문서번호	도시철도과-31388
결재일자	2022. 12. 30.
공개여부	부분공개(5)
방침번호	행정1부시장 제335호

						시 민
주무관	도시철도총괄팀장		도시철도과장		교통기획관		도시교통실장	행정1부시장
손동민	代강신애		문혁		이상훈		백호	12/30
								김의승
협 조
	재정기획관					곽종빈
	재정담당관					강진용
	공기업담당관					권소현

서울교통공사 도시철도공채 채무 이관 계획

2022. 12.

도시교통실

(도시철도과)

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
일반사항
정책일반	◆ 제반 법규와 실태, 실제 현장의 의견 등을 검토하였습니까? (법령, 규칙, 통계·빅데이터, 시민의견 등)	■	□
	◆ 정책(사업) 집행의 직·간접적 영향 및 효과성을 분석하였습니까?(갈등, 약자, 일자리, 안전, 탄소 감축 등) ※ 약자 : 하단 세부 검토항목 점검	□	■
	◆ 정책·계획·전시물·홍보물 등이 역사적 사실에 부합하는지 검토하였습니까?	□	■
	◆ 불필요한 외국어·외래어 표현 대신 바른 우리말을 사용하였습니까?	■	□
	◆ 정책·계획 등의 지속가능성을 검토하였습니까?(경제·사회·환경 등)	□	■
약자와의 동행
목적	◆ 경제적으로 취약한 약자를 지원하기 위한 사업인가?	□	■
	◆ 주거, 생계, 의료, 교육, 기타 분야 중 어느 것에 해당하는가?	□	■	주거/생계/의료/교육/기타
	◆ 단순지원 사업과 사다리지원 사업 중 어느 것에 해당하는가? (단순 : 어려움 즉시 개선 / 사다리 : 계층 상향 또는 안정 유도)	□	■	단순지원/ 사다리지원
	◆ 경제적으로 취약한 약자가 아니라 하더라도, 다양한 분야의 사회적 약자를 배려할 수 있는 수단을 포함하였는가?	□	■
계획수립	◆ 사업 대상자가 쉽고 편리하게 서비스를 활용할 수 있도록 사업을 구성하였는가?	□	■
집행·홍보	◆ 집행과정에서 발생할 수 있는 역효과를 최소화하기 위한 대안을 고려하였는가?(‘약자’ 낙인효과, 역차별 등)	□	■
	◆ 사업 대상자에게 적절한 홍보 수단을 채택하였는가?	□	■
평가·환류	◆ 사업효과를 측정할 수 있는 지표(산출, 과정, 성과 등)는 마련하였는가? 아닐 경우, 성과를 평가할 수 있는 대체·보완 수단이 존재하는가?	□	■

서울교통공사 도시철도공채 채무 이관 계획

서울교통공사에서 발행예정인 공사채의 행안부 승인기준(부채비율 130% 이내) 충족을 위해 도시철도공채 상환원리금 **********을 市로 이관하고자 함

□ 추진근거

ㅇ  지방재정법 제87조의2 (부채의 관리)

ㅇ  도시철도공채 약정채무 이관 계획(행정1부시장 방침 제132호, ’19. 4. 30.)

□ 추진배경

ㅇ  만성적인 누적적자 및 당기순손실 발생에 따른 재정상황 악화 우려

- 누 적 적 자 : ****************************************

- 당기순손실 : *****************************************

ㅇ 노후시설 개선을 위한 ’23년 상반기 공사채 발행 필요

- 노후전동차 및 승강설비 교체, 궤도시설 ․ 전철전력 ․ 신호제어 ․ 통신시스템 개량 등을 위한 시설 개선자금 조달

		□ 노후시설 개선 목적의 **********************으로 대시민 안전관리 강화 및 지하철 이용환경 개선 * ********************* 예정 (서울교통공사) □ 행정안전부 지방공사채 발행 승인기준(부채비율 130%)을 충족하기 위하여 공사의 도시철도공채 채무를 市로 이관

□ 추진계획

ㅇ 이관목적

- 부채 완화를 통한 공사(公社) 재정 건전성 회복

- 공사채 발행을 통한 공사(公社) 유동성(부족자금) 저하 해소

- 채권 발행 및 상환기관 일치로 채권 종합관리 체계 마련

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ㅇ 이관대상 : ’25.6월~’26.3월 만기도래 도시철도채권 채무(공채원금 및 이자)

