문서번호	친환경급식과-1550
결재일자	2022. 2. 24.
공개여부	부분공개(7)
방침번호

		시 민
★주무관	친환경급식관리팀장	친환경급식과장
박성범	홍인순	02/24 강문종

2021년 친환경급식 식재료 관리 등 사무위탁 정산보고

2022. 2.

평생교육국

(친환경급식과)

2021년 친환경급식 식재료 관리 등 사무위탁 정산보고

친환경급식 식재료 관리 등 사무위탁의 2021년 공급실적 및 위탁비 정산내역을 보고드림.

Ⅰ		추 진 근 거

○ 서울특별시 친환경학교급식 등 지원에 관한 조례 제11조(친환경급식 식재료 관리 등)

○ 친환경급식 식재료 관리 등 사무위탁 대행사업 전환계획(’20.6.12.)

○ 친환경급식 식재료 관리 등 사무 대행 협약서(’20.12.22.)

○ 2021년도 친환경급식 식재료 관리 관리 등 사무대행 사업계획서 승인 통보(친환경급식과-1126, 2021.2.3.)

Ⅱ		사 업 개 요

○ 사업기간 : ’21. 1. 1. ~ 12.31.(대행기간 : ’21. 1. 1.~’23.12.31.)

○ 대행기관 : 서울특별시 농수산식품공사

○ 사업내용 : 학교급식 농·수·축산물 공급 및 배송, 식재료 가격 결정, 품질 및 안전성 관리 등

○ 대행사업비 : 6,731백만원

○ 분기별 지급 내역

(단위: 천원)

계	1분기	2분기	3분기	4분기
6,730,895	1,654,408	1,774,584	1,539,015	1,762,888

※ 대행협약서 제10조(사업비 지급 및 집행)에 근거하여 분기별 지급

○ 식재료관리비 : 2,844백만원 세입편성

- 「서울특별시 친환경학교급식 등 지원에 관한 조례」에 근거하여 수입금 징수

Ⅲ		공 급 실 적

□ 전년대비 실적

○ ’21년 이용학교 목표(1,032개교) 대비 1,036개 이용으로 목표 달성

- 공급학교 : (’20년) 1,002개교 →  (’21년) 1,036개교

○ 코로나19 영향 감소로 학교급식 정상화에 따라 공급물량 및 안전성검사 건수 증가

- 공급물량 : (’20년) 8,696톤 →  (’21년) 18,099톤

- 검사건수 : (’20년) 21,792건 →  (’21년) 26,940건

○ 공급금액 증가로 식재료 관리비 전년대비 징수액 증가

- 징수금액 : (’20년) 1,304백만원 →  (’21년) 2,716백만원

□ 공급실적

○ 공급학교

(단위 : 개교)

구 분	계	초등학교	중학교	고등학교	특수학교
센터공급 학교	1,036	585	260	159	32
급식 학교 수	1,348	604	390	322	32
공급 비율	77%	97%	67%	49%	100%

○ 공급물량

(단위 : 톤, 백만원)

구 분	합 계		농산물		축산물		수산물
	물량	금액	물량	금액	물량	금액	물량	금액
합 계	18,099	165,681	12,681	78,287	3,974	57,902	1,444	29,492
친환경	9,407	66,467	7,291	40,059	2,116	26,408	-	-
일 반	8,692	99,214	5,390	38,228	1,858	31,494	1,444	29,492
친환경비율	52%	40%	57%	51%	53%	46%	-	-

○ 농산물 안전성검사

검사건수			부적합건수
계	일반	친환경	계	일반	친환경
26,940	24,139	2,801	45	42	3

○ 식재료 관리비

(단위: 천원)

계	1분기	2분기	3분기	4분기
2,715,883	125,548	1,019,617	591,370	979,348

Ⅳ		사업비 정산

○ 정산금액

(단위: 원)

지급액	집행액	집행잔액	이 자
6,730,895,000	6,726,370,000	4,525,000	2,020,045

○ 집행내역

(단위: 원)

