문서번호	물재생계획과-32274
결재일자	2022. 12. 5.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

			시 민
주무관		공기업재무팀장	물재생계획과장
심재원		김정수	12/05
			함명수
협조

공기업 하수도사업특별회계

2022년 11월 모계좌 자금현황 보고

2022. 12.

물재생계획과

(공기업재무팀)

- 공기업 하수도사업특별회계 -

2022년 11월 자금 모계좌 자금현황 보고

Ⅰ		모계좌 자금현황

□ 잔액 : 51,999,115,460원(10.31.) → 47,646,300,237원(11.30.)

ㅇ 10월말 잔고 + 11월 실수입액 합계 – 11월 실지출액 합계 = 11월말 잔액

51,999,115,460원 + 74,930,927,500원 - 79,283,742,723원 = 47,646,300,237원

□ 자금 수입 및 지출현황('22년 11월)

(단위 : 원)

수 입					지 출
①	가이월 입금		-		①	일반지출 (자금)	본청	3,467,818,150
②	기업MMDA해지		-				기타부서	45,541,604,413
③	전(전)월·당월 세입경정입금		49,689,990				소계	49,009,422,563
④	전월 OCR		1,407,492,400		②	일상경비 교부(한도)	본청	127,135,000
⑤	당월 OCR		12,160,562,920
							기타부서	50,665,000
⑥	자금운용예금이자수입 (공금예금이자 포함)		190,499,980
							소계	177,800,000
⑦	市 통합 안정화기금 예치금 이자		-		③	일상경비 지출(자금)	본청	33,362,110
							기타부서	50,875,600
⑧	수납분직납(국고보조금, 일반회계, 한강수질개선특별회계)		1,015,389,000
							소계	84,237,710
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	-
		기타부서	228,966,860
					④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	-
		소계	228,966,860
⑩	일상경비교부 반납(한도)	본청	-
							기타부서	290,208,250
		기타부서	-
		소계	-
⑪	일상경비지출반납(자금)	본청	-
							소계	290,208,250
		기타부서	-
		소계	-
⑫	과오납환금 정정 (과오납일부입금)		27,370		⑤	과오납환급		164,322,380
⑬	전월 하수도사용료 분리이체 (OCR 적요 중 분리이체 확인)		59,859,829,910		⑥	정기예금 예치		30,000,000,000
⑭	제로페이 환입		18,469,070		⑦	제로페이 지급		25,760,070
⑮	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		-		⑧	전월세입경정지급		-
실수입액 합계 (①∼⑨, ⑪~⑮의 합)			74,930,927,500		실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			79,283,742,723

※ 기타부서 : 도시기반시설본부(3개 부서), 중랑 및 난지물재생센터, 자치구

Ⅱ		검증내용 및 결과

□ 항목별 검증내용

1. 시금고 모계좌 월 실지출액(한도배정 및 한도교부액 제외)

⇒ 11월 지출 ①+③+⑤+⑥+⑦+⑧ = 79,283,742,723원

2. 로바스 지출예산통제원장 월 지출액과 시금고 월 지출액 일치 여부

(로바스) 지출예산통제원장 11월 지출액(붙임2): 48,958,255,703원

(시금고) 11월 지출액: 48,958,255,703원

= (지출① + 지출②) - (수입⑨ + 수입⑩)

= (49,009,422,563 + 177,800,000) - (228,966,860 + 0)

3. 시금고「한도배정 및 집행현황」누계 집행액과

로바스 일반지출(기타부서) 및 일상경비(본청,기타부서) 지출 누계액 일치 여부

(시금고) 11.30.기준 한도배정 누계 집행액(붙임3): 393,347,565,860원

(로바스) 1~11월 누계 지출액: 393,347,565,860원

= 1~11월 일반지출(기타부서)(붙임4-2) 392,802,478,273 +

1~11월 일상경비(본청,기타부서) 지출(붙임4-4) 545,087,587

4. 시금고「세출계좌거래내역장」누적 지급액과 항목별 누적 합계액 일치 여부

⇒ 세출거래내역장 11월말 누적 지급액(붙임1-2): 1,538,457,749,852원

⇒ 세부항목별 11월말 누적 합계액: 1,538,457,749,852원

= 11월말 모계좌 누적 실지출액(ⓐ) + 11월말 한도배정 누계액(ⓒ) - 11월말 지출②기타부서 누계액(ⓑ)

= 1,016,995,076,852 + 521,954,758,000 - 492,085,000

월별	ⓐ실지출액	ⓑ지출②-기타부서	ⓒ한도배정 누계액
1월	99,621,815,051	61,135,000	2022. 11. 30. 기준 시금고「한도배정 및 집행현황」 한도배정 누계액
2월	42,582,637,110	43,010,000
3월	146,824,248,909	36,470,000
4월	46,038,289,937	37,645,000
5월	68,237,389,442	37,375,000
6월	140,694,007,674	46,820,000
7월	116,434,721,889	36,750,000
8월	69,785,759,109	36,065,000
9월	77,456,092,421	36,720,000
10월	130,036,372,587	69,430,000
11월	79,283,742,723	50,665,000
계	1,016,995,076,852	492,085,000	521,954,758,000

