 당해연도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [저장] : 추가/수정/삭제 자료 저장
① 기금개요를 등록하기 위한 조회조건을 선택 ② [조회] 버튼 클릭 - 기금개요(운용방침) 내역이 조회된다. ③ [전년도이관] 또는 [본예산자료 가져오기] 버튼을 클릭 - 이전자료 가져오기 기능을 이용하여 기금개요(운용방침) 내역을 가져와서 반영할 수 있다. - 해당 버튼은 총괄기금담당자 권한을 갖고 있는 경우에만 사용 가능하다. ④ 기금개요(운용방침) 내역을 확인하여 추가/수정/삭제 - 총괄 기금운용계획서 1.기금개요(운용방침)를 출력하기 위한 자료이므로 내역을 확인하여 추가/수정/삭제 작업을 수행한다. ⑤ [저장] 버튼을 클릭해 자료를 저장 - 기금개요(운용방침) 내역을 반영한다.

	기금관리		2. 기금현황등록

사업부서 예산편성 요구자(BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 기금관리 → 기금현황등록
	선행업무	예산차수 등록 (본예산, 추경예산, 기금계획변경)
	작업시기	기금운용계획서의 기금개요(운용방침)를 작성하는 경우
	후속업무	기금운용계획등록 → 연도별기금조성 및 집행현황등록 → 예치금및예탁금등록
	작업내용	기금별 기금운용계획서의 1.기금개요(기금현황)를 입력하는 화면이다. 총괄 기금운용계획서를 작성하는 예산구분(본예산, 추경예산, 기금계획변경)에 따라서 기금개요(기금현황) 자료를 입력해야 한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 : 사업부서 예산편성 요구자 (기본권한) - BM038 : 총괄기금담당자 (버튼 권한) ∘ 버튼설명 - [조회] : 기금현황 조회 - [추가] : 기금현황 추가 등록 - [삭제] : 선택한 항목 삭제 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [Excel] : 조회된 자료 Excel 다운로드 - [가져오기] : 전년도말현재액 가져오기 버튼은 연도별기금조성 및 집행현황등록 화면에 등록되어 있는 전년말도현재액을 가져오기 - [전년도이관] : 전년도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [본예산자료 가져오기] : 당해연도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [저장] : 추가/수정/삭제 자료 저장
① 기금현황을 등록하기 위한 조회조건을 선택 ② [조회] 버튼 클릭 - 기금개요(운용방침) 내역이 조회된다. ③ [전년도이관] 또는 [본예산자료 가져오기] 버튼을 클릭 - 이전자료 가져오기 기능을 이용하여 기금개요(운용방침) 내역을 가져와서 반영할 수 있다. - 해당 버튼은 총괄기금담당자 권한을 갖고 있는 경우에만 사용 가능하다. ④ 기금개요(운용방침) 내역을 확인하여 추가/수정/삭제 - 총괄 기금운용계획서 1.기금개요(운용방침)를 출력하기 위한 자료이므로 내역을 확인하여 추가/수정/삭제 작업을 수행한다. - 이전자료에 등록되어 있지 않은 경우에는 [추가] 버튼을 클릭하여 기금현황을 신규로 등록한다. - 운영하지 않는 기금인 경우에는 [삭제] 버튼을 클릭하여 목록에서 삭제 ⑤ [저장] 버튼을 클릭해 자료를 저장 - 기금개요(기금현황)와 기금조성 현황에 반영된다.

