문서번호	감사담당관-226
결재일자	2023. 1. 3.
공개여부	부분공개(5,6)
방침번호

				시 민
주무관	감사1팀장	감사담당관		감사위원장
이세광	박종원	김현중		01/03
				이해우
협 조	감사3팀장		이환봉
	감사2팀장		남궁눌

2023년도 처분요구 이행실태 감사 계획

2023. 1.

감사위원회

(감사담당관)

☞ 해당사항이 있는 부분에 ‘ ■ ’ 표시하시기 바랍니다. (※ 비고 : 필요시 검토내용 기재)
구 분	사전 검토항목 점검 사항	검토완료	해당없음	비 고
일반사항
정책일반	◆ 제반 법규와 실태, 실제 현장의 의견 등을 검토하였습니까? (법령, 규칙, 통계·빅데이터, 시민의견 등)	■	□
	◆ 정책(사업) 집행의 직·간접적 영향 및 효과성을 분석하였습니까?(갈등, 약자, 일자리, 안전, 탄소 감축 등) ※ 약자 : 하단 세부 검토항목 점검	■	□
	◆ 정책·계획·전시물·홍보물 등이 역사적 사실에 부합하는지 검토하였습니까?	■	□
	◆ 불필요한 외국어·외래어 표현 대신 바른 우리말을 사용하였습니까?	■	□
	◆ 정책·계획 등의 지속가능성을 검토하였습니까?(경제·사회·환경 등)	■	□
약자와의 동행
목적	◆ 경제적으로 취약한 약자를 지원하기 위한 사업인가?	■	□
	◆ 주거, 생계, 의료, 교육, 기타 분야 중 어느 것에 해당하는가?	■	□	주거/생계/의료/교육/기타
	◆ 단순지원 사업과 사다리지원 사업 중 어느 것에 해당하는가? (단순 : 어려움 즉시 개선 / 사다리 : 계층 상향 또는 안정 유도)	■	□	단순지원/ 사다리지원
	◆ 경제적으로 취약한 약자가 아니라 하더라도, 다양한 분야의 사회적 약자를 배려할 수 있는 수단을 포함하였는가?	■	□
계획수립	◆ 사업 대상자가 쉽고 편리하게 서비스를 활용할 수 있도록 사업을 구성하였는가?	■	□
집행·홍보	◆ 집행과정에서 발생할 수 있는 역효과를 최소화하기 위한 대안을 고려하였는가?(‘약자’ 낙인효과, 역차별 등)	■	□
	◆ 사업 대상자에게 적절한 홍보 수단을 채택하였는가?	■	□
평가·환류	◆ 사업효과를 측정할 수 있는 지표(산출, 과정, 성과 등)는 마련하였는가? 아닐 경우, 성과를 평가할 수 있는 대체·보완 수단이 존재하는가?	■	□

2023년도 처분요구 이행실태 감사계획

행정 감사 규칙에 의거하여 감사대상기관에 요구한 처분 이행실태 감사를 실시하여 사후관리의 적정성을 확보하고자 함.

Ⅰ		감사개요

□ 감사근거

❍「공공감사에 관한 법률」제23조(감사결과의 통보 및 처리)

❍「서울특별시 행정감사규칙」제22조(감사결과의 처리 등)

□ 감사기간 : 2023. 1. 5.(목) ~ 2023. 1. 27.(금) (기간 중 15일)

□ 감사인원 : 감사1팀, 감사2팀, 감사3팀(19명)

❍ 팀별로 감사반 구성, 소관기관 감사 실시(세부내역 붙임 1 참조)

□ 감사범위 : 총 25건

❍ 2022년 이행실태 감사결과 미이행 사항 : 17건

❍ 2021. 11. 1. ~ 2022. 10. 31. 감사결과 처분통보 사항 : 8건

□ 대상기관 : 40개 기관

❍ 본청 및 사업소 : 본청 실․국 등 14개, 본부·사업소·직속기관 12개

❍ 자치구 : 2개

❍ 위탁기관 등 : 12개(수탁법인, 보조금 단체 등)

□ 중점 감사사항

❍ 처분요구사항(행정상, 재정상, 신분상) 이행 여부

❍ 처분요구사항에 대한 형식적 처리, 허위보고 등 적정성 여부

※ 안전 관련 처분요구사항은 공익감사단 등 외부전문가와 합동 현장점검 통해 실질적인 조치가 되었는지 확인(관련 사진 등 증빙자료 첨부)

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Ⅲ		행정사항

□ 감사요원 교육

❍ 감사자 교육 및 착안회의 일시 :  2023. 1. 3.(화) 17:00

❍ 감사 착안사항

처분유형	착 안 사 항
행정상	□처분요구 이행을 특별한 사유 없이 지연하고 있는지 여부 □처분요구에 대한 이행이 완료되지 않은 상태에서 완료처리 보고 여부 □처분요구에 대한 조치결과를 허위로 보고했는지 여부 등
재정상	□환수·추징 등의 재정상 조치금액을 임의로 감액했는지 여부 □환수․추징 등 재정상 처분요구가 상대방의 귀책사유로 장기간 완료되지 않고 있음에도 후속조치 없이 방치하고 있는지 여부 □환수 등 금액에 대해 세입조치를 했는지 여부 등
장 기 미완료건	□방치 등 장기 미집행 사항에 대한 원인 및 책임소재 규명 ※ 특히 재정상 조치와 관련 장기 미해결의 경우 법률자문 등을 통한 해결방안 모색

□ 팀별 보고서 : 2023. 1. 30. (월)까지 감사1팀에 제출

❍ 팀별로 보고서(붙임 2 양식) 작성 및 과장 보고 후 제출

※ 팀별 담당 현황은 붙임1(이행실태 감사대상 세부내역) 참조

❍ 처분요구 사항은 행정상․신분상․재정상 조치로 구분하여 작성

□ 감사여비 : 3,800천원

❍ 예산과목 : 행정운영경비, 기본경비, 국내여비, 여비

❍ 산출내역 : 20천원 × 19명 × 10일 = 3,800천원

※ 공익감사단 수당(공익감사단 감사 참여시)

- 1일 2시간 이상 : 200천원

(예산과목 : 자율적인 공직기강 확립, 감사활동 지원 및 감사의 투명성 제고, 일반운영비, 사무관리비)

붙임  1. 이행실태 감사대상 세부내역 1부.

2. 이행실태 감사결과 보고서(양식) 1부.

3. 2022년 이행실태 감사결과 미이행 리스트 1부.  끝.