2022년 자체감사 추진계획

2022. 1.

2022년 자체감사 추진계획

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재단 비전 ‘세계 최고의 소기업·소상공인 종합지원 디지털 플랫폼 기관’ 구현에 필요한 역량 구축과 효과적 경영목표 달성에 기여하기 위하여 2022년 자체감사 추진계획을 마련, 시행하고자 함.

1	추진배경

□ 2021년 자체감사 수행성과

❍ 종합감사(16회), 특정감사(6회) 등 총 22회 자체감사 실시

구 분	실시 횟수 (회)	감 사 결 과(건)
		신분상			시정	현지 시정	현지 주의	권고	제도 개선	통보	모범 사례
		징계 요구	주의 촉구	주의
종합감사	16회	0	0	40	1	113	216	0	27	0	27
특정감사	6회	5	10	3	7	0	4	0	4	6	0

- 평균 지점 종합감사 주기 2년 2개월 수준

- 일상감사 의뢰실태, 채권 회수실태, 자체감사 처분요구 이행실태 등 특정감사 실시

❍ 사업 계획단계부터 모니터링 및 컨설팅 실시로 사업성과 제고 지원

- 일상감사(952건), 사이버 모니터링(1,509건), 부패취약분야(5,848건) 실시

□ 2022년 대내외 감사환경

❍ 코로나19 위기 지속 및 급격히 변화하는 환경 속 공공기관의 부패

방지와 공직윤리 문화에 대한 국민적 관심과 기대 수준 향상

- 부당하고 불합리한 관행․구습 타파 및 공정성․적극성 강화에 대한 인식 고조

❍ 재단의 경영목표 달성을 위한 감사 수요 증가

- 1자치구 1지점 체계 및 조직개편으로 인한 고도화․체계화 된 감사시스템 구축 필요

- 종합지원 디지털 플랫폼의 내실화 도모를 위한 감사기능 구현 요구

2	2022년 자체감사 추진 방향

□ 공정하고 생산적인 자체감사활동 추진

❍ 반복되는 지적사항의 재발 방지를 위한 적극 개선 및 수범사례 전파

❍ 자체감사결과 처분사항, 개선․권고 등 관리시스템 전산화 기반 마련

□ 사전 예방과 경영지원에 기여하는 감사기능 수행

❍ 감사대상 부점에 대한 사전 신고․제보 제도 활용을 통한 자정기능 향상

❍ 사전컨설팅 적극 활용 및 지속적 모니터링 실시로 선제적 감사 수행

□ 적극적이고 능동적인 업무수행 환경 조성

❍ 금리인상 등 대출 부실화 우려로 고의적 업무회피 시 단호한 조치

❍ 적극행정 면책 및 감사재심의 등 다양한 제도의 활성화, 감사대상 부점

의견 청취․반영 등 능동적이고 적극적으로 일하는 업무수행 분위기 조성

자체감사 추진체계

재단 비전	세계 최고의 소기업ㆍ소상공인 종합지원 디지털 플랫폼 기관
감사 목표	공정하고 청렴한 윤리경영 실현
’22년 추 진 전 략	공정하고 생산적인 자체감사활동 추진 ▸단축된 감사주기 유지 ▸대안제시·소통 감사		사전예방·경영지원 감사기능 수행 ▸사전 신고·제보 독려 ▸사이버 모니터링 강화		적극적 ․ 능동적 업무환경 조성 ▸적극행정 면책제도 활용 촉진 ▸감사 항변권 보장(재심의제)

