붙 임

지도점검 결과 양식

지도점검 개요

○ 점검사무 :

○ 수탁기관 :

- 수탁사무 근로자 현황 :

○ 검검일자 :

○ 점 검 자 :

지도점검 분야

분 야	점검항목	점 검 내 용	점 검 결 과
중 점 분 야
1. 회계관리	사업계획	○ 사업계획 적정 이행 여부
	보조금 관리	○ 보조금 입․출금내역 통장 확인
	장부정리	○ 회계장부작성 비치 ○ 일일결산, 기재누락 등 확인
	회계책임자 지정	○ 수입원, 지출원 지정 여부
	회계관계 직원 재정보증 가입	○ 회계담당직원 재정보증 가입 여부
	보조금 사용	○ 보조금의 목적 외 사용 여부 ○ 보조금 전용카드제 실시 이행 여부 ○ 물품 구입시 불법 카드 할인여부 확인 ○ 카드 개인용도 사용 및 허위지출여부 확인 ○ 보조금사업의 정산 및 반납 등 이행여부
	통장관리 및 증빙	○ 예금통장의 구분, 예금주명의, 인장관리적정여부 ○ 정당한 채주 지급, 지출증빙서류의 적정성여부

분 야	점검항목	점 검 내 용	점 검 결 과
2. 복무관리	근무상태	○ 출장명령부 비치 여부 ○ 근무상황부 비치(연가, 병가, 공가 등)
3. 급여관리	급여지급 기준	○ 호봉산정 적정 여부
	기타 제 수당 지급	○ 지급 적정 여부
	국민연금, 의료보험	○ 국민연금 적정납부 여부(본인, 보조금 각 50%) ○ 의료보험료 적정납부 여부
	소득세, 주민세	○ 원천징수 이행 여부
	퇴직적립금	○ 퇴직적립금 적립여부 ○ 1년 미만 근무 퇴직자 퇴직금 미지급 여부 등
	지급조서 및 영수여부	○ 지급조서와 실제수령한 금액 확인
4. 물품관리	물품관리대장	○ 구입, 기증품 기재관리 여부
	비품, 소모품 수불	○ 수불사항 정리 여부
	재물조사	○ 연1회 실시 여부 ○ 물품관리자, 출납원 지정 여부
	불용품 관리	○ 불용품 매각대금 수입처리 적정 여부
5. 시설물관리	화재안전대책	○ 화재보험(대인, 대물) 가입 여부 ○ 화재예방 안전점검(연 1회)
	시설물 안전관리	○ 안전관리자 지정 및 비상연락망 구축 여부 ○ 자체 안전점검일지 작성 관리 및 예방교육 실시 여부 ○ 대인대물 화재보험 등 가입 여부 ○ 소방시설 설치 및 관리 실태
6. 문서관리	문서보관상태	○ 문서편철, 보존기간 지정 보관 여부
	결재 및 시행	○ 문서 결재 등 누락 여부 ○ 문서 시행방법 적정 여부
	대장 비치	○ 문서 접수, 발송대장 등
7. 비치장부 관 리	장부비치	○ 현금출납부, 총계정원장, 총계정원장 보조부, 재산대장, 비품관리대장, 소모품 대장 비치 및 정리 여부 ○ 사무편람, 업무처리 매뉴얼 등
	차량 운행 일지	○ 비치 및 정리 여부
8. 기타사항	법령, 조례, 규정 및 계약관계	○ 관계법령, 조례 등 근거 규정 위반여부 ○ 계약 및 위탁사무 전반에 관한 사항

제도개선 및 수범사례

○ 제도개선 사항

- 집행기준, 자체점검, 정산 등

○ 수범사례

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○ 보조금 담당자 애로사항 등 관련 여론

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