문서번호	물재생계획과-29374
결재일자	2022. 10. 5.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

			시 민
주무관		공기업재무팀장	물재생계획과장
심재원		김정수	10/05
			함명수
협조

- 공기업 하수도사업특별회계 -

2022년 9월 모계좌 자금현황 보고

2022. 10.

물재생계획과

(공기업재무팀)

- 공기업 하수도사업특별회계 -

2022년 9월 자금 모계좌 자금현황 보고

Ⅰ		모계좌 자금현황

□ 잔액 : 35,219,208,088원(8.31.) → 29,828,857,227원(9.30.)

ㅇ 8월말 잔고 + 9월 실수입액 합계 – 9월 실지출액 합계 = 9월말 잔액

35,219,208,088원 + 72,065,741,560 - 77,456,092,421원 = 29,828,857,227원

□ 자금 수입 및 지출현황('22년 9월)

(단위 : 원)

수 입					지 출
①	가이월 입금		0		①	일반지출 (자금)	본청	35,742,133,150
②	기업MMDA해지		0				기타부서	41,436,159,368
③	전(전)월·당월 세입경정입금		113,439,700				소계	77,178,292,518
④	전월 OCR		2,670,661,510		②	일상경비 교부(한도)	본청	13,093,000
⑤	당월 OCR		3,630,723,120
							기타부서	36,720,000
⑥	자금운용예금이자수입 (공금예금이자 포함)		235,083,320
							소계	49,813,000
⑦	市 통합 안정화기금 예치금 이자		108,383,560		③	일상경비 지출(자금)	본청	14,520,023
							기타부서	40,351,140
⑧	수납분직납(국고보조금, 일반회계, 한강수질개선특별회계)		550,505,460
							소계	54,871,163
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	536,150
		기타부서	325,206,230
					④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	-
		소계	325,742,380
⑩	일상경비교부 반납(한도)	본청	-
							기타부서	398,136,140
		기타부서	-
		소계	-
⑪	일상경비지출반납(자금)	본청	-
							소계	398,136,140
		기타부서	233,000
		소계	233,000
⑫	과오납환금 정정 (과오납일부입금)		8,740		⑤	과오납환급		210,437,710
⑬	전월 하수도사용료 분리이체 (OCR 적요 중 분리이체 확인)		64,416,303,740		⑥	정기예금 예치		-
⑭	제로페이 환입		14,657,030		⑦	제로페이 지급		12,491,030
⑮	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		-		⑧	전월세입경정지급		-
실수입액 합계 (①∼⑨, ⑪~⑮의 합)			72,065,741,560		실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			77,456,092,421

※ 기타부서 : 도시기반시설본부(3개 부서), 중랑 및 난지물재생센터, 자치구

Ⅱ		검증내용 및 결과

□ 항목별 검증내용

1. 시금고 모계좌 월 실지출액(한도배정 및 한도교부액 제외)

⇒ 9월 지출 ①+③+⑤+⑥+⑦+⑧ = 77,456,092,421원

2. 로바스 지출예산통제원장 월 지출액과 시금고 월 지출액 일치 여부

(로바스) 지출예산통제원장 9월 지출액(붙임2): 76,902,363,138원

(시금고) 9월 지출액: 76,902,363,138원

= (지출① + 지출②) - (수입⑨ + 수입⑩)

= (77,178,292,518 + 49,813,000) - (325,742,380 + 0)

3. 시금고「한도배정 및 집행현황」누계 집행액과

로바스 일반지출(기타부서) 및 일상경비(본청,기타부서) 지출 누계액 일치 여부

(시금고) 9.30.기준 한도배정 누계 집행액(붙임3): 314,097,279,890원

= 8.31.기준 누계 집행액 + (지출①기타부서 + 지출②기타부서 + 지출③)-(수입⑨기타부서 + 수입⑪)

= 272,894,968,589 + (41,436,159,368 + 36,720,000 + 54,871,163) - (325,206,230 + 233,000)

(로바스) 1~9월 누계 지출액: 314,097,279,890원

= 1~9월 일반지출(기타부서)(붙임4-2) 313,686,802,121 +

1~9월 일상경비(본청,기타부서) 지출(붙임4-4) 410,477,769

4. 시금고「세출계좌거래내역장」누적 지급액과 항목별 누적 합계액 일치 여부

⇒ 세출거래내역장 9월말 누적 지급액(붙임1-2): 1,190,995,163,542원

⇒ 세부항목별 9월말 누적 합계액: 1,190,995,163,542원

= 9월말 모계좌 누적 실지출액(ⓐ) + 9월말 한도배정 누계액(ⓒ) - 9월말 지출②기타부서 누계액(ⓑ)