□ 검증결과 : 모든 항목 이상없음

※ 2022년 11월 특이사항

- 관악구청에서 기 집행한 금액 중 일부인 23,640,280원을 2022. 11. 30.(수) 신한은행 서울대역센터점에 반납하였으나, 신한은행 담당자가 다른계좌에 잘못 반납입금 처리함

- 해당 사실을 2022. 12. 1.(목)에 발견하고, 신한은행에 수정 요청하였으나, 시금고 세출거래내역에는 2022. 11. 30.(수) 당일 거래내역으로 반영되지 못하고, 다음날인 2022. 12. 1.(목) 거래내역상 2022. 11. 30.(수) 소급되어 기산 처리된다고 기록

<※ 붙임 1-3 확인>

- 결론적으로 11월말 기준 최종 잔액 등 변동사항은 없으나, 11월말 기준 세출거래내역에는 수정사항이 반영되지 않아 2022. 12. 1.(목) 거래내역까지 같이 확인 필요

Ⅲ		자금운용 현황

□ 예금이자 수익 누계액(11.30.까지): 3,409,023,570원

ㅇ 수익별 상세내역(붙임1-2)

- 공공예금이자(모계좌): 1,511,965,460원

- 정기예금 자금운용예금이자: 1,574,263,600원

- 통합안정화기금 이자(분기별): 322,794,510원

※ (별도) 하수도사업회전기금 이자: 465,434,816원

ㅇ 연도별 예금이자 수입현황

(단위: 백만원)

구 분	2015	2016	2017		2018		2019	2020	2021	2022 (11월기준)
관리주체	市 재무과 (일반회계와 통합 운용)			정기예금 운용			공기업 하수도사업특별회계 자금 독자적 운용
이자수익	1,243	1,890	4,371		5,021		10,672	6,399	2,804	3,409

※ 2018년 1월 서울특별시 하수도사업 주체가 지방직영기업(공기업특별회계)으로 전환됨에 따라 2018년 10월부터는 공기업 하수도사업특별회계의 자금운용·관리를 직접 수행

Ⅳ		물재생시설공단 모계좌 자금현황(11.30.기준)

□ 수입누계액(11.30.까지): 329,599,252,742원

ㅇ 시금고 거래내역(붙임7)

- 공공예금이자: 44,524,520원

- 2022년 위탁사업비: 195,163,938,000원

(1분기) 44,286,215,000 + (2분기) 44,286,215,000 + (3분기) 44,286,214,000 +(4분기) 52,811,214,000 + (기타사업) 9,494,080,000

- 2021년 이월액(사고이월+건설개량이월): 14,372,460,322원

- 일반지출 반납: 18,329,900원

- 정기예금 해지: 120,000,000,000원

□ 지출누계액(11.30.까지): 250,514,173,859원

ㅇ 시금고 거래내역(붙임7)

- 공단본부 일반지출: 130,469,649,339원

- 정기예금 예치: 120,000,000,000원

- 세입경정지급(서울시에 모계좌 추가 이자액 반납): 44,524,520원

ㅇ 로바스 지출예산통제원장 지출액(붙임8): 130,451,319,439원

※ 시금고 지출내역과 비교

(시금고 일반지출) 130,469,649,339원 - (시금고 일반지출 반납액) 18,329,900원 = 130,451,319,439원

□ 모계좌 잔액(11.30.기준 / 붙임7): 79,085,078,883원

⇒ 연초 잔고 + 11.30.까지 실수입누계액 – 11.30.까지 실지출누계액

= 0 + 329,599,252,742 - 250,514,173,859원

붙임  1-1. 2022년 11월 시금고 모계좌 세출계좌거래내역장 1부.

1-2. 2022년 1~11월 누적 시금고 모계좌 세출계좌거래내역장 1부.

1-3. 2022. 12. 1. 시금고 세출계좌거래내역장 1부.

1-4. 2022년 11월말 세입세출 자금일계표 1부.

2. 2022년 11월 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.

3. 2022년 11월말 기준, 시금고 한도배정 및 집행현황 1부.

4-1. 2022년 11월 로바스(LOBAS) 기타부서 일반지출 지출예산통제원장

4-2. 2022년 1~11월 누적 로바스(LOBAS) 기타부서 일반지출 지출예산통제원장

4-3. 2022년 11월 본청, 기타부서 일상경비총괄현황 1부.

4-4. 2022년 1~11월 누적 본청, 기타부서 일상경비총괄현황 1부.

5. 2022년 11월 로바스(LOBAS) 세입세출외현금계좌 현금출납부 등 지출내역(중랑,난지물재생센터) 1부.

6-1. 2022년 11월 모계좌 본청 세출월계표(시금고 은행 담당자 확인) 1부.

6-2. 2022년 11월 기준, 월별 평잔 현황 및 월별 이자발생 현황 1부.

7. 2022년 1~11월 누적 물재생시설공단 시금고 모계좌 세출거래내역장 1부.

8. 2022년 1~11월 누적 물재생시설공단 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.

9. 2022년 11월 기준, 물재생시설공단 월별 평잔 현황 및 월별 이자발생 현황 1부.  끝.