성과계획서 매뉴얼

e호조 지방재정관리시스템

2021

		사용자매뉴얼
		지방재정관리시스템 운영 및 유지보수					단계 : 유지보수
		Document#:LFMA_OP_US_MAN_사용자매뉴얼_예산관리_성과계획서 매뉴얼
제․개정이력
개정번호		제 ․ 개정 내용				작성자		제․개정 일자
8.0		2015년 사업 착수				윤정수		2015/01/02
8.1		2015년 1/4분기 Baseline설정				한만준		2015/03/31
8.2		2015년 2/4분기 Baseline설정				한만준		2015/06/30
8.2.1		신규 매뉴얼 작성				한만준		2015/07/15
8.2.2		기능개선으로 인한 매뉴얼 수정 - 성과지표수립, 성과계획서출력				한만준		2015/08/25
8.2.3		성과계획서 설명보완 - 마감일등록 화면의 성과업무구분 항목 설명 및 성과계획서 마감절차 추가 - 성과지표수립, 단위사업성과계획 스크린샷 변경 - 성과목표수립,성과지표수립,단위사업성과계획 화면의 사업목록 조회 설명 추가 - 성과지표수립 화면의 목표치/수립치 설명 추가 - 성과계획서출력 화면의 예산서구분 항목 설명 추가 - 사업담당자 아이콘 변경				한만준		2015/09/15
8.3		2015년 3/4분기 Baseline설정				한만준		2015/09/30
8.4		2015년 4/4분기 Baseline설정				한만준		2015/12/31
9.0		2016년 사업 착수				윤정수		2015/01/04
9.1		2016년 1/4분기 Baseline설정				임수정		2016/03/31
9.1.1		단위사업성과계획 화면 관련세부사업 항목 추가				임수정		2016/05/27
9.2		2016년 2/4분기 Baseline설정				임수정		2016/06/30
9.2.1		성과계획서출력 출력옵션 추가				임수정		2016/07/27
9.3		2016년 3/4분기 Baseline설정				한만준		2016/09/30
9.4		2016년 4/4분기 Baseline설정				이승환		2016/11/30
10.0		2017년 사업 착수				임수정		2017/01/02
10.1		2017년 1/4분기 Baseline설정				이승환		2017/03/31
10.2		2017년 2/4분기 Baseline설정				이승환		2017/06/30
10.2.1		-업무흐름도변경: 자료이관 부분 추가 -실국전략목표수립, 성과목표수립에 성과계획서 작성기준 내용 추가				임수정		2017/07/27
10.3		2017년 3/4분기 Baseline설정				임수정		2017/09/29
10.4		2017년 4/4분기 Baseline설정				임수정		2017/11/30
11.0		2018년 사업 착수				이승환		2018/01/02
11.1		2018년 1/4분기 Baseline설정				이승환		2018/03/30
11.2		2018년 2/4분기 Baseline설정				임수정		2018/06/29
11.3		2018년 3/4분기 Baseline설정				한만준		2018/09/28
11.4		2018년 4/4분기 Baseline설정				임수정		2018/11/30
12.0		2019년 사업 착수				임수정		2019/01/02
12.1		2019년 1/4분기 Baseline설정				임수정		2019/03/29
12.2		2019년 2/4분기 Baseline설정				임수정		2019/06/28
12.2.1		업무처리 흐름도 수정 및 화면번호 추가 성과계획작성내역조회 화면 매뉴얼 추가				한만준		2019/09/04
12.3		2019년 3/4분기 Baseline설정				한만준		2019/09/30
12.4		2019년 4/4분기 Baseline설정				이승환		2019/11/30
13.0		2020년 사업 착수				임수정		2020/01/02
13.0.1		업무담당자 아이콘 변경				임수정		2020/03/25
13.1		2020년 1/4분기 Baseline설정				조상엽		2020/03/30
13.2		2020년 2/4분기 Baseline설정				김은심		2020/06/30

개정번호	제 ․ 개정 내용	작성자	제․개정 일자
13.3	2020년 3/4분기 Baseline설정	김은심	2020/09/29
13.3.1	성과지표수립 화면 변경 및 목표치 수정불가 설명 추가(SR********672)	김은심	2020/11/25
13.3.2	성과계획이력자료관리 화면변경 및 이력순번 비활성화 설명 추가(SR********422), (SR********514)	김은심	2020/11/30
13.4	2020년 4/4분기 Baseline설정	김은심	2020/11/30
14.0	2021년 사업 착수	김은심	2021/01/04
14.0.1	성과지표수립 체크포인트 설명 보안	김은심	2021/02/16

성과계획서 매뉴얼

I. 성과계획서 개요

성과계획서 업무흐름도 및 권한설명	1

예산의 성과계획서 작성 개요	2

II. 성과계획서 작성방법

1. 마감일등록(18163)	4

2. 성과개요등록(18164)	7

3. 실국전략목표수립(18165)	8

4. 부서성과계획수립(18166)	9

5. 성과목표수립(18167)	11

6. 성과지표수립(18168)	12

7. 단위사업성과계획(18169)	14

8. 성과계획서출력(18171)	15

9. 성과계획확정(18170)	16

10. 성과계획이력자료관리(18172)	17

11. 성과계획작성내역조회(18179)	18

성과계획서 업무처리 흐름도

※ 성과계획서(안) 작성 후 의회의 예산심의 결과 등을 반영하여 성과계획서(의결)을 작성한다.

