문서번호	물재생계획과-5118
결재일자	2023. 4. 6.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

			시 민
주무관		공기업재무팀장	물재생계획과장
심재원		김정수	04/06
			함명수
협조

공기업 하수도사업특별회계 2023년 3월 자금 모계좌 자금결산 보고

- 공기업 하수도사업특별회계 -

2023년 3월 자금 모계좌 자금결산 보고

2023. 4.

물재생계획과

(공기업재무팀)

- 공기업 하수도사업특별회계 -

2023년 3월 자금 모계좌 자금결산 보고

Ⅰ		모계좌 자금현황

□ 잔액 :  ***************(2. 28.) → ***************(3. 31.)

ㅇ 잔액(2.28.기준) + 3월 실수입액 합계 – 3월 실지출액 합계 = 3월말 잔액

************************************************************************

□ 자금 수입 및 지출현황

(단위 : 원)

수 입					지 출
①	가이월 입금(결산전이입)		*		①	일반지출 (자금)	본청	**************
②	기업MMDA해지		*				기타부서	**************
③	전(전)월·당월 세입경정입금		**********				소계	**************
④	전월 OCR		**************		②	일상경비 교부(한도)	본청	**********
⑤	당월 OCR		*************
							기타부서	**********
⑥	예금이자수입 (공금예금 및 MMDA 이자 포함)		***********
							소계	**********
⑦	市 통합 안정화기금 예치금 이자		*		③	일상경비 지출(자금)	본청	**********
							기타부서	**********
⑧	수납분직납(국고보조금, 일반회계, 한강수질개선특별회계 등)		***********
							소계	**********
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	*********
		기타부서	*******
					④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	*
		소계	*********
⑩	일상경비교부 반납(한도)	본청	*
							기타부서	***********
		기타부서	*
		소계	*
⑪	일상경비지출반납(자금)	본청	*
							소계	***********
		기타부서	*
		소계	*
⑫	과오납일부입금		******		⑤	과오납환급		***********
⑬	전월 하수도사용료 분리이체 (OCR 적요 중 분리이체 확인)		**************		⑥	정기예금 및 MMDA 예치		**************
⑭	제로페이 환입		**********		⑦	제로페이 지급		**********
⑮	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		**************		⑧	(전월)세입경정지급		*
실수입액 합계 (①∼⑨, ⑪~⑮의 합)			***************		실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			***************

※ 기타부서 : 도시기반시설본부(3개 부서), 중랑 및 난지물재생센터, 자치구

Ⅱ		검증내용 및 결과

□ 항목별 검증내용

1. 시금고 모계좌 월 실지출액(한도배정 및 한도교부액 제외)

⇒ 실지출 ①+③+⑤+⑥+⑦+⑧ = ***************원

2. 로바스 지출예산통제원장 월 지출액과 시금고 월 지출액 일치 여부

(로바스) 지출예산통제원장 3월 지출액(붙임2): **************원

(시금고) 3월 지출액: **************원

= (지출① + 지출②) - (수입⑨ + 수입⑩)

= ***********************************************

3. 시금고「한도배정 및 집행현황」누계 집행액과

로바스 일반지출(기타부서) 및 일상경비(본청,기타부서) 지출 누계액 일치 여부

(시금고) 3월말 기준 한도배정 누계 집행액(붙임3): **************원

(로바스) 1~3월말 누계 지출액: **************원

= 1~3월말 일반지출(기타부서)(붙임4-2) ************** +

1~3월말 일상경비(본청,기타부서) 지출(붙임4-4) ***********+

1~3월말 일상경비(기타부서) 일상경비 교부 반납액 **********

4. 시금고「세출계좌거래내역장」누적 지급액과 항목별 누적 합계액 일치 여부

⇒ 세출거래내역장 3월말 누적 지급액(붙임1-2): ***************원

⇒ 세부항목별 3월말 누적 합계액: ***************원

= 1~3월말 모계좌 누적 실지출액(붙임1-2) + 3월말 한도배정 당일누계액(붙임3) - 1~3월말 기타부서 일상경비 교부액(붙임4-4)    = ***********************************************

□ 검증결과 : 모든 항목 이상없음

Ⅲ		자금운용 현황

□ 예금이자 수익액(2023년 3월) : *************원

ㅇ 수익별 상세내역(붙임1)

********************************

**********************************

******************************

******************************

***************************************

ㅇ 연도별 예금이자 수입현황

(단위: 백만원)

구 분	2015	2016	2017		2018		2019	2020	2021	2022	2023 (3월)
관리주체	市 재무과 (일반회계와 통합 운용)			정기 예금 운용			공기업 하수도사업특별회계 자금 독자적 운용
이자수익	1,243	1,890	4,371		5,021		10,672	6,399	2,804	3,641	*****

※ 2018년 1월 서울특별시 하수도사업 주체가 지방직영기업(공기업특별회계)으로 전환됨에 따라 2018년 10월부터는 공기업 하수도사업특별회계의 자금운용·관리를 직접 수행

Ⅳ		물재생시설공단 모계좌 자금현황

□ 수입누계액(3.31.까지): **************원

ㅇ 시금고 거래내역(붙임7)

************************

**************************

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□ 지출총액(2023년 3월): **************원

ㅇ 시금고 거래내역(붙임7)

- 공단본부 일반지출: **************원

- 정기예금 예치: **************원

- 세입경정지급(서울시에 이자발생액 반납): **********원

ㅇ 로바스 지출예산통제원장 지출액(붙임8): **************원

※ 시금고 지출내역과 비교

(시금고 일반지출) **************원 - (시금고 일반지출 반납액) 823,710원 = **************원

□ 계좌 잔액(3.31.기준 / 붙임7): **************원

⇒ 연초잔고 + 2023년 1~3월 수입액 – 2023년 1~3월 지출액

= ************************************

붙임  1-1. 2023년 3월 시금고 모계좌 세출계좌거래내역장 1부.

1-2. 2023년 1~3월 시금고 모계좌 세출계좌거래내역장 1부.

2. 2023년 3월 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.

3. 2023년 3월말 기준, 시금고 한도배정 및 집행현황 1부.

4-1. 2023년 3월 로바스(LOBAS) 기타부서 일반지출 지출예산통제원장 1부.

4-2. 2023년 1~3월 로바스(LOBAS) 기타부서 일반지출 지출예산통제원장 1부.

4-3. 2023년 3월 일상경비총괄현황 1부.

4-4. 2023년 1~3월 일상경비총괄현황 1부.

5. 2023년 3월 로바스(LOBAS) 세입세출외현금계좌 현금출납부 등 지출내역(중랑,난지물재생센터) 1부.

6-1. 2023년 3월 모계좌 본청 세출월계표(시금고 확인자료) 1부.

6-2. 2023년 3월말 월별 평잔 현황 및 월별 이자발생 현황(시금고 확인자료) 1부.

7. 2023년 3월말 물재생시설공단 시금고 모계좌 세출거래내역장 1부.

8. 2023년 3월말 물재생시설공단 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.

9. 2023년 3월말 물재생시설공단 월별 평잔 현황 및 월별 이자발생 현황(시금고 확인자료) 1부.  끝.