문서번호	물재생계획과-2889
결재일자	2022. 3. 7.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

			시 민
주무관		공기업재무팀장	물재생계획과장
심재원		조원필	전결 03/07 박홍봉
협조

- 공기업 하수도사업특별회계 -

2022년 2월 모계좌 자금현황 보고

2022. 3.

물순환안전국

(물재생계획과)

- 공기업 하수도사업특별회계 -

2022년 2월 자금 모계좌 자금현황 보고

2022년 2월말 기준, 공기업 하수도사업특별회계 모계좌(지출계좌) 자금 현황 등을 다음과 같이 보고합니다

Ⅰ		모계좌 자금현황

□ (1.31.)잔액: 71,575,018,228원 → (2.28.)잔액: 88,421,786,728원

ㅇ 1월말 잔고 + 2월 실수입액 합계 – 2월 실지출액 합계 = 2월말 잔액

71,575,018,228원 + 59,429,405,610원 – 42,582,637,110원 = 88,421,786,728원

□ 2022년 2월 자금 수입 및 지출현황

(단위 : 원)

수 입					지 출
①	가이월 입금		1,000,000,000		①	일반지출, 재정투융자 기금 예치 (자금)	본청	11,325,828,320
②	기업MMDA해지		0				기타부서	11,138,394,513
③	전(전)월·당월 세입경정입금		2,737,130				소계	22,464,222,833
④	전월 OCR		1,581,188,240		②	일상경비 교부(한도)	본청	9,043,000
⑤	당월 OCR		3,397,488,820
							기타부서	43,010,000
⑥	자금운용예금이자수입 (공금예금이자 포함)		42,999,960
							소계	52,053,000
⑦	市 재정투융자기금 예치금 이자		0		③	일상경비 지출(자금)	본청	5,250,887
							기타부서	35,235,480
⑧	수납분직납(국고보조금,, 일반회계, 한강수질개선특별회계)		250,000,000
							소계	40,486,367
⑨	일반지출반납 (자금)	본청	0
		기타부서	312,790
					④	세입세출외 현금계좌 지출(자금)	본청	0
		소계	312,790
⑩	일상경비교부 반납(한도)	본청	0
							기타부서	383,413,740
		기타부서	0
		소계	0
⑪	일상경비지출반납(자금)	본청	0
							소계	383,413,740
		기타부서	0
		소계	0
⑫	과오납환금 정정 (과오납일부입금)		100		⑤	과오납환급		67,168,890
⑬	전월 하수도사용료 분리이체		53,143,766,550		⑥	정기예금 예치		20,000,000,000
⑭	제로페이 지출 환입		10,912,020		⑦	제로페이 지급		10,759,020
⑮	정기예금해지이전 (예금이자 미포함)		0		⑧	전월세입경정지급		0
실수입액 합계 (①∼⑨, ⑪~⑮의 합)			59,429,718,400		실지출액 합계 (①+③+⑤+⑥+⑦+⑧)			42,582,637,110

※ 기타부서 : 도시기반시설본부(3개 부서), 중랑 및 난지물재생센터, 자치구

Ⅱ		검증내용 및 결과

□ 항목별 검증내용

1. 시금고 모계좌 월 실지출액(한도배정 및 한도교부액 제외)

⇒ 1월 지출 ①+③+⑤+⑥+⑦+⑧ = 42,582,637,110원

2. 로바스 지출예산통제원장 월 지출액과 시금고 월 지출액 일치 여부

⇒ 로바스 지출예산통제원장 2월 지출액(붙임2): 22,515,963,043원

⇒ 시금고 2월 지출액: 22,515,963,043원

= (지출① + 지출②) - (수입⑨ + 수입⑩)

= (22,464,222,833 + 52,053,000) - (312,790+0)

3. 로바스 기타부서 배정지출 및 본청, 기타부서 일상경비 지출 누계액과 시금고「한도배정 및 집행현황」누계 집행액 일치 여부

⇒ 로바스 1~2월 누계 지출액: 21,255,960,099원

= 1~2월 기타부서 일반지출(배정지출)(붙임4-2) 21,202,620,169 +

1~2월 본청 및 기타부서 일상경비 지출(붙임4-4) 53,339,930

⇒ 시금고 2.28.기준 한도배정 누계 집행액(붙임3): 21,255,960,099원

= 1.31.기준 누계 집행액 + (지출①기타부서 + 지출②기타부서 + 지출③)-(수입⑨기타부서 + 수입⑪)

= 10,034,382,009 + (11,138,394,513 + 43,010,000 + 40,486,367) - (312,790 + 0)