성과계획서 권한설명

권 한	담당자	역 할
BM031 성과관리마감일담당자	예산부서 성과계획서 담당자	성과계획서 작성을 하기 위한 마감일을 관리
BM009 예산부서 예산편성 조정자		성과계획서 개요 항목을 등록
BM001 사업부서 예산편성 요구자	사업부서 성과계획서 담당자	실국/실과에서 성과계획서 작성
BM007 예산부서 차수/편성마감일 조정담당	예산부서 예산편성 담당자	성과계획서(안) 및 성과계획서 확정
BM010 예산부서 예산편성 확정자	예산부서 예산편성 확정자

	성과계획		예산의 성과계획서 작성 개요

□ 추진배경 및 근거

□ 사업예산제도 시행(‘08년)에 따라 성과와 예산을 연계한 사업예산 성과관리 체계 구축을 위해 그간 모든 자치단체를 대상으로 성과예산서 시범 작성(’10~‘13년) 실시

□「지방재정법」개정(‘14.5월)으로 ’16회계연도부터 예산의 성과계획서와 성과보고서를 지방의회에 제출토록 법제화

※ (법 제5조) 성과계획서 및 보고서 작성 의무화, 재정사업 평가제 도입 등 성과중심의 지방재정 운용을 위한 세부적인 사항은 행자부령*으로 정하도록 함

* 지방자치단체 예산편성 운용에 관한 규칙 제2조의2 제1항

※ (법 제44조의2) 성과계획서를 예산안의 첨부 서류로 의회 제출

ㅇ 성과예산서 시범 운영 과정에서 제기된 문제점 개선을 위해 사업예산구조와 성과계획 체계를 일치

※ 2015년도 예산계획서를 시범작성토록 「2015회계연도 예산의 성과계획서 시범작성 매뉴얼」지자체 통보(‘14.8월)

□ 성과계획서 개념

□ 지방자치단체가 예산의 내용을 반영한 전략목표 및 해당연도 정책사업목표 달성을 위해 수립하는 연도별 시행계획임

ㅇ 지방자치단체의 비전ㆍ시정방침ㆍ시정방향 및 전략목표 등을 설정하고, 지방재정법에 의한 중기지방재정운용계획 반영

ㅇ 당해 연도 정책사업목표 및 단위사업의 성과지표, 과거 추세치를 반영한 구체적이고 합리적인 목표치 설정 등을 포함

□ 예산의 성과계획 수립 기본방향

□ 성과관리 목표체계와 예산 사업구조 체계를 일치시켜 성과관리 강화

ㅇ ‘정책사업목표’와 ‘정책사업’, ‘단위사업’과 ‘단위사업’이 각각 1:1로 일치되게 작성

구  분

성과예산서

성과계획서

성과관리체계

성과목표	(성과지표)

⇨

정책사업목표	단위사업
(성과지표)

⇧           ⇧

⇧           ⇧

예산체계

정책사업	단위사업(1～N)

정책사업	단위사업

작성형태

단위사업을 측정할 수 있는 성과지표 설정

정책사업목표를 측정할 수 있는 성과지표 설정

※ 성과예산서에서 정책사업 및 성과목표, 단위사업 및 성과지표를 각각 연계토록 하였으나, 1개의 “성과지표”에 수개의 “단위사업”이 연계되거나, 개별적인 단위사업의 성과지표가 정책사업을 대표할 수 없는 문제점이 제기됨

□ 성과지표 적정성 검증

ㅇ 정책사업별로 사업목적 달성을 위해 측정 가능한 지표개발

ㅇ 성과지표의 품질 향상을 위해 실국장(국이 없는 군은 과) 책임하에 작성하여 예산 부서에 제출

ㅇ 예산부서는 각 부서로부터 제출받은 해당연도 성과계획서의 성과지표 적정성 등에 대해 성과관리 부서와 협의하여 반영

※ 필요한 경우 성과계획서(안)에 대해 내부 평가위원회의 검토를 거쳐 확정

□ 전산시스템을 통한 성과계획서 작성

ㅇ 향후 전산시스템을 통한 성과계획서의 작성 및 관리는 지방재정 관리시스템(e호조) 개선과 연계하여 추진

□ 작성 대상기관 및 업무

□ 대상기관

ㅇ 본청, 의회, 직속기관, 사업소

□ 대상업무

ㅇ 대상회계 : 일반회계, 기타 특별회계

ㅇ 성과관리대상 : 정책사업

※ 행정운영경비․재무활동․예비비 등 정책사업 과목이 아닌 예산, 징수교부금 등 사업경비가 아니면서 분야·부문이 독립되어 불가피하게 정책사업으로 구조화된 정책사업은 제외 가능

	성과계획		1. 마감일등록(18163)

성과관리마감일담당자(BM031)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 마감일등록
	선행업무	예산차수등록 및 예산편성 요구 마감일 등록
	작업시기	성과계획서 작성을 위한 마감일등록
	후속업무	성과개요등록 → 실국전략목표수립 → 부서성과계획수립
	작업내용	성과계획서를 작성하기 위한 회계/부서별 마감일을 등록하는 화면이다. 성과계획 마감일 등록은 예산구분(본예산/추경예산) 및 성과업무구분(안/의결)에 따라서 성과계획서를 작성하기 위한 마감일을 관리한다.

