자금 집행실태 점검 결과 보고서(일상경비)

(월별 ․ 분기별 점검용)

점검개요

일 시	2015. 7. 27. 09:30~10:30
점검부서 (지출부서)	발산119안전센터 소방위 이기택 외1명(교.최병내)
점 검 반	화곡119안전센터 소방위 이계욱 외1명(교.김희수)

중점점검사항

❍ 일상경비

- 법인카드 사적사용 등 목적 외 사용여부

- 현금지출 및 계좌 입금 건에 대한 실제 채주와의 일치여부

- 증빙자료와 입금계좌 채주와 일치여부

- 집행 시 예산과목의 적정성 여부

- 업무추진비 집행의 적합성 여부

- 관내출장여비 집행의 적정성 여부

- 일상경비출납계산서 제출기일 엄수 여부

- 신용카드 발급 및 보관 관리의 적정성 여부

- 카드매출전표 등 지출증빙서류 미비 및 허위작성 여부

점검결과

❍ 총  평

-화곡119안전센터 2015년 2/4분기 중 일상경비 집행내용 점검 실시한 바

적정 집행됨.

❍ 분야별

-카드매출전표 등 지출증빙서류 적정하게 작성됨.

-법인카드 사적사용 등 목적 외 사용 없음.

-현금지출 및 계좌입금 건에 대한 실제 채주와 일치함.

-집행 시 예산과목 적정함.

-업무추진비 집행 적정함.

-관내출장여비 집행 적적함.

-일상경비출납계산서 제출기일 엄수함.

-신용카드 발급 및 관리 적정함.

❍ 향후조치, 점검 등 보완이 필요한 사항

- 향후 조치사항 없음.

- 점검 등 보완 사항 없음.

조치사항 및 제도개선

❍ 조치사항

해당없음.

❍ 제도개선

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