3	세부 추진계획

가		공정하고 생산적인 자체감사활동 추진

□ [종합감사] 연간 13개 지점·센터에 대한 종합감사 실시

❍ 장기 미수감 13개 지점 대상(별첨 참조)으로 종합감사 시행하여 지점 및

센터 감사주기 2년 내외로 유지

❍ 본부부서 및 자점감사역 의견 적극 반영한 중점 감사사항별 체크리스트 고도화

❍ 주요업무 외에도 안전시설물 관리현황 등 지점운영 전반 점검 실시

❍ 자체감사결과 전산 DB화 검토

- 처분내용, 개선․권고 과제, 반복적 지적사항 등 관리시스템 전산화 기반 마련

❍ 코로나19 위기 지속에 따른 체계적 감사시스템 모색

- 온라인․비대면 감사시스템 적극 활용 및 실지감사일정 축소 유지

- 국내 감염 현황 및 감사대상부점 상황 등에 따른 탄력적 감사일정 운영

❍ 각종 업무처리 오류의 원인 파악, 제도개선 및 재발방지에 감사 역량 집중

□ [특정감사] 국민적 이슈현안 등 리스크 취약 요소에 대한 특정감사 실시

❍ 본부부서에 대한 특정감사 수행

- ’19년 신설부서(소상공인 정책연구센터)에 대한 자체감사 추진

- 부적정 경비집행 사례 시정 및 관련사고 사전예방을 위한 일상경비 집행에 대한 점검

- 자체감사 후 처분요구 사항에 대한 이행여부 및 적정성에 대한 점검

❍ 핵심이슈, 대내외 제보 등 감사필요 대상을 적극 발굴

- 갑질근절, 반부패청렴도, 일하는 방법 개선 등

□ [복무감사] 엄정한 공직기강 확립 위한 복무점검·감사 실시

❍ 출·퇴근, 출장, 시간외근무 등록, 휴가 사용 등 복무관련 사항에 대한

감사에 준하는 점검·검사로 공직기강 해이 근절

❍ 고의적 업무지연 및 근태, 보안 등 집중 점검으로 조직분위기 쇄신

나		사전예방·경영지원에 기여하는 감사기능 수행

□ [일상감사·사전 컨설팅] 일상감사 적극 수행으로 사업성과 제고 지원

❍ 일상감사 대상 업무에 대하여 면밀한 검토를 통해 적정성, 타당성, 예산

절감 방안 등에 대한 적극적 의견 제시로 일상감사 효용성 극대화

❍ 본부부서 필요 시 사업계획단계부터 사전컨설팅 실시하여 업무의 적정성

확보 및 성과창출 지원

- 감사원 및 서울시 감사위원회의 「사전컨설팅 제도」와 연계하여 외부 감사

등에 대한 사전 대비

❍ 본부부서 신규 전입직원에 대한 일상감사․사전컨설팅 관련 교육 실시

- 일상감사(개정사항 포함)에 대한 특별교육을 실시하여 일상감사 대상업무 의뢰 누락 방지 및 사전 컨설팅 제도 적극 활용 독려

□ [사전 신고·제보제] 사전 신고․제보 제도의 활성화를 통한 자정기능 제고

❍ 감사대상 부점에 대한『부패, 행동강령 위반, 성희롱·성폭력·직장 내 괴롭힘,

기타 규정위반 행위 등』신고·제보로 잠재적 리스크에 대해 선제적으로 대응

❍ 신고자 비밀보호 및 자진신고자에 대한 처벌 감경으로 실효성 확보

□ [상시 모니터링] 모니터링 항목 지속 발굴 및 부적정 업무처리 적극 관리

❍ 정기적 모니터링 실시 및 대내외 환경변화에 따라 선제적, 능동적 모니터링

항목 발굴․개선 지속

· 사이버 모니터링 : 보증, 재기지원 업무 중 취약분야에 대하여 매월 점검

· 부패취약분야 모니터링 : 부패발생 고위험군에 대하여 매월 점검

· 법인카드, 외부강의 점검 : 법인카드의 부적정 사용 및 외부강의 신고누락 등

· 클린콜 : 재단과 계약체결한 업체에 대한 설문 및 의견 수렴

❍ 일상업무 중 발생하는 오류사항 적극 관리(가칭.Y카드제도)

- 상시모니터링에서 발견되는 경미한 오류사항 관리․처분 방법 도입으로 중과실

예방 및 재발방지 노력

- 반복되는 오류사항에 대한 소관부서의 업무지도 및 제도개선(전산 개발 등) 요청

다		적극적 ․ 능동적 업무수행 환경 조성

□ [적극행정 면책제도] 적극적 업무수행 여건 마련

❍ 성실하고 능동적인 업무추진 과정에서 발생한 절차상 하자 등 경미한

과오는 과감히 면책․감면하여 소극적 업무태도 탈피, 적극적 업무수행

분위기 조성

❍ 보증수요 급증 시 보증업무 오류사항에 대한 폭넓은 면책 적용을 내용

으로 하는 감사방침을 마련하여 적극행정에 대한 동기 부여

❍ 적극행정 면책제도 교육 및 홍보 실시

- 실지감사 강평 시 적극행정 면책제도 안내 및 활성화 위한 교육

- 감사통지서, 감사결과 조치예정사항 통보서 등 문서 발송 시 제도 안내문 기재

□ [감사처분 재심의제] 피감사자의 인권 보호 및 부당한 감사처분에

대한 항변권 보장

❍ 감사대상자의 이의신청권, 의견진술권 등 보장 및 공정한 재심의회

운영을 통한 항변권 강화 및 공정심사 환경 조성

❍ 이의신청에 대한 타당성 여부 면밀히 검토하여 관련사안 제도개선 적극 추진

□ [우수사례·직원 발굴] 종합감사 시 우수업무 수행자 및 모범사례 등 적극 발굴, 포상 및 공유

❍ 각종 모범사례 등 적극 발굴하여 재단직원 자긍심 고취 및 사기 양양하고

관련내용 공유하여 재단 내 확산

- 타인에 모범이 되는 조직·직원, 업무처리 우수 및 반부패·청렴 실천 우수 사례

- 내·외부 감사 수행 시 감사업무 지원 유공 조직·직원 등

❍ 연간 감사일정 종료 후 심사위원 구성 또는 감사심의회를 통한 공정한

선발로 포상에 대한 수용성 확보

- 2022년 수감 또는 업무지원 부점 중 우수조직·사례 등에 대해 총 200만원

포상(변경 가능)