마감일자 등록절차 : 성과관리(안)등록

	∘사용자 권한 - BM031 성과관리마감일담당자 ∘버튼설명 - [조회] : 마감일자를 설정하기 위한 내역 조회 - [삭제] : 선택한 마감일자 삭제 - [자료이관] : 직전에 작성한 성과계획서 이관 - [마감] : 성과계획서 자료입력 마감 - [마감취소] : 성과계획서 자료입력 마감취소 - [저장] : 성과계획서 마감일자 추가/수정/삭제 내역을 반영 ∘본예산 및 성과관리(안)등록 자료이관 시에는 이전연도 최종 성과계획서가 이관되고, 추경예산 및 성과관리(안)등록 시에는 이전차수 최종 성과계획서가 이관된다. - 자료이관 시 기존에 입력되어 있는 자료는 초기화 된다.
① 성과계획서 마감일을 등록하기 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 예산구분, 성과업무구분, 회계구분, 부서를 선택 - 성과업무구분은 “성과관리(안)등록”을 선택 - 부서는 돋보기 버튼을 클릭하여 부서코드 순서로 정렬하여 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 마감일 입력 후 [일괄적용] 버튼 클릭 - 성과계획서(안)를 작성하기 위한 마감기한을 입력 ④ 회계구분/부서별 마감일자 확인 - 회계구분/부서별 마감일자를 확인하여 필요 시 수정 ⑤ [저장] 버튼 클릭 - 추가/수정/삭제한 마감일자가 저장 ⑥ [자료이관] 버튼 클릭 - 예산구분 및 성과업무구분에 따라서 직전에 작성한 성과계획서를 이관하여 등록 - 자료이관 시 기존에 입력되어 있는 자료는 초기화되니 주의

마감일자 등록절차 : 성과관리(의결)등록

	∘[자료이관] 버튼을 클릭하면 해당 시점의 성과계획서 이력자료가 생성되어 “성과계획서이력관리” 화면에서 확인할 수 있다. ∘성과관리(의결)등록 마감일 등록은 예산(의결) 기준으로 성과계획서를 작성하는 경우 등록한다.
① 성과계획서 마감일을 등록하기 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 예산구분, 성과업무구분, 회계구분, 부서를 선택 - 성과업무구분은 “성과관리(의결)등록”을 선택 - 부서는 돋보기 버튼을 클릭하여 부서코드 순서로 정렬하여 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 마감일 입력 후 [일괄적용] 버튼 클릭 - 성과계획서를 작성하기 위한 마감기한을 입력 ④ 회계구분/부서별 마감일자 확인 - 회계구분/부서별 마감일자를 확인하여 필요 시 수정 ⑤ [저장] 버튼 클릭 - 추가/수정/삭제한 마감일자가 저장 ⑥ [자료이관] 버튼 클릭 - 예산구분 및 성과업무구분에 따라서 성과계획서(안) 자료를 성과계획서로 이관 ※ 성과업무구분 항목에 대한 설명 - 성과관리(안)등록 : 예산(안) 기준으로 성과계획서(안)를 작성하는 경우 - 성과관리(의결)등록 : 예산(의결) 기준으로 성과계획서를 작성하는 경우 ※ 예산의 성과계획서는 예산을 기준으로 작성하므로 예산편성(안/의결) 차수를 기준으로 성과계획서를 작성한다.

성과계획서 마감절차 : 성과관리(안)등록, 성과관리(의결)등록

	∘성과계획서 마감은 마감일자가 초과된 경우에는 성과계획서 입력이 불가하므로 별도로 마감 처리를 하지 않아도 되지만, 명시적으로 성과계획서(안/의결) 자료에 대한 마감 처리를 해야 할 경우 사용한다. ∘마감 기능은 성과관리(안)등록, 성과관리(의결)등록 자료에 대한 자료입력을 마감하는 기능이다. 마감일자가 초과되지 않은 경우에도 마감 처리를 하면 성과계획서(안/의결) 자료 입력이 불가하다.
① 성과계획서(안/의결) 마감하기 위한 조회조건 입력 - 회계연도, 예산구분, 성과업무구분(안/의결)을 선택 - 성과계획서 마감은 “성과관리(안)등록” 및 “성과관리(의결)등록” 자료에 대한 입력 마감 기능으로 회계구분/부서 조건에 상관없이 전체 부서를 대상으로 마감 처리가 됨 ② [조회] 버튼 클릭 ③ [마감] 버튼 클릭 - 마감처리 후에는 성과업무구분(안/의결) 자료에 대한 성과계획서 자료 입력이 불가하다. (마감 처리한 일시에 적용) - 마감 후에는 [마감] 버튼이 비활성화 되고 [마감취소] 버튼이 활성화 ※ 성과계획서 마감 후에는 성과계획서 자료 입력이 불가하므로 성과계획서 입력 기한을 연장할 경우에는 [마감취소] 후에 마감일자를 확인하여 등록한다. 마감일자 등록에 대한 절차는 “마감일자 등록절차”를 참고한다.