	기금관리		3. 기금운용계획등록

사업부서 예산편성 요구자(BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 기금관리 → 기금운용계획등록
	선행업무	예산차수 등록 (본예산, 추경예산, 기금계획변경) 및 기금현황등록
	작업시기	기금운용계획서의 1.운용총칙을 작성하는 경우
	후속업무	연도별기금조성 및 집행현황등록 → 예치금및예탁금등록
	작업내용	기금별 기금운용계획서의 1.운용총칙을 입력하는 화면이다. 기금운용계획서를 작성하는 예산구분(본예산, 추경예산, 기금계획변경)에 따라서 1.운용총칙 자료를 입력해야 한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 : 사업부서 예산편성 요구자 (기본권한) ∘ 버튼설명 - [조회] : 기금운용계획 조회 - [추가] : 1.운용총칙(나.기금운용의 기본방향) 항목 추가 등록 - [삭제] : 선택한 항목 삭제 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [Excel] : 조회된 자료 Excel 다운로드 - [전년도이관] : 전년도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [본예산자료 가져오기] : 당해연도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [기정예산자료 가져오기] : 당해연도 기정예산(이전 예산편성 차수)에 등록된 자료 가져오기 - [저장] : 추가/수정/삭제 자료 저장
① 기금운용계획(1.운용총칙)을 등록하기 위한 조회조건을 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ [전년도이관] 또는 [본예산자료 가져오기] 또는 [기정예산자료 가져오기] 버튼을 클릭 - 이전자료 가져오기 기능을 이용하여 1.운용총칙 내역을 가져와서 반영할 수 있다. ④ 1.운용총칙(나.기금운용의 기본방향) 내역을 확인하여 추가/수정/삭제 - 기금별 기금운용계획서 1.운용총칙을 출력하기 위한 자료이므로 내역을 확인하여 추가/수정/삭제 작업을 수행한다. - 나.기금운용의 기본방향 (1)~(5)항목에 대하여 추가 행을 등록 할 경우에는 해당 항목을 선택하고 [추가] 버튼을 클릭하여 신규 행을 추가한 다음에 내용을 입력 ⑤ [저장] 버튼을 클릭해 자료를 저장 - 기금운용계획(1.운용총칙) 내역을 반영한다.

	기금관리		4. 연도별기금조성 및 집행현황등록

사업부서 예산편성 요구자(BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 기금관리 → 연도별기금조성 및 집행현황등록
	선행업무	예산차수 등록 (본예산, 추경예산, 기금계획변경) 및 기금현황등록
	작업시기	기금운용계획서의 3.연도별 기금조성 및 집행현황을 작성하는 경우
	후속업무	예치금및예탁금등록
	작업내용	기금별 기금운용계획서의 3.연도별 기금조성 및 집행현황을 입력하는 화면이다. 기금운용계획서를 작성하는 예산구분(본예산, 추경예산, 기금계획변경)에 따라서 3.연도별 기금조성 및 집행현황 자료를 입력해야 한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 : 사업부서 예산편성 요구자 (기본권한) ∘ 버튼설명 - [조회] : 연도별기금조성 및 집행현황 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [Excel] : 조회된 자료 Excel 다운로드 - [전년도이관] : 전년도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [결산자료 가져오기] : 연도별 기금결산 자료 가져오기 (해당 회계연도 기금결산자료가 존재하는 경우) - [본예산자료 가져오기] : 당해연도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [저장] : 추가/수정 자료 저장
① 연도별기금조성 및 집행현황을 등록하기 위한 조회조건을 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ [전년도이관] 또는 [결산자료 가져오기] 또는 [본예산자료 가져오기] 버튼을 클릭 - 이전자료 가져오기 기능을 이용하여 3.연도별 기금조성 및 집행현황 내역 등을 가져와서 반영할 수 있다. ④ 3.연도별 기금조성 및 집행현황을 확인하여 입력 - 기금별 기금운용계획서 3.연도별 기금조성 및 집행현황을 출력하기 위한 자료이므로 내역을 확인하여 입력 - 당해연도 조성액 및 집행액은 예산편성(요구/조정) 자료를 가져와서 반영되고 이전년도 이전년도 자료에 한해서만 수정이 가능 ⑤ [저장] 버튼을 클릭해 자료를 저장 - 기금운용계획(3.연도별 기금조성 및 집행현황) 내역을 반영한다.

	기금관리		5. 예치금및예탁금등록

기금담당자(BI006)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 기금관리 → 예치금및예탁금등록
	선행업무	예산차수 등록 (본예산, 추경예산, 기금계획변경) 및 기금현황등록
	작업시기	기금운용계획서의 4.예치금 및 예탁금 명세를 작성하는 경우
	후속업무
	작업내용	기금별 기금운용계획서의 4.예치금 및 예탁금 명세를 입력하는 화면이다. 기금운용계획서를 작성하는 예산구분(본예산, 추경예산, 기금계획변경)에 따라서 4.예치금 및 예탁금 명세 자료를 입력해야 한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM007 : 예산부서 차수/편성마감일 조정담당자 관리자 - BM009 : 예산부서 예산편성 조정자 - BI006 : 기금담당자 ∘ 버튼설명 - [조회] : 예치금 및 예탁금등록 내역 조회 - [추가] : 예치금 및 예탁금 명세 추가 등록 - [삭제] : 선택한 항목 삭제 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [전년도이관] : 전년도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [본예산자료 가져오기] : 당해연도 본예산(안)에 등록된 자료 가져오기 - [저장] : 추가/수정/삭제 자료 저장
① 예치금 및 예탁금을 등록하기 위한 조회조건을 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ [전년도이관] 또는 [본예산자료 가져오기] 버튼을 클릭 - 이전자료 가져오기 기능을 이용하여 4.예치금 및 예탁금 명세를 가져와서 반영할 수 있다. ④ 4.예치금 및 예탁금 명세를 확인하여 입력 - 예치금 내역은 [예치금] 탭을 클릭하고 예치처별로 연도별 예치금을 입력한다. - 예탁금 내역은 [예탁금] 탭을 클릭하고 예탁처별로 연도별 예탁금을 입력한다. - 예치금 및 예탁금 명세를 추가로 등록하는 경우에는 [추가] 버튼을 클릭하여 입력 ⑤ [저장] 버튼을 클릭해 자료를 저장 - 기금운용계획(4.예치금 및 예탁금 명세) 내역을 반영한다.