ㅇ 이관규모 : ***********************************

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□ 서울교통공사 공사채 발행 관련 현황 (’22.12월말 기준)   * ’23년 상반기 공사채 신청 가정

‣ 행안부 공사채 발행한도 산식 : (부채총액 + 공사채 신청액 - 상환예정액) ÷ (순자산 + 출자액)

‣ 공채 채무 이관 전후 부채 내역 비교

(단위 : 억원)

구 분	순자산	출 자 (예정)액	부 채 총 액	차 입 (예정)액	공 사 채 신 청 액	상 환 예정액	부채내역		추 가 발행한도 (130%)
							금 액	부채비율
	(A)	(B)	(C)	(D)	(E)	(F)	(G=C+D+E-F)	(H=G/(A+B))
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※ ’22년 하반기 행정안전부 공사채 발행 승인기준 준수 (부채비율 130% 이내)

ㅇ 이관절차

회계 검수	⇨	부채 인수인계서 및 자본금 납입증명서 작성	⇨	자본금 납입증명서 발급	⇨	부채 증감 처리
회계법인		교통공사↔도시철도과		도시철도과→교통공사		재정담당관/교통공사

ㅇ 이관시점 : ’22. 12. 31.

□ 향후일정

ㅇ ’22. 12월중 : 부채 인계인수서 및 자본금 납입증명서 작성 (붙임 2․3 참조)

ㅇ ’22. 12월중 : 자본금 납입증명서 발급

ㅇ ’22. 12월말 : 市-교통공사 간 부채증감 처리

붙 임 1	도시철도공채 원리금 상환 현황

(단위:억원 / 이자산정 ’22.12.31. 기준)

매출일	만기일	부채인수원금	이자 누계(*)	원리금 계	부채 이관일
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붙 임 2	2023년 공사채 발행 가능금액

□ ’23년 공사채 발행 가능금액 산정

※ 공채 이관규모 : 2,987억원(이자포함)

(단위: 억원)

구 분	미이관 시 (’22년 말 재무제표) (중장기재무관리 기준)	’22년 이관 시	’23년 이관 시
순자산ⓐ	******	******	******
’23년 출자 예정액ⓑ (예산(초안) 반영)	*****	*****	*****
부채금액ⓒ	******	******	******
공사채 신청액ⓓ	*	*	*
상환예정액ⓔ	*	*	*
부채비율 ⓕ=(ⓒ+ⓓ+ⓔ)÷(ⓐ+ⓑ)	*******	*******	*******
’23년 발행가능액 (부채비율 130% 기준)	****	*****	*****

《 사채발행한도 운영기준 》

《한도산식》

사채발행한도=	전기말 부채총액① + 기승인분 발행예정액② + 금회 신청액③ - 상환예정액④
	순자산액 + 출자(예정)액⑤

① 하반기 신청의 경우, 상반기말 재무상태표상의 부채총액

② 행안부 사전승인 및 자치단체 자체승인분을 대상으로 한 발행예정액

③ 신규 및 추가발행 등 부채에 영향을 미치는 신청액(차환, 발행기간 연장 등 제외)

④ 당기에 만기도래하나 상환자금 마련이 가능하여 별도 차환신청이 필요없는 부채*

* 공사채 승인신청 시 확인할 수 있는 자료 제시할 경우만 인정

⑤ 당해연도 자치단체 예산에 반영된 현금출자, 출자완료된 현물출자액
(예산서 및 등기부등본 등 증빙서류 첨부)

붙 임 3	부채 인계·인수서

부채 인계·인수서

◯ 지하철 투자재원 마련을 위해 차입(발행)한 서울특별시장 명의 부채 중 도시철도공채를 다음과 같이 인계·인수합니다.

□ 인계·인수 내역

(단위 : 원)

구 분	계	원 금	이 자	비 고
도시철도공채	***************	***************	**************

2022. 12. 31.

◯ 인계자 :  서울교통공사  사    장        김 상 범   (인)

◯ 인수자 :  서울특별시  시    장        오 세 훈  (인)

붙 임 4	자본금 납입 증명서

資本金 納入 證明書

○ 금액 : *****************

************************

- 납입건명 : *************************************

- 원금 : ***************************************

- 이자 : ***************************************

위 금액을 서울교통공사 자본금(출자금)으로 납입하였음을 증명합니다.

2022. 12. 31.

서울특별시장

서울교통공사 사장 귀하