	성과계획		2. 성과개요등록(18164)

예산부서 예산편성 조정자(BM009)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 성과개요등록
	선행업무	성과계획 마감일등록
	작업시기	성과계획 관리체계 및 재정운영 방향 작성 시
	후속업무	실국전략목표수립 → 부서성과계획수립 → 성과목표수립
	작업내용	성과계획 관리체계 및 재정운용 방향에 대한 내용을 입력하는 화면이다. 성과계획 총괄표, 성과계획 및 재원비중은 별도 화면에서 입력해서 관리한다.

성과계획 관리체계 및 재정운용 방향 등록절차

	∘사용자 권한 - BM009 예산부서 예산편성 조정자 ∘버튼설명 - [조회] : 성과개요등록 내역 조회 - [초기화] : 입력 중인 자료 초기화 - [삭제] : 입력된 자료 삭제 - [저장] : 성과계획서 개요등록 자료 저장
① 성과계획서 개요등록을 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 예산구분을 선택 - ☐의결 항목 체크여부에 따라서 체크된 경우에는 “성과관리(의결)등록” 기준으로 등록이 되고 미 체크된 경우에는 “성과관리(안)등록” 기준으로 자료 등록 됨 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 제1장 1.비전 및 체계 내용을 입력 - 비전, 시정지표, 시정방향을 확인하여 입력 ④ 제1장 2.조직 및 인력 총괄현황을 입력 - 자치단체 조직현황 및 인력현황을 입력 ⑤ 제1장 4.재정운영방향의 가.재정전망 입력 - 세입/세출 재정전망 내역을 입력 ⑥ [저장] 버튼 클릭 - 성과계획서 개요등록 내역이 저장

	성과계획		3. 실국전략목표수립(18165)

사업부서 실국담당자 (BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 실국전략목표수립
	선행업무	성과계획 마감일등록
	작업시기	전략목표별 성과계획 추진계획의 실국전략목표 작성 시
	후속업무	부서성과계획수립 → 성과목표수립 → 단위사업성과계획
	작업내용	실국 전략목표 및 기본방향을 등록하는 화면이다. 실국 직제가 없는 지방자치단체는 입력하지 않는다.

작업절차

	∘ 사용자 권한 - BM001 사업부서 예산편성 요구자 - BM002 사업부서 예산편성 기안확인자 - BM003 사업부서 예산편성 제출(결재)자 - BM007 예산부서 차수/편성마감일 조정담당 - BM009 예산부서 예산편성 조정자 - BM010 예산부서 예산편성 확정자 ∘ 버튼설명 - [조회] : 전략목표 내역 조회 - [초기화] : 입력 중인 자료 초기화 - [저장] : 전략목표 자료 저장 ∘ 실국 직제가 없는 자치단체는 실국전략목표를 입력하지 않고 부서전략목표를 입력한다.
① 실국전략목표수립을 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 예산구분, 실국을 선택 - ☐의결 항목 체크여부에 따라서 체크된 경우에는 “성과관리(의결)등록” 기준으로 등록이 되고 미 체크된 경우에는 “성과관리(안)등록” 기준으로 자료 등록이 됨 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 실국 전략목표 및 기본방향을 입력 - 전략목표는 실국별로 1개 정도로 작성 - 기본방향은 전략목표를 달성하기 위한 기본적인 방향을 입력 - 일반적이거나 추상적 표현이 아닌 구체적인 내용으로 작성하며, 정책이 주민의 이해관계에 부합할 수 있도록 표어 형태로 작성 예1)통합적 안전관리 체계 구축으로 주민이 안전한 생활환경을 조성 예2)복지시설 확충 및 생활안정 지원 등 생활맞춤형 통합서비스를 적극 추진 - 전략목표 수립 시 자치단체 중장기계획 또는 관련이 있는 다른 법령에 의한 중·장기 계획의 내용을 포함 ④ [저장] 버튼 클릭 - 전략목표 내역이 저장

	성과계획		4. 부서성과계획수립(18166)

