2022년 감사 계획

2022. 2.

(감 사 관)

1		추진 개요

□ 관련 근거

○ 서울관광재단 감사규정 제13조(감사계획의 제출)

□ 추진 방향

○ 기관 청렴도 향상을 위한 내부감사 품질 제고

- 부패방지경영시스템 운영을 통한 부패 요소 원천 차단

- 적극적인 개선 의견의 제시를 통한 업무 프로세스 개선

○ 사회적 이슈 및 재단 조직 내 중요사항 반영

- 시설 안전관리, 성폭력 등 사회적 이슈 사항에 대한 점검 및 상담 강화

- 직장 내 괴롭힘, 갑질 및 갈등 관련 상반기 임직원 설문조사 실시 및 결과 반영

○ 청렴옴부즈만 참여를 통한 감사 투명성 확보

- 청렴옴부즈만 대상 업무 모니터링 및 옴부즈만 요청 시 특정 감사 지원

- 시민 전문가의 감시 활동을 통한 공정성 및 전문성 확보

2		추진 방안

구 분	실시주기	시행방법	비 고
정기감사	항목별 1회	실지·서면감사	- 재단의 주요 업무 전반 - 계약, 규정 등 기본 사항
특별감사	수시	실지·서면감사	- 대표이사 / 상위기관 요청 시
일상감사	상시	실지·서면감사	- 일상감사 지침에 따른 대상
상시모니터링	월 또는 분기	실지·서면감사 전화모니터링	- 법인카드 사용, 행동강령 등 주요 항목에 대한 상시모니터링
기타감사	수시	실지·서면감사	외부감사 대응(서울시, 감사원)

□ 감사유형 총괄

□ 감사 원칙

○ 적발 위주가 아닌 사전 예방 및 절차 개선 중심의 감사 실시

○ 고의, 반복, 태만에 따른 중요 사항 발생 시 신분상·재정상 조치 원칙

○ 적극행정 면책제도 개정 및 적용을 통한 소극적인 업무처리 방지

□ 감사 대상 및 일정

구 분	감사대상	점검항목	대상기간	시행시기
정기감사	주요 취약분야	- 예산·회계·계약업무 (분리발주, 법령 미준수 등) - 시설 관리	2021년 ~ 2022년	9~10월
	출장	출장 여비의 적정성 등	2022년	11월
특별감사	대표이사, 상위기관 요청사항 내외부 제보사항 등	- 규정(절차) 준수 여부 - 요청, 제보사항 조사	연중	연중
일상감사	일상감사 대상 업무	- 관련 법령 및 규정(절차 등) 준수 여부 - 전년도 지적·취약 사항 등	연중	연중
상시 모니터링	부패방지시책 상시모니터링 대상 항목	- 관련 규정 준수 여부 등	연중	연중
기타감사 (외부감사 대응)	재단 전부서(업무) 감사관(일상감사)	규정 저촉여부 등 지적사항 이행점검	연중	연중

□ 감사내용 공개

○ 회사 홈페이지 등에 감사 계획, 결과 및 조치 사항 공개 원칙

○ 우수 사례 발굴 전파 및 포상 실시

3		추진 일정 및 협조사항

□ 추진 일정

구 분	주요내용	일 정
		1월	2월	3월	4월		5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월
내부 감사	규정정비	수 시
	특별감사	수 시
	정기감사
	일상감사	수 시
	상시 모니터링	수 시
외부 감사	기관운영 감사

※ 각 감사항목 별 세부 계획 수립 예정

□ 협조 사항

○ 회계분야 점검 시 ERP 권한 제공 (경영지원팀)

○ 감사 자료 요청 시 제출 협조 (전 부서)

※ 감사 자료 취합은 전자결재 문서를 활용하여 자료 제출 최소화 예정

○ 감사 결과에 따른 조치사항 적극 개선 (전 부서)