【붙임 5】

일상경비 집행실태 지적사항 시정조치 결과

□ 부서명 : 서부공원녹지사업소 환경보전과 (점검부서: 시설과)

□ 지적내용 및 조치사항

연번	검 사 항 목	지 적 내 용	조 치 사 항
1	교부신청 및 품의단계	법인카드 사용건별 지출품의하여야 하나 2건을 묶어 일괄 지출	재발방지를 위한 직원교육 실시
2	집행단계 (법인카드 실명서명 의무제)	소속만 적고 사용자 성명 누락	법인카드 이용시 소속, 성명을 적을 수 있도록 직원교육 실시
3	집행단계 (물품 매입 500만원 초과 집행여부)	쓰레기봉투 구입시 건당 500만원 초과 집행	재발방지를 위한 직원교육 실시
4	정산 및 사후관리 단계 (법인카드 사용내역의 분임경리관 보고 여부(월/1회))	분기별 보고	월 1회 보고하도록 시정

※ 〔조치사항〕 미제출 부서에 대해서는 미조치로 간주하여 감사부서에 통보예정