사업부서 사업담당자 (BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 부서성과계획수립
	선행업무	성과계획 마감일등록
	작업시기	전략목표별 성과계획 추진계획의 부서성과계획 작성 시
	후속업무	성과목표수립 → 성과지표수립 → 단위사업성과계획
	작업내용	전략목표별 성과계획 추진계획을 부서별로 입력하는 화면이다. 해당 화면에서는 전략목표 및 기본방향과 조직 및 인력현황, 예산현황을 작성한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 사업부서 예산편성 요구자 - BM002 사업부서 예산편성 기안확인자 - BM003 사업부서 예산편성 제출(결재)자 - BM007 예산부서 차수/편성마감일 조정담당 - BM009 예산부서 예산편성 조정자 - BM010 예산부서 예산편성 확정자 ∘버튼설명 - [조회] : 부서성과계획 내역 조회 - [추가] : 담당(계)명 추가 등록 - [삭제] : 선택한 담당(계)명 삭제 - [전체삭제] : 부서성과계획 전체내역 삭제 - [저장] : 부서성과계획 내역 저장 ∘실국 직제가 없는 자치단체는 부서전략목표를 입력해야 한다.
① 부서성과계획수립을 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 예산구분, 부서를 선택 - ☐의결 항목 체크여부에 따라서 체크된 경우에는 “성과관리(의결)등록” 기준으로 등록이 되고 미 체크된 경우에는 “성과관리(안)등록” 기준으로 자료 등록이 됨 ② [조회] 버튼 클릭 ③ [부서성과계획] 탭을 클릭 - 부서기본방향, 부서전략목표를 입력(생략 가능) - 조직현황은 직급에 따라서 정원/현원을 구분하여 입력 - 담당 항목은 [추가] 버튼을 클릭하여 담당(계)별로 구분하여 입력 ④ [저장] 버튼 클릭

예산규모 확인하는 절차

① 부서별 예산규모를 확인하기 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 예산구분, 부서를 선택 - ☐의결 항목 체크여부에 따라서 체크된 경우에는 “성과관리(의결)등록” 기준으로 등록이 되고 미 체크된 경우에는 “성과관리(안)등록” 기준으로 자료 등록이 됨 ② [조회] 버튼 클릭 ③ [예산규모] 탭을 클릭 - 예산규모 화면에서 대한 설명 □ 예산규모 : 요구, 조정, 확정 □ 요구 : 예산편성 요구액 □ 조정 : 예산편성 조정액 (예산안 차수) □ 확정 : 예산편성 확정액 (예산의결 차수), 조회조건 중에 “☑의결” 항목이 체크되어 있는 경우 확인이 가능 □ 회계구분 : 일반회계, 기타특별회계, 기금 □ 회계구분별로 예산규모를 확인하고자 할 경우에는 회계구분을 선택 □ 사업구분(정책사업/행정운영경비/재무활동)에 따른 예산규모 확인 □ 예산액 : 예산규모 및 회계구분에 따른 예산액 표시 □ 전년도예산액 : 본예산인 경우에는 세출기정액이 등록되어 있는 경우 표시 (세출기정액목록 화면에서 등록), 추경예산인 경우에는 본예산액 또는 이전 예산편성 차수의 예산액을 표시 □ 비교증감액 : 예산액에서 전년도예산액을 차감한 금액을 표시 □ 증감율 : 전년도예산액 대비 예산액 증감율 표시 (비교증감액/ 전년도예산액) □ [EXCEL] 버튼 클릭 □ 화면에 표시된 예산규모를 엑셀파일로 다운로드

	성과계획		5. 성과목표수립(18167)

사업부서 사업담당자 (BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 성과목표수립
	선행업무	성과계획 마감일등록
	작업시기	전략목표별 성과계획 추진계획의 정책사업목표 작성 시
	후속업무	성과지표수립 → 단위사업성과계획 → 성과계획서출력
	작업내용	부서별 정책사업목표 및 주요내용을 등록하는 화면이다. 해당 화면은 성과관리 대상사업에 대한 정책사업목표 및 주요내용을 정책사업별로 등록하는 화면이다.

작업절차

∘ 사용자 권한

- BM001  사업부서 예산편성 요구자

- BM002  사업부서 예산편성 기안확인자

- BM003  사업부서 예산편성 제출(결재)자

- BM007  예산부서 차수/편성마감일 조정담당

- BM009  예산부서 예산편성 조정자

- BM010  예산부서 예산편성 확정자

∘ 버튼설명

-  [조회] : 정책사업목표 내역 조회

-  [EXCEL] : 사업정보 목록 엑셀파일로 다운로드

-  [삭제] : 선택한 정책사업의 정책사업목표 및 주요내용 삭제

-  [저장] : 정책사업목표 내역 저장

∘ 정책사업목표는 해당연도 ‘전략목표’ 달성을 위한 수단으로 실제 행동으로 옮겨지는 목표임

∘ 정책사업목표는 그 목표의 달성 여부를 성과지표를 통해 측정할 수 있을 정도로 명확하고 구체적으로 작성

① 정책사업목표를 등록하기 위한 조회조건을 입력

- 회계연도, 예산구분, 부서 등을 선택

② [조회] 버튼 클릭

③ 정책사업목표를 등록 할 정책사업을 클릭

- 예산편성(요구/조정/확정)된 정책사업목록만 표시

④ 해당사업에 대한 정책사업목표 입력

- 1개의 정책사업목표는 예산체계상 정책사업 1개와 대응되도록 설정

예)	예산체계(정책사업명)		정책사업목표
	친환경생태도시 조성	⇨	환경협력체계 구축으로 친환경 생태 도시를 조성한다.
	저탄소 기후도시 조성	⇨	대기환경 개선과 기후변화 대응으로 저탄소 기후도시를 조성한다.