구분		지급액	집행액	잔액
인건비	인건비	2,454,823,737	2,656,412,771	-201,589,034
	퇴직금	204,995,959	215,822,824	-10,826,865
	4대보험료	251,452,336	275,049,663	-23,597,327
	복리후생비	93,634,968	85,493,579	8,141,389
	소 계	3,004,907,000	3,232,778,837	-227,871,837
사업비	친환경급식 식재료관리운영위원회 운영	117,289,091	86,339,121	30,949,970
	수발주시스템 유지보수	217,837,000	193,558,296	24,278,704
	식재료 품질관리	42,919,453	25,046,211	17,873,242
	안전성검사	698,899,283	591,938,893	106,960,390
	교육훈련비	2,273,000	1,762,500	510,500
	행사홍보	58,729,173	38,816,395	19,912,778
	연구용역비	40,909,000	39,500,000	1,409,000
	출장비	28,710,000	19,534,327	9,175,673
	소 계	1,207,566,000	996,495,743	211,070,257
운영비	감가상각비 (건물, 비품 등)	878,012,000	878,114,423	-102,423
	용역비 (수위,방역 등)	466,201,368	388,147,229	78,054,139
	시설유지보수	87,519,633	95,770,778	-8,251,145
	일반운영관리	354,811,000	403,675,981	-48,864,981
	소 계	1,786,544,000	1,765,708,411	20,835,589
원가		5,999,017,000	5,994,982,991	4,034,009
위탁수수료		119,980,340	119,899,660	80,680
공급가액		6,118,995,455	6,114,882,651	4,112,804
부가가치세		611,899,546	611,488,265	411,280
합 계		6,730,895,000	6,726,370,000	4,525,000

○ 정산방식 변경(안전성검사)

- (기존) 안전성검사 건수(학교급식 + 도매시장) 중 학교급식 비율로 안전성검사 예산 집행액 정산(검사원 인건비, 검사장비 유지보수 등 경비, 자산 감가상각비 등)

- (변경) 안전성검사 관련 50%로 집행 및 정산

⇒ 예산 편성과 정산시 발생하는 비율 차이로 인한 차액 발생 등을 해소하기 위해 정산방식 변경(친환경급식과·도시농업과·친환경유통센터 협의, '21.4.14,)

○ 주요 정산사항

- (인건비) 학교급식 업무 수행인원 42명분 정산(시설임대 업무 20% 제외, 안전성검사는 50% 적용)

구분	행정	검품	안전성검사원	시설	회계	공공일자리 (검품보조)
인원수	24	6	8	1	1	2

※ 안전성검사원은 총원 16명 중 50% 적용

· 평가급 : 지방공기업 경영평가 결과 ‘가’급으로 최종 296% 적용(442백만원)

· 퇴직금 : 공사 규정 적용하여 평균임금 1개월분으로 산정(216백만원)

· 4대보험료 : 20.12월분 제외 및 21.12월분 지출액 추가 정산(275백만원)

⇒ 예산담당관 삭감액(132백만원) 및 평가급 지급률 차액(81백만원), 공공일자리 추가 채용(35백만원) 등으로 인건비 초과 지출

- (사업비)

· 안전성검사 : 학교급식 비율 50% 적용(592백만원)

- (운영비)

· 센터 건물 감가상각비 : 학교급식 사용면적 비율 적용(공공급식 등 임대면적 제외)

구분	계	강서1센터	강서2센터	가락센터
감가상각비	706,200,970	223,948,909	157,342,911	324,909,150
학교급식 사용비율	-	67%	96%	95%
최종 감가상각비	609,657,112	151,050,704	151,299,063	307,307,345

· 비품 감가상각비 : 롤테이너, PDA 등 신규 자산 추가 및 안전성검사 자산은 학교급식 비율 50% 적용(186백만원)

· 일반운영관리비 : 대행사업 인력진단 용역비(14백만원)는 공사에서 지출 협의

Ⅴ		행 정 사 항

□ 반납예정액 : 6,545,045원

○ 금액 내역

(단위: 원)

구분	반납예정액	세입과목
집행잔액	4,525,000	자체보조금등반환수입
통장 이자	2,020,040	기타이자수입
원 단위(이자)	5	단수계좌
계	6,545,045

○ 반납방법 : 세외수입 부과 및 반납계좌 공사 안내

붙임. 1. 정산내역 1부.

2. 이자내역 1부.  끝.