(별첨)

연간 감사일정

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□ 감사대상별 감사일정

감사종류	감사명	해당부점	’22년 감사일정	비고
종합감사	지점운영 종합감사	노원지점	’22년 1월
		도봉지점	’22년 2월
		동부재기지원센터	’22년 3월
		중부재기지원센터	’22년 4월
		동작지점	’22년 4월
		서초지점	’22년 5월
		특화사업센터	’22년 6월
		영등포지점	’22년 7월
		강남지점	’22년 8월
		종로지점	’22년 9월
		중랑지점	’22년 9월
		강서지점	’22년 10월
		성동지점	’22년 11월
특정감사	자체감사 처분요구 이행실태	본부부서	’22년 5월
	조사연구 및 운영 제반 업무	소상공인 정책연구센터	’22년 6월
	일상경비 집행실태	전부점	’22년 10월
복무점검	설명절 대비	전부점	’22년 1~2월	공직기강 확립 추진계획과 연계
	휴가철 대비	전부점	’22년 7~8월
	추석명절 대비	전부점	’22년 9월
	불시	전부점	필요 시

* 감사일정은 외부감사 수검 등에 따라 변경 가능하며, 변경 시 변경내용 게시 및 해당 부점에 통보

□ 지점·센터별 감사주기 현황

지점 및 센터	최종감사 감사범위	이전감사주기 (직전~최종)	’22년 감사범위	최종 감사주기*
강남지점	~ 2020년 7월	2년 0개월	~ 2022년 7월	2년 0개월
강동지점	~ 2021년 9월	2년 0개월		2년 0개월
강북지점	~ 2021년 3월	1년 11개월		1년 11개월
강서지점	~ 2020년 9월	2년 0개월	~ 2022년 9월	2년 0개월
관악지점	~ 2021년 10월	2년 1개월		2년 1개월
광진지점	~ 2021년 5월	2년 5개월		2년 5개월
구로지점	~ 2021년 9월	2년 0개월		2년 0개월
금천지점	~ 2021년 10월	1년 1개월		1년 11개월
노원지점	~ 2020년 1월	2년 7개월	~ 2021년 12월	1년 11개월
도봉지점	~ 2020년 1월	2년 7개월	~ 2022년 1월	2년 0개월
동대문지점	~ 2020년 10월	1년 8개월		1년 8개월
동작지점	~ 2020년 6월	2년 11개월	~ 2022년 3월	1년 9개월
마포지점	~ 2021년 2월	1년 10개월		1년 10개월
명동지점	~ 2020년 10월	1년 7개월		1년 7개월
서대문지점	~ 2021년 8월	2년 1개월		2년 1개월
서초지점	~ 2020년 6월	2년 11개월	~ 2022년 4월	1년 10개월
성동지점	~ 2020년 9월	1년 9개월	~ 2022년 10월	2년 1개월
성북지점	~ 2021년 3월	1년 11개월		1년 11개월
송파지점	~ 2021년 4월	1년 10개월		1년 10개월
양천지점	~ 2021년 4월	2년 7개월		2년 7개월
영등포지점	~ 2020년 6월	2년 0개월	~ 2022년 6월	2년 0개월
용산지점	~ 2021년 2월	1년 10개월		1년 10개월
은평지점	~ 2021년 6월	1년 11개월		1년 11개월
종로지점	~ 2020년 8월	2년 0개월	~ 2022년 8월	2년 0개월
중랑지점	~ 2020년 8월	1년 10개월	~ 2022년 8월	2년 0개월
서부재기지원센터	~ 2020년 12월	2년 6개월		2년 6개월
남부재기지원센터	~ 2021년 1월	2년 6개월		2년 6개월
동부재기지원센터	~ 2020년 2월	2년 8개월	~ 2022년 2월	2년 0개월
중부재기지원센터	~ 2020년 5월	1년 9개월	~ 2022년 3월	1년 10개월
특수채권센터	~ 2021년 7월	3년 0개월		3년 0개월
특화사업센터	2020년 1월 개점	-	~ 2022년 5월	2년 5개월
강북스마트금융센터	2021년 1월 개점	-		-
강남스마트금융센터	2021년 1월 개점	-		-
평균		2년 2개월		2년 1개월

* 최종감사주기(범위) :

('22년 감사지점, 음영표시) 최종~'22년감사, ('22년 미감사지점) 직전 ~ 최종감사