2019 한류콘텐츠 제작지원사업 점검표

점 검 항 목		체 크 리 스 트	점 검 결 과		비 고
			적정	부적정
사업추진		○ 사업계획(협약) 이행 여부
		○ 계획변경 시 공문시행 및 승인 여부
		○ 목표 달성 여부
예산집행	목적 외 사용	○ 보조금의 목적 외 사용 여부
	집행절차 준수	○ 지출절차 준수 여부
		○ 예산과목에 따른 집행 여부
		○ 인건비성 비용 원천징수 이행 여부
		○ 중요재산 등록여부 및 관리
	지출서류 적정성	○ 지출결의서 작성 적정 여부
		○ 지출내역 및 통장내역 일치 여부
		○ 지출증빙서류 적정 구비 여부 - 영수증 첨부 및 누락사항 등 확인
		○ 회계장부 관리 적정 여부
	회계집행 투명성	○ 보조금 전자관리시스템 사용 여부
		○ 회계담당자 지정 여부
		○ 회계담당자 회계교육 이수 여부
		○ 통장구분, 예금주 명의 적정 여부
		○ 보조금 전용카드 사용 이행 여부
		○ 카드결제(계좌입금) 원칙 준수 여부
		○ 물품구입 시 불법카드 할인 여부
점검의견

점검자 :