⑤ 해당사업에 대한 주요내용 입력

⑥ [저장] 버튼 클릭

	성과계획		6. 성과지표수립(18168)

사업부서 사업담당자 (BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 성과지표수립
	선행업무	성과계획 마감일등록 및 성과목표수립
	작업시기	전략목표별 성과계획 추진계획의 성과지표 작성 시
	후속업무	단위사업성과계획 → 성과계획서출력 → 성과계획확정
	작업내용	부서별 정책사업의 성과지표를 등록하는 화면이다. 지표유형은 핵심지표와 일반지표로 구분하여 등록한다. 정책사업의 성과지표수립은 성과목표수립이 되어 있는 경우 등록이 가능하다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 사업부서 예산편성 요구자 - BM002 사업부서 예산편성 기안확인자 - BM003 사업부서 예산편성 제출(결재)자 - BM007 예산부서 차수/편성마감일 조정담당 - BM009 예산부서 예산편성 조정자 - BM010 예산부서 예산편성 확정자 ∘버튼설명 - [조회] : 성과지표 내역 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [EXCEL] : 사업정보 목록 엑셀파일로 다운로드 - : 성과지표 목록 순서 변경 시 사용 - [추가] : 성과지표 내역 추가 - [삭제] : 선택한 성과지표 내역 삭제 - [저장] : 정책사업의 성과지표 내역 저장 ∘성과측정의 기준자료 이므로 객관적인 자료로 작성
① 성과지표수립을 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 예산구분, 부서 등을 선택 - ☐의결 항목 체크여부에 따라서 체크된 경우에는 “성과관리(의결)등록” 기준으로 등록이 되고 미 체크된 경우에는 “성과관리(안)등록” 기준으로 자료 등록이 됨 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 성과지표를 등록할 정책사업을 클릭 - 예산편성(요구/조정/확정)된 정책사업목록만 표시 ④ [추가] 버튼을 클릭하여 정책사업에 대한 성과지표 입력 - 정책사업목표 수준에서 의도한 성과를 통합적 시각에서 파악할 수 있도록 작성하고, 지표수는 원칙적으로 3개 이내로 진행

- 지표종류는 정량지표와 정성지표를 구분 □ 정량(계량지표) : 구체화된 양적 수치로 측정 가능 (권장사항) □ 정성(비계량지표) : 양적 수치로 측정 불가능 - 지표성격은 투입, 과정, 산출, 결과지표를 구분 □ 투입지표 : 예산/인력 등 투입물의 양을 나타내는 지표 □ 과정지표 : 사업 진행과정에서 나타나는 산출물의 양을 나타내는 지표 □ 산출지표 : 사업완료 후 나타나는 1차적 산출물을 나타내는 지표 □ 결과지표 : 1차적 산출물을 통해 나타나는 궁극적인 사업의 효과, 정책이 미치는 영향력을 타나내는 지표 (권장사항) - 지표유형은 핵심, 일반지표를 구분하고 성과지표 가중치의 합은 1 □ 핵심지표 : 사업의 궁극적 목적달성을 측정할 수 있는 주 지표, 결과지표 위주로 설정 (권장사항) □ 일반지표 : 사업의 목적달성을 간접적으로 측정할 수 있는 보조지표 - 가중치 부여 : 하나의 정책사업목표에서 2개 이상의 성과지표를 설정하고 있는 경우에는 지표별로 가중치 입력 □ 지표별 가중치는 예산규모 등을 고려하여 적절히 구성하고 성과지표의 가중치가 적정하도록 배분 □ 가중치 부여 시 핵심지표 가중치의 최소값이 일반지표의 최대값보다 크고 핵심지표 가중치의 합이 60% 이상이 되도록 설정 - 성과지표 : 성과지표명 입력 - 검증방법(측정산식) : 성과지표의 측정방법은 공식적인 자료를 활용 - 측정수치(단위) : 성과지표에 대한 측정 단위를 입력 □ 입력한 성과지표의 단위는 성과계획서의 목표치/실적치 단위로 표시 되므로 기호로 입력한다. 예) %, 개, 대 등 - 지표수집방법/출처 : 성과지표에 대한 수집방법 및 출처를 명확히 기재 - 목표치설정근거 : 성과지표의 목표치가 구체적ㆍ합리적인 수준임을 설명하는 설정근거를 명확히 작성 ⑤ 선택한 성과지표에 대한 연도별 목표치(4개년)/실적치(1개년)를 입력 - 목표치는 사업방식 개선의지 등 적극적 업무수행관점에서 구체적이고 합리적으로 설정 - 과거 추세치(전전년도 및 전년도 실적, 금년도 달성 추정치 등) 및 중장기 추진계획, 유사사업ㆍ전국 수준과의 비교 등을 통해 자동적으로 달성할 수 있는 수준을 초과하여 목표치 설정 - 사전에 충분히 예측 가능한 외부환경 변화에 대해서는 대응방안을 마련하고 이를 반영하여 목표치를 합리적으로 설정 - 사업추진 과정에서 미흡한 점에 대한 개선 노력을 통해 예상되는 성과제고 정도를 반영하여 목표치 수준을 설정 ⑥ [저장] 버튼 클릭
	∘목표치/실적치는 성과지표별로 입력하므로 성과지표가 1개 이상인 경우에는 해당 성과지표를 선택하고 입력해야 한다. ∘당해연도 기준으로 전전연도 목표치와 실적치 수정 불가하며, 불가피하게 수정 할 경우 성과보고서 총괄담당자가 성과보고서수정여부관리(성과계획>성과지표수립) 화면에서 수정기한을 등록해야 가능.

