예산회계분야

민간위탁금 사업비 집행 점검표

□ 사업 개요

▷ 일반현황

현 황	사 업 명
	협약기간			최초 수행일
	사업내용
	사 업 비
수 행 기 관 현 황	기 관 명		대표자
	주 소		전화번호
	직원 수		조 직
	사업 수행 직 원 수		사업 수행 책 임 자
주관부서			담당자
최근3년간 점검실적 및 지적사항
기타

▷ 시설현황

시 설 명
소 재 지
시설내역	∘ 대지 : ㎡ ∘ 건물 : ㎡(지하 , 지상)
건축일자		위탁운영기간 (최초위탁일)	-
운영단체 (대표자)		시 설 장
조직현황		근무인원
이용대상		이용자수

▷ 사업비 현황

(단위 : 천원)

구 분	계	시 비	자부담	사업수입	국 비	기타수입 (후원･협찬)
2013년
2014년

- 시비 집행내역                                                 (단위 : 천원)

구 분	예산액	교부 금액	집행 금액	집행 잔액	반납 금액
2013년
2014년

- 시비 지출항목별 내역

(단위 : 천원)

구 분	계	인건비	운영비	사업비	기타지출
2013년
2014년

□ 사업비 집행 세부점검 내역

구 분	점검 세부항목	점검내용 및 개선사항	비 고
총 괄	◦ 사업비 전용통장으로 관리하고 있는지? ◦ 주관부서 사업계획 승인이 있는지? ◦ 신용카드(체크카드)를 사용하고 있는지? ◦ 회계관리 직원에 대한 재정보증은? ◦ 정산보고는 했는지? ◦ 정산결과에 대한 주관부서 조치사항을 이행 했는지? ◦ 강사료, 회의수당 등 원천징수를 하였는지? ◦ 집행 항목별(인건비, 자산취득비 등) 적합하게 지출했는지?
지 출 결의서	◦ 통장지출 내역과 지출결의서가 일치하는지? ◦ 각 지출결의서 내용과 증빙자료가 일치한지? ◦ 카드사용/통장입금/세금계산서을 발행 했는지? ◦ 예산 편성기준에 적합하게 지출 했는지?
물품 구입	◦ 구매물품 관리 및 보관 상태 확인 ◦ 구입시 타견적/물가정보/인터넷 가격비교를 했는지? ◦ 물품관리 대장에 등록되었는지?
자 체 수입관리	◦ 자체수입을 협약서에 의거하여 관리하는지? ◦ 사업비 관리 통장에 입금하여 관리되고 있는지? ◦ 협약서에 의거 적합하게 지출하고 있는지? ◦ 수입관리를 명확히 하고 있는지?
강사료 등 지출	◦ 강사료, 회의참석 수당, 원고료 등을 적정하게 지출했는지? ◦ 교통비, 수당 등은 예산기준에 적합하게 지급하고 있는지? ◦ 다과비, 식비는 적정하게 지출하고 있는지?
기 관 운영비	◦ 직원에 대한 급여, 수당, 성과급 등을 당초 실행계획에서 정한 기준으로 지급하고 있는지? ◦ 차량관리는 적합하게 운영하고 있는지? (운행일지, 관리대장 등) ◦ 일반운영비 및 부서운영비 지출도 적합한지? ◦ 퇴직적립금 및 각종 보험은 규정에 의하여 적정하게 관리하고 있는지?