붙임] 지도점검표

미혼모부자 지원기관 지도점검표

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점검일시	2014. . .	점검기관
점 검 자		수 검 자

□ 점검 사항

연번	점검 항목	점검 내역	점검결과	비고
1	사업실행 계획 준수	- 사업실행계획서상의 사업비 집행계획에 의하여 집행(변경시 승인)
2	사업 전용통장 사용	- 별도의 계정을 설정하고 자체 수입 및 지출을 명백히 구분 관리
3	신용카드(또는 체크카드) 사용	- 신용카드(또는 체크카드)를 발급 사용
4	지출결의서 작성	- 사업비 집행은 지출결의서에 의하여 지출
5	예산편성기준표 준수	- 예산 집행은 ｢예산편성기준표｣에 의한 단가와 기준을 적용
6	사업비 지출불가 항목	- 사업과 관련 없는 직원 인건비 - 지원사업 목적과 무관한 현금성 지출경비
7	사업실적	사업계획 대비 추진 실적
8	기타 준수사항	- 사업의 결과는 서울시에 보고하여야 하며 본래 목적 이외의 용도로 사용 불가

[주요 지적사항 및 점검 의견]

※ 세부 점검기준은 보조금 집행 매뉴얼에 따르며, 점검항목에 및 지침 p397~401 에 따라 자료 준비

□ 예산집행 관련 점검 사항

연번	지출항목	점검 내역	점검결과	비고
1	강사료	지급내역서, 강의확인서, 자료 등
2	회의참석수당	회의록 확인
3	원고료	원고여부 확인
4	인건비	증빙 확인
5	교통비	강사료, 회의수당, 단순인건비의 경우 교통비지급불가
6	인쇄비	비교견적 및 적정한 단가 산출
7	원천징수	강사료,원고료,회의수당 등 건당 25만원 초과시 원천징수
8	기타	통장 입출금 내역 확인, 현금사용 등

[주요 지적사항 및 점검 의견]

※ 지출결의에 의한 사업집행여부, 사업비 집행내역, 계약사항, 물품구매 관련 점검,

식비 및 다과비 과다지출여부 확인 등

□ 종합의견(수범사례 및 개선 방안)