4. 시금고「세출계좌거래내역장」누적 지급액과 항목별 누적 합계액 일치 여부

⇒ 세출거래내역장 2월말 누적 지급액(붙임1-2): 225,690,849,161원

⇒ 세부항목별 2월말 누적 합계액: 225,690,849,161원

= 2월말 모계좌 누적 실지출액(ⓐ) + 2월말 한도배정 누계액(ⓒ) - 2월말 지출②기타부서 누계액(ⓑ)

= 142,204,452,161 + 83,590,542,000 - 104,145,000

월별	ⓐ실지출액	ⓑ지출②-기타부서	ⓒ한도배정 누계액
1월	99,621,815,051	61,135,000	2022. 2. 28. 기준 시금고「한도배정 및 집행현황」 한도배정 누계액
2월	42,582,637,110	43,010,000
계	142,204,452,161	104,145,000	83,590,542,000

※ (참고사항) 지출⑦「제로페이 지급」은 결재 즉시 모계좌에서 지출됨에 따라, 로바스(LOBAS)를 통한 지출이 아니므로 로바스 당일 지출내역에 포함되지 않으나, 시금고  (금고업무통합관리시스템)의 당일 실지출액에는 포함

이후 담당부서에서 로바스(LOBAS)를 통해 해당금액을 일상경비로 지출하여 수입⑭「제로페이 지출 환입」처리 시 일상경비 지출액으로 회계처리됨

□ 검증결과 : 모든 항목 이상없음

Ⅲ		자금운용 현황

□ 예금이자 수익 누계액(2.28.까지): 1,088,447,570원

ㅇ 수익별 상세내역(붙임1-2)

- 공공예금이자(모계좌): 1,002,447,650원

- 정기예금 자금운용예금이자: 85,999,920원

ㅇ 연도별 예금이자 수입현황

(단위: 백만원)

구 분	2015	2016	2017		2018		2019	2020	2021	2022 (2월기준)
관리주체	市 재무과(일반회계와 통합 운용)			정기예금 운용			공기업 하수도사업특별회계 자금 독자적 운용
이자수익	1,243	1,890	4,371		5,021		10,672	6,399	2,804	1,088

※ 2018년 1월 서울특별시 하수도사업 주체가 지방직영기업(공기업특별회계)으로 전환됨에 따라 2018년 10월부터는 공기업 하수도사업특별회계의 자금운용·관리를 직접 수행

Ⅳ		물재생시설공단 모계좌 자금현황(2.28.기준)

□ 수입누계액(2.28.까지): 58,687,427,312원

ㅇ 시금고 거래내역(붙임7-2)

- 공공예금이자(2021년 모계좌 추가 이자액): 28,751,990원

- 2022년 1분기 위탁사업비: 44,286,215,000원

- 2021년 이월액(사고이월+건설개량이월): 14,372,460,322원

※ 로바스 지출예산통제원장 이월예산액(붙임8): 14,372,460,322원

□ 지출누계액(2.28.까지): 40,926,303,879원

ㅇ 시금고 거래내역(붙임7-2)

- 공단본부 일반지출: 15,897,551,889원

- 정기예금 예치: 25,000,000,000원

- 세입경정지급(서울시에 모계좌 추가 이자액 반납): 28,751,990원

※ 로바스 지출예산통제원장 지출액(붙임8-2): 15,879,551,889원

□ 모계좌 잔액(1.31.기준 / 붙임7-2): 17,761,123,433원

⇒ 1.1.기준 잔고 + 2.28.까지 실수입누계액 – 2.28.까지 실지출누계액

= 0 + 58,687,427,312원 – 40,926,303,879원

붙임  1-1. 2022년 2월 시금고 모계좌 세출계좌거래내역장 1부.

1-2. 2022년 1~2월 누적 시금고 모계좌 세출계좌거래내역장 1부.

2. 2022년 2월 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.

3. 2022년 2월말 기준, 시금고 한도배정 및 집행현황 1부.

4-1. 2022년 2월 로바스(LOBAS) 기타부서 일반지출 지출예산통제원장

4-2. 2022년 1~2월 누적 로바스(LOBAS) 기타부서 일반지출 지출예산통제원장

4-3. 2022년 2월 본청, 기타부서 일상경비총괄현황 1부.

4-4. 2022년 1~2월 누적 본청, 기타부서 일상경비총괄현황 1부.

5. 2022년 2월 로바스(LOBAS) 세입세출외현금계좌 현금출납부 등 지출내역(중랑,난지물재생센터) 1부.

6. 2022년 2월 모계좌 세출월계표(시금고 담당자 확인) 1부.

7-1. 2022년 2월 물재생시설공단 시금고 모계좌 세출거래내역장 1부.

7-2. 2022년 1~2월 누적 물재생시설공단 시금고 모계좌 세출거래내역장 1부.

8-1. 2022년 2월 물재생시설공단 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.

8-2. 2022년 1~2월 누적 물재생시설공단 로바스(LOBAS) 지출예산통제원장 1부.  끝.