2015년 사회복지시설별 후원금 현황 작성방법

1. 작성대상시설(붙임 명부 참조)

o 등록사회복지시설 중  2015년 후원금 수입․사용결과를 서면으로 보고한 시설

※ 등록시설중 사회복지시설정보시스템으로 2015년 후원금 현황 보고한 시설을 제외하여 명부작성됨

2. 작성항목

o 후원금 세입(결산) : ①후원금(지정, 비지정)(세입과목: 05-51-511,512),

②법인전입금(후원금)(세입과목: 08-81-812),

③전년도이월금(후원금)(세입과목: 09-91-912),

④ 총계

o 후원금 세출(결산) : ①총계

o 결연금 세입(결산) : ①총계

o 결연금 세출(결산) : ①총계

o 후원물품 세입(결산) : ①총계

o 후원물품 세출(결산) : ①총계

2. 항목별 작성방법

o 시설에서 서면보고한 세입세출 결산서를 활용하여 작성서식(엑셀)에 의거 작성

o 후원금 세입(결산) : ①후원금(지정, 비지정)(세입과목: 05-51-511,512),

②법인전입금(후원금)(세입과목: 08-81-812),

③전년도이월금(후원금)(세입과목: 09-91-912),

④ 총계

- 붙임 세입결산서(시설용, 별지제5호의3서식)의 노란색셀에 기재된 금액을 작성서식(엑셀화일) 해당셀(연녹색)에 각각 이기 작성(금액단위: 원)

o 후원금 세출(결산) : ①총계

- 붙임 세출결산서(시설용, 별지제5호의4서식)의 노란색셀에 기재된 금액을 작성서식(엑셀화일) 해당셀(연녹색)에 이기 작성(금액단위: 원)

o 결연금 세입(결산) : ①수입액

- 후원금 세입참고

o 결연금 세출(결산) : ①사용액

- 붙임 후원금수입 및 사용결과보고서의 3. 후원금 사용명세서 참고

o 후원물품 세입(결산) : ①수입상당금액

- 붙임 후원금수입 및 사용결과보고서의 2. 후원금품 수입명세서 참고

o 후원물품 세출(결산) : ①사용상당금액

- 붙임 후원금수입 및 사용결과보고서의 4. 후원품 사용명세서 참고

붙임 1. 세입결산서(시설용, 별지제5호의3서식)

2. 세출결산서(시설용, 별지제5호의4서식)

3. 후원금수입 및 사용결과보고서(사회복지법인 및 사회복지시설,

별지 제19호서식)

[별지 제5호의3서식] <개정 2009.2.5> 세입결산서(시설용)
과목			구분	정부 보조금	시설 부담금	후원금	계
관	항	목
08 (전입금)	81 (전입금)	812 (법인전입금 후원금)	예산
			결산
			증감
09 (이월금)	91 (이월금)	912 (전년도이월금 후원금)	예산
			결산
			증감
	합계		예산
			결산
			증감
총계			예산
			결산
			증감
210㎜ × 297㎜[일반용지 60g/㎡(재활용품)]

[별지 제5호의4서식] <개정 2009.2.5> 세출결산서(시설용)
과목			구분	보조금	시설부담금	후원금	계
관	항	목
			예산
			결산
			증감
		합계	예산
			결산
			증감
	합계		예산
			결산
			증감
총계			예산
			결산
			증감
210mm×297mm(일반용지 60g/㎡(재활용품))

■ 사회복지법인 및 사회복지시설 재무·회계 규칙 [별지 제19호서식] <개정 2015.12.24.>
후원금수입 및 사용결과보고서
기간: 년 월 일부터 년 월 일까지	(앞쪽)
1. 후원금 수입명세서
순번	발생 일자	후원금 종류	후원자 구분		후원자	내역	금액	비고
비영리법인 구분	기타 내용	모금자 기관 여부	기부금단체 여부
2. 후원품 수입명세서
순번	발생 일자	후원품 종류	후원자 구분		후원자	내역	품명	수량/ 단위	상당 금액	비고
비영리 법인 구분	기타 내용	모금자 기관 여부	기부금 단체 여부
3. 후원금 사용명세서
순번	사용일자	사용내역	금액	결연후원 금품 여부	산출기준	비고
4. 후원품 사용명세서
순번	사용일자	사용내역	사용처	결연후원 금품 여부	수량/ 단위	상당 금액	비고
5. 후원금 전용계좌
금융기관 등의 명칭	계좌번호	계좌명의
210㎜×297㎜[백상지 80g/㎡]