	성과계획		7. 단위사업성과계획(18169)

사업부서 사업담당자 (BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 단위사업성과계획
	선행업무	성과계획 마감일등록 및 성과목표수립
	작업시기	전략목표별 성과계획 추진계획의 단위사업성과계획 작성 시
	후속업무	성과계획서출력 → 성과계획확정
	작업내용	부서별 단위사업의 추진계획을 등록하는 화면이다. 정책사업목표 달성을 위해 추진할 당해연도 단위사업에 대한 추진계획을 작성한다. 단위사업 성과계획은 성과목표수립이 되어 있는 경우 등록이 가능하다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 사업부서 예산편성 요구자 - BM002 사업부서 예산편성 기안확인자 - BM003 사업부서 예산편성 제출(결재)자 - BM007 예산부서 차수/편성마감일 조정담당 - BM009 예산부서 예산편성 조정자 - BM010 예산부서 예산편성 확정자 ∘버튼설명 - [조회] : 단위사업성과계획 내역 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [EXCEL] : 사업정보 목록 엑셀파일로 다운로드 - [삭제] : 선택한 단위사업성과계획 내역 삭제 - [저장] : 단위사업성과계획 내역 저장 ∘성과계획서출력 시 ‘사업설명서’의 관련 예산사업 내역은 해당 단위사업의 관련세부사업에 체크된 세부사업 정보를 자동으로 연계하여 표시한다.
① 단위사업성과계획을 등록하기 위한 조회조건을 입력 - 회계연도, 예산구분, 부서 등을 선택 - ☐의결 항목 체크여부에 따라서 체크된 경우에는 “성과관리(의결)등록” 기준으로 등록이 되고 미 체크된 경우에는 “성과관리(안)등록” 기준으로 자료 등록이 됨 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 단위사업 추진계획을 등록 할 단위사업을 클릭 - 예산편성(요구/조정/확정)된 정책사업목록만 표시 ④ 해당사업의 사업 목적을 입력 ⑤ 해당사업의 주요내용을 입력 ⑥ 성과계획과 관련된 세부사업을 ☑체크해 선택 ⑦ [저장] 버튼 클릭

	성과계획		8. 성과계획서출력(18171)

사업부서 사업담당자 (BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 성과계획서출력
	선행업무	1번~7번 성과계획 자료 입력
	작업시기	성과계획서 출력 시
	후속업무	성과계획확정
	작업내용	성과계획서를 출력하는 화면이다. 성과계획 자료가 보고서 서식에 맞게 출력이 되는지 보고서 종류별로 확인한다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 사업부서 예산편성 요구자 - BM007 예산부서 차수/편성마감일 조정담당 - BM009 예산부서 예산편성 조정자 - BM010 예산부서 예산편성 확정자 - BM015 채무계획 관리자 ∘예산서구분 항목은 예산실국주무담당자로 등록된 사용자인 경우에만 선택이 가능하다. - 예산부서에서 “예산실국주무담당자등록” 화면에서 설정한다. ∘‘사업설명서’의 관련 예산사업 내역은 단위사업성과계획 메뉴에서 관련세부사업에 체크된 세부사업 정보를 자동으로 연계해 표시한다. ∘예산구분을 추경예산으로 선택하고 ‘사업설명서’를 출력할 경우 출력옵션에 이 추가되며 체크해서 출력하면 추경예산에서 편성된 사업내용만 출력된다.
① 성과계획서를 출력하기 위한 출력조건을 입력 - 회계연도, 예산구분, 예산서구분, 출력구분, 조회구분 등 출력조건 선택 - ☐의결 항목 체크여부에 따라서 체크된 경우에는 “성과관리(의결)등록” 기준으로 등록이 되고 미 체크된 경우에는 “성과관리(안)등록” 기준으로 자료 등록이 됨 - 조회구분 항목은 전년도예산액을 반영하는 기능으로 “전년도본예산액”을 체크하면 세출기정액에 등록되어 있는 전년도본예산액 기준으로 반영되고 “최종예산액”을 체크하면 전년도최종예산액 기준으로 반영 (본예산인 경우) - 금액구분 항목은 예산액을 표시할 때 요구, 조정, 확정 기준으로 반영하는 기능이다. 해당 구분항목별로 예산편성 자료가 없는 경우에는 금액 표시가 안 될 수 있음 □ 요구 : 예산편성 요구액 □ 조정 : 예산편성 조정액 (예산안 차수) □ 확정 : 예산편성 확정액 (예산의결 차수), 조회조건 중에 “☑의결” 항목이 체크되어 있는 경우 확인이 가능 - 출력옵션의 □묶음출력의 경우 한 개부서 선택 시에만 출력 가능 ② [출력] 버튼 클릭 - 선택한 출력구분에 따라서 성과계획서가 출력

	성과계획		9. 성과계획확정(18170)

