보조금 집행실태 점검표

2020.  .  .

(자치구 :                       ,  수행기관 :                 )

점검항목	세 부 점 검 사 항	점 검 결 과		지 적 사 항
		적 정	부적정
사업추진현황	○ 본래의 사업계획에 따른 이행여부 - 협약서·계약서대로 이행여부
	○ 사업계획 변경 시 공문시행 및 승인 여부
보조금 집행기준 준수 등	○ 물품구입시 불법 카드 할인여부 확인
	○ 보조금의 목적 외 사용여부 - 사업계획서 상의 항목과 동일집행여부
	○ 사업비 집행 - 육하원칙에 따른 사업비 집행서류 작성여부
	○ 지출결의서 내용과 증빙자료, 금액 일치 여부
	○ 인건비 적정 지급여부 - 업무분장표 등 적정지급 확인 및 원천징수 여부
	○ 보조금 입․출금내역 통장 확인
	○ 통장명의(법인) 적정여부
	○ 보조금 관리시스템 적정 등록여부
정산서 작성	○ 영수증 첨부 적정 및 누락사항 등 확인
	○ 강사수당, 회의참석수당 지급적정여부 및 참석부 등 적정서류작성 여부
코로나19 대응	○ 방역 대응(온라인행사), 모임최소화 등
	○ 행사‧모임 수칙 준수
기 타	○ 기타 회계법령 및 지침에 위배되는 경우
점검자 의견 (우수사례, 부진사례)

점검자:                (인)        확인자:                (인)