= 807,674,961,542 + 383,692,192,000 - 371,990,000

월별	ⓐ실지출액	ⓑ지출②-기타부서	ⓒ한도배정 누계액
1월	99,621,815,051	61,135,000	2022. 9. 30. 기준 시금고「한도배정 및 집행현황」 한도배정 누계액
2월	42,582,637,110	43,010,000
3월	146,824,248,909	36,470,000
4월	46,038,289,937	37,645,000
5월	68,237,389,442	37,375,000
6월	140,694,007,674	46,820,000
7월	116,434,721,889	36,750,000
8월	69,785,759,109	36,065,000
9월	77,456,092,421	36,720,000
계	807,674,961,542	371,990,000	383,692,192,000

※ (참고사항) 지출⑦「제로페이 지급」은 결재 즉시 모계좌에서 지출되나, 로바스(LOBAS)를 통해 지출되지 않아 로바스 시스템에 당일 지출내역에 포함되지 않음. 대신, 시금고(금고업무통합관리시스템)의 당일 실지출액에는 포함

이후 담당부서에서 로바스(LOBAS)를 통해 해당금액을 일상경비로 지출하여 수입⑭「제로페이 지출 환입」처리 시 일상경비 지출내역으로 회계처리됨

□ 검증결과 : 모든 항목 이상없음

Ⅲ		자금운용 현황

□ 예금이자 수익 누계액(9.30.까지): 2,982,317,010원

ㅇ 수익별 상세내역(붙임1-2)

- 공공예금이자(모계좌): 1,511,965,460원

- 정기예금 자금운용예금이자: 1,147,557,040원

- 통합안정화기금 이자(분기별): 322,794,510원

※ (별도) 하수도사업회전기금 이자: 211,163,260원

ㅇ 연도별 예금이자 수입현황

(단위: 백만원)

구 분	2015	2016	2017		2018		2019	2020	2021	2022 (9월기준)
관리주체	市 재무과 (일반회계와 통합 운용)			정기예금 운용			공기업 하수도사업특별회계 자금 독자적 운용
이자수익	1,243	1,890	4,371		5,021		10,672	6,399	2,804	2,982

※ 2018년 1월 서울특별시 하수도사업 주체가 지방직영기업(공기업특별회계)으로 전환됨에 따라 2018년 10월부터는 공기업 하수도사업특별회계의 자금운용·관리를 직접 수행

Ⅳ		물재생시설공단 모계좌 자금현황(9.30.기준)

□ 수입누계액(9.30.까지): 201,779,021,902원

ㅇ 시금고 거래내역(붙임7)

- 공공예금이자: 44,524,520원

- 2022년 위탁사업비: 142,352,724,000원

(1분기) 44,286,215,000 + (2분기) 44,286,215,000 + (3분기) 44,286,214,000 (기타사업) 9,494,080,000

- 2021년 이월액(사고이월+건설개량이월): 14,372,460,322원

- 일반지출 반납: 9,313,060원

- 정기예금 해지: 45,000,000,000원

□ 지출누계액(9.30.까지): 196,069,173,673원

ㅇ 시금고 거래내역(붙임7)

- 공단본부 일반지출: 106,024,649,153원

- 정기예금 예치: 90,000,000,000원

- 세입경정지급(서울시에 모계좌 추가 이자액 반납): 44,524,520원

ㅇ 로바스 지출예산통제원장 지출액(붙임8): 106,015,336,093원

※ 시금고 지출내역과 비교

(시금고 일반지출) 106,024,649,153 - (시금고 일반지출 반납액) 9,313,060원 = 106,015,336,093원

□ 모계좌 잔액(9.30.기준 / 붙임7): 5,709,848,229원

⇒ 연초 잔고 + 9.30.까지 실수입누계액 – 9.30.까지 실지출누계액

= 0 + 201,779,021,902 - 196,069,173,673원

붙임  1-1. 2022년 9월 시금고 모계좌 세출계좌거래내역장 1부.

1-2. 2022년 1~9월 누적 시금고 모계좌 세출계좌거래내역장 1부.

2. 2022년 9월 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.

3. 2022년 9월말 기준, 시금고 한도배정 및 집행현황 1부.

4-1. 2022년 9월 로바스(LOBAS) 기타부서 일반지출 지출예산통제원장

4-2. 2022년 1~9월 누적 로바스(LOBAS) 기타부서 일반지출 지출예산통제원장

4-3. 2022년 9월 본청, 기타부서 일상경비총괄현황 1부.

4-4. 2022년 1~9월 누적 본청, 기타부서 일상경비총괄현황 1부.

5. 2022년 9월 로바스(LOBAS) 세입세출외현금계좌 현금출납부 등 지출내역(중랑,난지물재생센터) 1부.

6-1. 2022년 9월 모계좌 본청 세출월계표(시금고 은행 담당자 확인) 1부.

6-2. 2022년 9월 기준, 월별 평잔 현황 및 월별 이자발생 현황 1부.

7. 2022년 1~9월 누적 물재생시설공단 시금고 모계좌 세출거래내역장 1부.

8. 2022년 1~9월 누적 물재생시설공단 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.

9. 2022년 9월 기준, 물재생시설공단 월별 평잔 현황 및 월별 이자발생 현황 1부.  끝.