문서번호	원무과-15187
결재일자	2023. 11. 13.
공개여부	부분공개(5)
방침번호

			시 민
주무관	서무팀장	원무과장
이현주	代정은선	11/13
		김용범

2023년 시금고 검사 계획(세출 분야)

2023. 11.

서북병원

(원무과)

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
정책의제 형성	◆ 정책현안에 대해 현황과 실태를 검토하였습니까? - 현황자료(통계자료, 빅데이터 등) 및 실태조사서 검토 타지자체 유사정책 및 국내외 사례 분석 등	□	■
	◆ 시민 및 관련전문가 의견을 반영하였습니까? - (시민참여) 청책토론회, 시민공모, 설문조사 등 - (전문가 자문) 자문위원회, TF운영, 타당성 검토조사, 젠더자문관 등	□	■
정책수립	◆ 정책화를 위한 제반 법규(근거법령 및 규칙, 지침 등)는 검토하였습니까? - (선거법) 공직선거법 등 각종 법률 저촉여부 - (성별분리통계) 성별분리통계 생산•제시•분석 등	□	■
	◆ 정책(사업) 집행의 직·간접적 영향 및 효과성을 분석 하였습니까? - (갈등) 이해관계 당사자 간 갈등 및 대책 마련 - (사회적 약자) 사회적 약자에 대한 배려 등 - (일자리) 일자리 창출, 직·간접 채용, 전문인력 양성, 창업지원 - (안전) 시민 안전 위험요인 및 대책, 안전 관리 등 - (온실가스 감축) 건물 및 수송 분야 에너지사용 절감방법, 폐기물 발생 억제 대책 등	□	■
정책집행	◆ 타기관, 민간단체 등과의 협의·협력 및 이견 조정 등을 검토하였습니까? - (타기관) 타기관(중앙정부, 지자체), 민간(단체) 등의 자원 활용 방안 - (자치구 영향) 자치구 행정·인사·재정 부담 및 적정성, 파급효과 분석 등	□	■
	◆ 정책·계획 등의 지속가능성을 검토하였습니까? - (지속가능성) 지역경제 발전, 사회적 형평성, 환경보전 등	□	■
정책홍보	◆ 국내외 정책(사업)홍보방안을 검토하였습니까? - (홍보) 국내보도자료, 기자설명회, 현장설명회 - (정책영문화) 영문제목·요약, 해외언론보도, 외국어 홈페이지 게시 등 - (성평등) 성별고정관념•성차별적 내용 포함 여부 검토	□	■
기타사항	◆ 불필요한 외국어·외래어 표현 대신 바른 우리말을 사용하였습니까?	■	□
	◆ 공개 여부를 "비공개"로 설정했다면 법적근거를 명확히 검토하였습니까? (정보공개법 제9조 제1항 제1호~제8호)	□	■

2023년 시금고 검사 계획(세출 분야)

시금고 및 영업점의 세출·유가증권 보관 등의 업무수행에 있어 관련 규정의 이행상황을 검사함으로써, 각종 사고를 사전에 방지하고   원활하고 효율적인 금고 업무를 추진하고자 함.

Ⅰ		추 진 근 거

ㅇ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사)

ㅇ 서울특별시 회계관리에 관한 규칙 제26조(금고의 감독 및 절차)

Ⅱ		검 사 개 요

ㅇ 검사기간 : ’23. 11. 13.(월) ~ ’23. 12. 1.(금)

ㅇ 검사대상 : 신한은행 역촌동 지점

ㅇ 검사범위 : ’22년(9.23~12.31), ’23년(1.1～11.12) 시금고 세출업무 전반

ㅇ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

- 일반사무 분야 4개 항목

- 세출처리 분야 3개 항목

- 세입세출외현금 분야 2개 항목

- 유가증권 분야 1개 항목

- 이자수입 분야 1개 항목

Ⅲ		세부 추진계획

□ 검사반 편성

ㅇ 시 금 고

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□ 검사내용 : 5개 분야 11개 항목

분 야	항 목
① 일반사무(4)	각종 장부비치 여부, 세출일계표 및 월계표 작성․보고, 인감의 상호제출, 금고 전담창구 운영 및 직원교육 실시
세출처리(3)	공금출납업무, 지급명령 적정지급 처리, 세출금의 반납처리
세입세출외현금(2)	세입세출외현금 관리, 세입세출외현금 이자관리
유가증권(1)	유가증권 수불․관리실태
이자수입관리(1)	이자지급 적정여부

□ 검사방법

ㅇ 신한은행 역촌동 지점과 검사일시 등을 사전 협의 후 실시

ㅇ 검사 매뉴얼〈붙임 3〉에 의해 금고 비치 세출원장, 세출금 내역장, 증빙서 등 제반 관계서류 대사 확인

□ 검사결과 조치

ㅇ 검사항목별 주요 지적사항은 금고에 통보 시정 및 개선조치

ㅇ 시금고 및 영업점에 대한 건의사항은 검토하여 금고 업무에 반영

Ⅳ		행 정 사 항

ㅇ 사업소, 자치구 및 경찰청 및 경찰서

-  검사결과〈붙임 1, 2〉서식에 의거 '23. 12. 1.(금)까지 시 재무과로 제출

ㅇ 시금고 및 영업점

- 금고업무 검사가 형식적․피상적으로 추진되지 않도록 검사반의 자료요구 등에 적극 협조

붙임   1. 검사항목 별 지적사항(점검표) 1부

2. 검사 매뉴얼 1부.  끝.

【붙임 1】

시금고 및 영업점(신한은행) 검사결과 보고서

□ 일    시 : 2023.   .   .(   ) ~ 2023.   .   .(   )

□ 검사대상 : 00은행  000 영업점

□ 검사항목 및 지적사항 붙임 참조

2022년     월     일

□ 점 검 자 : 소속	직	성명	(인)

소속	직	성명	(인)

소속	직	성명	(인)

소속	직	성명	(인)

【붙임 2】

검사항목별 지적사항

검 사 항 목		지 적 사 항	비고
일반 사무 분야	*************** *********************** ********************
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	************** ****************************** ****************
	************************* ****************************** ********************* ************************** *************
세출 처리 분야	************* ********************* ********************************** *********************** ******************************** ***********************************

검 사 항 목		지 적 사 항	비고
세출 처리 분야	********************* ****************************** ************************ ***************************** **************************** *********************** ***************
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세입 세출외현금 분야	*************** **************************** ************ *****************************
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유가 증권 분야	********************** **************************** ******** ************************** ***************************** ************ ***************************

검 사 항 목		지 적 사 항	비고
이자 수입 관리	************** ****************************** ******************************* ********************************
기타	********************* **************

작성자(반원) : 소속           직          성명              (인)

확인자(반장) : 소속           직          성명              (인)