문서번호	공원운영과-12350
결재일자	2023. 11. 27.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

			시 민
주무관		공원운영과장	북부공원여가센터소장
이지혜		주혜란	11/27
			代주혜란
협조	주무관		박세형
	주무관		두미정

2023년 시금고 검사 계획(세출)

2023. 11.

북부공원여가센터

(공원운영과)

2023년 시금고 검사 계획(세출)

공원운영과장 :주혜란☎2289-4021                 담당 : 이지혜☎4024

시금고 영업점의 세출·유가증권 보관 등의 업무수행에 있어 관련

규정 이행상황을 검사하여, 각종 사고를 사전에 방지하고 원활하고

효율적인 금고 업무를 추진하고자 함.

Ⅰ		추 진 근 거

ㅇ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사)

ㅇ 서울특별시 회계관리에 관한 규칙 제26조(금고의 감독 및 절차)

ㅇ 「2023년 시금고 검사 계획(세출)」(재무과-47928호, '23.10.30.)

Ⅱ		검 사 개 요

ㅇ 검사기간 : *************************************

ㅇ 검사대상 : ************

ㅇ 검사범위 :************************************************

ㅇ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

- 일반사무(4개), 세출처리(3), 세입세출외현금(2), 유가증권(1), 이자수입(1)

Ⅲ		세부 추진계획

□ 검사반 편성

ㅇ 반장**************************

ㅇ 반원***************************

□ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

분 야	항 목
① 일반사무(4)	각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성․보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시
세출처리(3)	공금출납업무, 지급명령 적정지급 처리, 세출금의 반납처리
세입세출외현금(2)	세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리
유가증권(1)	유가증권 수불․관리실태
이자수입관리(1)	이자지급 적정여부

□ 검사방법

ㅇ **************************

ㅇ ********************************************************

□ 검사결과 조치

ㅇ 검사항목별 주요 지적사항은 금고에 통보 시정 및 개선조치

ㅇ 영업점에 대한 건의사항은 검토하여 금고 업무에 반영

Ⅳ		행 정 사 항

ㅇ 검사결과는 <붙임 2> 서식에 의거 '23. 12. 1.(금)까지 재무과로 제출

붙임  1. 2023년 재무과 시금고 검사 계획(세출) 1부.

2. 검사결과보고서 및 검사항목별 지적사항(점검표) 1부.

3. 금고 검사 매뉴얼 1부.  끝.