문서번호	총무과-9953
결재일자	2023. 11. 13.
공개여부	부분공개(5,6)
방침번호

			시 민
주무관		총무과장
류경희		11/13
		고중석
협조	주무관		민영애
	주무관		오정은

2023년 시금고 영업점 세출분야 검사계획

2023년 시금고 영업점 세출분야 검사계획

2023.  11.

서울시립과학관

(총무과)

2023년 시금고 영업점 세출분야 검사계획

시금고 영업점의 세출 등 업무수행에 따른 관련 규정의 이행상황을 검사, 각종 사고방지 및 원활하고 효율적인 금고 업무를 수행하고자 함

Ⅰ		검사 개요

□ 검사 근거

ㅇ 지방회계법 제40조 및 동법 시행령 제50조(금고에 대한 검사)

ㅇ 서울특별시 회계관리에 관한 규칙 제28조(금고의 감독 및 절차)

ㅇ 2023년 시금고 검사 계획(세출)(재무과-47928, ‘23.10.30.)

□ 검사 개요

ㅇ 검사기간 : ’23. 11. 13.(월) ~ ‘23. 12. 1.(금)

ㅇ 검 사 반 : 3명

- 반 장 : 검사책임·보고기관의 지출원

- 반 원 : 세출관련 업무담당 2명 이상

ㅇ 검사대상 : 시금고 영업점(신한은행 중계동 지점)

※ 노원구 한글비석로 254(대명 프라자 빌딩) 소재

ㅇ 검사범위 : 시금고 세출업무 전반

- ’22년(9.1.~12.31.),  ’23년(1.1.~8.31.)

ㅇ 검사 내용: 5개 분야 11개 항목

분 야	계	일반사무	세출처리	세입세출외현금	유가증권	이자수입
항목수(개)	11	4	3	2	1	1

3		세부 추진계획

□ 검사 계획

ㅇ 검사일시 : ’23. 11. 13(월) ~ 11.17(금)

ㅇ 검 사 반 : 3명

구분	담 당 업 무	인원	담 당 자
반장	• 과학관 지출원	1명	********
반원	• 과학관 지출총괄, 세입세출외현금출납원	2명	*****************

ㅇ 검사내용: 4개 분야 10개 항목

분 야	항 목
① 일반사무(4)	• ************************************ • ******************************
세출처리(3)	• ********************************
세입세출외현금(2)	• ************************
이자수입관리(1)	• *********

※ 유가증권 분야(유가증권 수불·관리실태) : 과학관 해당사항 없음

ㅇ 검사방법

- 시금고 영업점인 중계동 신한은행과 검사일시 등 사전협의 후 실시

※ 시금고 영업점(중계동 신한은행)에 11.10.(금)까지 검사 협조요청

- 검사 매뉴얼에 따라 세출원장, 세출금 내역장, 증빙서 등 관계서류 대사

□ 결과 조치

ㅇ 검사항목별 주요 지적사항은 시금고에 통보 시정 및 개선조치

ㅇ 시금고 및 영업점에 대한 건의사항은 검토 후 금고 업무에 반영

ㅇ 검사결과는 12.1.(금)까지 재무과에 제출

붙임 : 금고 검사 매뉴얼(2023년)  1부.