	기금관리		6. 총괄기금운용계획

사업부서 예산편성 요구자(BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 예산서관리 → 총괄기금운용계획
	선행업무	예산편성(요구/조정, 기정액) 자료 및 기금관리(1번~2번)자료 등록
	작업시기	총괄기금운용계획서를 출력 할 경우
	후속업무
	작업내용	총괄기금운용계획서를 출력하는 화면이다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 : 사업부서 예산편성 요구자 - BM009 : 예산부서 예산편성 조정자 - BM010 : 예산부서 예산편성 확정자 ∘ 버튼설명 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [출력] : 총괄기금운용계획서 출력
① 총괄기금운용계획서를 출력하기 위한 조회조건을 선택 - 출력구분을 선택하여 총괄기금운용계획서를 항목별로 각각 출력 - 금액구분 ‣ 요구 : 예산편성 요구액 기준 ‣ 조정 : 예산편성 조정액 기준 ‣ 확정 : 예산편성 의결(확정)액 기준 ② [출력] 버튼 클릭 - 출력구분에 따라서 총괄기금운용계획서가 출력 ‣ 기금개요 ☞ 1. 기금개요 및 2.기금현황등록 자료 출력 ‣ 기금운용계획총괄표 ☞ 예산편성(요구/조정/확정) 자료 출력 ‣ 기금조성규모 ☞ 예산편성(요구/조정/확정) 자료 및 2.기금현황등록 자료 출력 ‣ 기금 총 조성규모 ☞ 2. 기금현황등록 자료 출력

	기금관리		7. 기금운용계획

사업부서 예산편성 요구자(BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 예산서관리 → 기금운용계획
	선행업무	예산편성(요구/조정, 기정액) 자료 및 기금관리(3번~5번)자료 등록
	작업시기	기금별 기금운용계획서를 출력 할 경우
	후속업무
	작업내용	기금별 기금운용계획서를 출력하는 화면이다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 : 사업부서 예산편성 요구자 - BM009 : 예산부서 예산편성 조정자 - BM010 : 예산부서 예산편성 확정자 ∘ 버튼설명 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [출력] : 기금별 기금운용계획서 출력
① 기금운용계획서를 출력하기 위한 조회조건을 선택 - 조회구분 : 전년도예산액을 본예산/최종예산 기준으로 출력 - 출력구분을 선택하여 기금운용계획서를 항목별로 각각 출력하거나 묶음출력 기능을 이용하여 기금별로 묶음(일괄) 출력 - 금액구분 ‣ 요구 : 예산편성 요구액 기준 ‣ 조정 : 예산편성 조정액 기준 ‣ 확정 : 예산편성 의결(확정)액 기준 - 기금종류 : 기금운용계획서를 출력 할 기금 선택 ② [출력] 버튼 클릭 - 출력구분에 따라서 기금별 기금운용계획서가 출력 ‣ 운용총칙 ☞ 예산편성 자료, 2.기금현황등록, 3.기금운용계획등록 자료 출력 ‣ 자금수지총괄 ☞ 예산편성(요구/조정, 기정액) 자료 출력 ‣ 수입계획 ☞ 예산편성(세입요구/조정) 자료 출력 ‣ 지출계획 ☞ 예산편성(세출요구/조정) 자료 출력 ‣ 연도별기금조성 및 집행현황 ☞ 4.연도별 기금조성 및 집행현황등록 자료 출력 ‣ 예치금및예탁금 명세 ☞ 5.예치금 및 예탁금등록 자료 출력