예산편성 확정자 (BM010)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 성과계획확정
	선행업무	1번~7번 성과계획 자료 입력
	작업시기	성과계획을 확정 시
	후속업무
	작업내용	성과계획서(안) 확정 및 성과계획서(의결) 확정을 하는 화면이다. 성과계획서에 대한 확정 처리를 하려면 예산편성 차수에 대한 예산(안/의결)이 확정 되어 있는 경우에만 가능하다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM007 예산부서 차수/편성마감일 조정담당 - BM010 예산부서 예산편성 확정자 ∘버튼설명 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [출력] : 출력구분에 따라서 성과계획서 출력
① 성과계획을 확정하기 위한 조회조건 입력 - 회계연도, 예산구분을 선택 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 성과계획서를 확정 할 예산편성 차수를 클릭 - 본예산 (안/의결) : 본예산(안) 또는 본예산(의결) 차수를 구분해서 확정 - 추경예산 (안/의결) : 추경예산(안) 또는 추경예산(의결) 차수를 구분해서 확정 ④ 성과계획서 확정일자 입력 - 본예산(안) 성과계획 : 성과계획서(안) 확정일자 - 본예산(의결) 성과계획 : 성과계획서 확정일자 - 추경예산(안) 성과계획 : 추경예산 성과계획서(안) 확정일자 - 추경예산(의결) 성과계획 : 추경예산 성과계획서 확정일자 ⑤ [확정] 버튼 클릭

	성과계획		10. 성과계획이력자료관리(18172)

성과관리마감일담당자(BM031)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 성과계획이력자료관리
	선행업무	마감일등록 화면에서 자료이관
	작업시기	성과계획서를 일정 시점 기준으로 복구하는 경우
	후속업무
	작업내용	성과계획서 이력자료를 확인하여 일정시점 기준으로 자료를 복구하는 화면이다.

작업절차

∘사용자 권한

-  BM007  예산부서 차수/편성마감일 조정담당

- BM031  성과관리마감일담당자

∘버튼설명

-  [복구]  :  선택한 이력자료로 성과계획서 복구

-  [조회]  :  성과계획서 이력목록 조회

-  [EXCEL]  :  조회된 화면목록을 엑셀파일로 다운로드

① 성과계획이력자료를 조회하기 위한 조회조건 입력

② [조회] 버튼 클릭

③ 성과계획서 이력을 복구할 차수를 선택

- 성과계획서 이력생성 작업은 마감일등록 화면에서 자료이관 시 기존에 등록되어 있는 성과계획서 자료가 이력으로 생성

- 차수는 예산편성 차수를 의미

차수	예산편성구분	구분
1	본예산	(안)
2	본예산	(의결)
3	추경예산	(안)
4	추경예산	(의결)

※ 차수별로 이력생성은 여러 번 생성가능

④ [복구] 버튼 클릭

- 선택한 이력자료로 성과계획서가 복구

※ 복구자료가 없는 이력순번(1번 포함)인 경우, 복구 시 초기화되므로 선택 할 수 없음

	성과계획		11. 성과계획작성내역조회(18179)

사업부서 사업담당자 (BM001)	화면위치	예산관리 → 예산편성 → 성과계획 → 성과계획작성내역조회
	선행업무	성과계획 자료 및 예산편성 자료 입력
	작업시기	성과계획서 작성 현황을 조회 할 경우
	후속업무
	작업내용	성과계획서 작성 여부 및 사업별 예산편성액(요구/조정)을 확인하는 화면. 사업부서 담당자인 경우 편성조정액은 사업부서 공개일자 이후에 확인 할 수 있다.

작업절차

	∘사용자 권한 - BM001 사업부서 예산편성 요구자 - BM002 사업부서 예산편성 기안확인자 - BM003 사업부서 예산편성 제출(결재)자 - BM007 예산부서 차수/편성마감일 조정담당 - BM009 예산부서 예산편성 조정자 - BM010 예산부서 예산편성 확정자 ∘버튼설명 - [조회] : 성과계획서 작성 내역 조회 - [초기화] : 조회조건 초기화 - [EXCEL] : 조회된 화면목록을 엑셀파일로 다운로드 - [파일저장] : 조회 조건에 따라서 조회 없이 엑셀파일로 다운로드
① 성과계획작성내역을 조회하기 위한 조회조건 입력 ② [조회] 버튼 클릭 ③ 성과계획 작성 현황 확인 - 성과계획서 자료 입력 여부 및 세부사업별 예산편성액(요구/조정) 확인 □ 성과목표작성여부 : 정책사업별 성과목표수립 자료 입력 여부 □ 성과지표작성여부 : 정책사업별 성과지표수립 자료 입력 여부 □ 성과계획작성여부 : 단위사업별 단위사업성과계획 자료 입력 여부 □ 관련세부사업여부 : 세부사업별 관련세부사업 선택 여부 □ 편성요구액 : 세부사업별 예산편성 요구액 □ 편성조정액 : 세부사업별 예산편성 조정액 ④ [EXCEL] 버튼 및 [파일저장] 버튼 클릭 - 화면에 조회된 성과계획서 작성현황을 다운로드 받을 경우에는 [EXCEL] 버튼을 클릭하고 조회 없이 다운로드 받을 경우에는 [파일저장] 버튼을 클릭